25 Maret 2022 D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 1
Outline Materi
1. Pendahuluan
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 2
Pendahuluan: Landasan Regulasi
1. UU No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara
2. PP 45 Tahun 2013 tentang Tata Cara Pelaksanaan Anggaran dan Belanja Negara jo. PP 50 Tahun
2018.
3. PMK 195/PMK.05/2018 tentang Monitoring dan Evaluasi Pelaksanaan Anggaran Belanja
Kementerian Negara/Lembaga.
4. PMK 2/PMK.02/2021 tentang Tata Cara Pemberian Penghargaan dan/atau Pengenaan Sanksi Atas
Kinerja Anggaran Kementerian Negara/Lembaga.
5. PMK 171/PMK.05/2021 tentang Pelaksanaan Sistem Sakti
6. PER-5/PB/2022 tentang Petunjuk Teknis Penilaian Indikator Kinerja Pelaksanaan Anggaran Belanja
K/L
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 3
Pendahuluan:
Pelaporan Data Capaian Output TA 2021 dan Isu Pelaporan Data
Tren Pelaporan Data Capaian Output TA 2021 Isu Pelaporan Data Capaian Output
229,444
230,531
231,648
232,404
233,805
232,725
231,725
232,473
233,547
233,925
233,926
menunggu periode berakhir.
Isu pada Aplikasi SAS:
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des
a. Potensi perbedaan data realisasi karena (1) user tidak melakukan
Jumlah RO % RO Dilaporkan proses catat SP2D sesuai kewenangannya, (2) realisasi belum
memperhitungkan potongan dan pengembalian belanja, (3)
terdapat koreksi belanja setelah data capaian output dilaporkan.
1. Pelaporan data capaian output terus menunjukkan tren tingkat b. Potensi data capaian output tidak konsisten karena database
pelaporan data yang semakin baik dari waktu ke waktu. masing-masing pejabat pengelola keuangan terpisah.
2. Jumlah RO yang dikelola Satker cenderung bertambah setiap c. Pengisian data capaian output bukan oleh operator yang
bulannya, diiringi dengan meningkatnya tingkat pelaporan data berwenang (diisi oleh PPSPM, Bendahara, dll)
capaian RO. Isu pada Aplikasi SAKTI:
g. Tidak ada kontrol user dalam melakukan pengiriman data.
h. Potensi perbedaan data realisasi karena
D I R E K T O Rkoreksi
A T P E L A K Sbelanja.
ANAAN ANGGARAN 4
Migrasi Sistem Pelaporan Data Capaian Output Tahun 2022
2021 2022
Fleksibilitas pengisian data capaian output user dapat mengisi data capaian output sejak
awal bulan pelaporan.
Penambahan kontrol pengiriman data oleh PPK Umum Operator PPK Umum dapat
menentukan kapan data dikirim dari Aplikasi SAKTI ke Aplikasi OMSPAN.
Otomasi pengisian data capaian output untuk standardisasi dan mempermudah proses
penginputan data. Output Dukman Internal dengan target 1 Layanan terisi secara terotomasi.
Sinkronisasi tagging dan validasi pada output Prioritas Nasional. Untuk mendukung
monev output prioritas nasional
Pemisahan proses pelaporan (updating) realisasi anggaran dengan proses pelaporan data
capaian output
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 6
Penyempurnaan Probis Pelaporan Data Capaian Output 2022
7. Tidak ada konsekuensi kinerja apabila Penilaian IKPA Capaian Output Penambahan komponen ketepatan waktu dalam
Satker terlambat melaporkan data capaian berdasarkan status konfirmasi dan penilaian IKPA Capaian Output.
output (open period pertama) capaiannya. Ketepatan waktu berdasarkan (timestamp)
tanggal kirim data.
8. Belum ada data mengenai progres Monitoring kelengkapan pelaporan Penambahan progress bar pengisian data
pengisian capaian output (berapa banyak data dilakukan pada Monsakti atau capaian output pada menu Realisasi Kinerja
RO yang sudah dinput) pada menu OMSPAN sebagai alat pengendalian
Realisasi Kinerja SAKTI (versi/tahap II)
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 8
Alur Pelaporan dan Konfirmasi Capaian Output
2022
Mengisi data
Satker: Capaian RO
Pengiriman data
Operator (PCRO, RVRO)
Capaian RO Aplikasi SAKTI
Komitmen 1
Permintaan konfirmasi/koreksi
Pastikan seluruh Capaian RO telah direkam!! sepanjang Open Period Reguler
5b
KPPN:
PDMS/ Memonitor data Menganalisis data RO
Konfirmasi
RO pada yang Tidak 7
MSKI OMSPAN Terkonfirmasi
Status Data
6 IKPA
3 4 Capaian
Database
Output
OM SPAN
5a
ya Approval
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 9
Fleksibilitas Pengisian Data Capaian Output
Periode Pengisian dan Pelaporan Data
Ilustrasi: penginputan data caput bulan Mei 2022
• Pengisian data capaian output
• Form Input data aktif
• Pengisian data capaian output Apabila diberikan open period
• Form Input Data aktif tambahan oleh KPPN
1 31 7 30
Mei Juni
1) User yang berwenang melakukan proses KIRIM data: Operator PPK Umum
2) Pengisian dan Pengiriman data bersifat sekuensial:
a. Untuk mengisi data bulan ini, data bulan sebelumnya harus sudah terisi.
b. Untuk mengirim data bulan ini, data bulan sebelumnya harus sudah terkirim.
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 10
Jadwal Open Period Reguler Pelaporan Data Capaian Output
Periode Pelaporan
No. Data Capaian Output Bulan
Buka Sistem Pelaporan Nasional*)
1 Jan 2022 21/04/2022
2 Feb 2022 21/04/2022
3 Mar 2022 21/04/2022
4 Apr 2022 10/05/2022
5 May 2022 08/06/2022
6 Jun 2022 07/07/2022
7 Jul 2022 05/08/2022
8 Aug 2022 07/09/2022
9 Sep 2022 07/10/2022
10 Oct 2022 07/11/2022
11 Nov 2022 07/12/2022
12 Dec 2022 06/01/2023
*) Sistem OM-SPAN akan tetap dibuka pada hari libur untuk menerima proses upload data dan konfirmasi capaian output.
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 11
Otomasi Pengisian Data Capaian Output
Tahun 2021: sebanyak 45.765 RO (19,6%) dari total 233.954
RO merupakan RO Dukman Internal dengan target 1 Layanan
Layanan Lainnya
Data terisi otomatis pada periode pelaporan data apabila user menekan tombol Hitung Otomatis
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 12
Anomali Data Capaian Output
Kondisi Capaian Output Referensi
(Anomali Kuantitatif)
01) Adanya efisiensi anggaran
Capaian Kinerja Terlalu 02) Kegiatan sudah dilaksanakan, namun
Besar pertanggungjawaban keuangan belum dilakukan/masih
(PCRO-PPA)>20% dalam proses
(PCRO-PPA)>5%*)
03) Alokasi Anggaran terlalu besar/melebihi kebutuhan
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 13
Alur Pengiriman Data Belanja (Pagu dan Realisasi ) dan Kinerja (Output)
PCRO PCRO
RVRO RVRO
Keterangan Keterangan
Proses pengiriman data pagu dan realisasi dilakukan secara terus menerus di luar mekanisme kirim data capaian output
Proses pengiriman data capaian output mengikuti proses kirim data pada SAKTI dan posting pada OMSPAN
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 14
Input pada Aplikasi SAKTI
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 15
Komponen Pengisian Data Capaian Output
16
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 16
Pengisian Data – Non Kumulatif
RO berupa dokumen
Capaian s.d. bulan Juni Capaian s.d. bulan Juli Yang diinput bulan Juli
RVRO RVRO
(3 - 2 dokumen)
2 dokumen 3 dokumen 1 dokumen
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 17
Mekanisme Perbaikan Data setelah Periode Pelaporan Ditutup
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 19
User Interface – Menu Realisasi Kinerja
Parameter Data: Informasi data kumulatif:
Untuk memilih periode, Program/Kegiatan/KRO/RO. menampilkan informasi mengenai target, satuan, RVRO,
dan capaian PCRO dan RVRO kumulatif untuk RO yang
dipilih.
Hitung Otomatis:
Tombol untuk menghitung dan
menginput PCRO & RVRO secara
otomatis oleh sistem.
Kirim Data:
Tombol untuk mengirim data (apabila seluruh RO telah diinput)
Tombol Action hanya tersedia di user Operator PPK umum
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 20
Step 1: Login dengan User Operator Komitmen
Login Komitmen RUH Realisasi Kinerja Satker
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 21
Step 2: Memilih RO yang akan diinput
Pada Form Input, Pilih Periode Program/Kegiatan/KRO/RO
*lakukan pengisian data secara sekuensial/berurutan, mulai dari bulan Januari dst
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 22
Step 2a: Hitung Otomatis
Klik HITUNG OTOMATIS YA
Proses ini hanya dapat dilakukan apabila terdapat RO Dukman dengan target 1 Layanan
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 23
Step 3: Merekam Data Capaian Output
Tambah Realisasi Isi PCRO, RVRO, Bukti Dokumen, dan Keterangan Simpan
1
User dapat mengubah data
yang sudah dikirim dengan 3
tombol UBAH REALISASI
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 24
Step 4: Mengirim Data
Setelah semua RO Terisi, Klik tombol KIRIM DATA
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 25
Monitoring pada Aplikasi OMSPAN
User K/L dan BUN
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 26
Step 1a: Monitor History dan Pengiriman Data Satker –
OMSPAN
Aplikasi Monev PA, OMSPAN Monitoring Kiriman Data
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 27
Step 1b: Monitor History dan Pengiriman Data Satker –
OMSPAN
Aplikasi Monev PA, OMSPAN Monitoring Kiriman Data
History Monitor
Pengiriman status
Data Pelaporan
Data
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 28
Step 1b: Monitor History dan Pengiriman Data Satker –
OMSPAN
Aplikasi Monev PA, OMSPAN Monitoring Kiriman Data
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 29
Step 2: Monitor Status Pelaporan Data Satker – OMSPAN KPPN
Aplikasi Monev PA, OMSPAN Kertas Kerja KCO
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 30
Step 3: Monitor Detil Data Capaian Output Satker – OMSPAN KPPN
Aplikasi Monev PA, OMSPAN Kertas Kerja KCO Detil
Data SPAN Data SAKTI Data SPAN Data SAKTI Status validasi Data
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 31
Approval/Penolakan Data Capaian Output
User KPPN
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 32
Step 1: Monitor Status Pelaporan Data Satker – OMSPAN KPPN
Untuk membuka
periode pelaporan
tambahan
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 33
Step 2: Validasi Monitor Detil Data – OMSPAN KPPN
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 34
Step 3: Approval/Penolakan Data – OMSPAN KPPN
1 Ubah status
Terkonfirmasi/Tidak
Terkonfirmasi
2
Isi catatan
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 35
Jadwal Posting Data Pada Aplikasi OMSPAN
Input Data Capaian Output Capaian Output – Menu KCO Capaian Output - Menu IKPA
SAKTI OMSPAN OMSPAN
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 36
Keypoints:
Bagi user dalam proses pengisian data capaian output
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 37
KEMENTERIAN KEUANGAN
DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN
TERIMA KASIH
23 Maret 2022 D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 38
Pengukuran RVRO dan PCRO
Kapan RVRO diakui? Bagaimana menghitung progresnya (PCRO)?
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 39
Pengukuran RVRO dan PCRO
Metode Non Tahapan
Model Non Tahapan
RVRO
Layanan Perkantoran dengan target 1 Layanan
1 layanan
Untuk output Layanan Perkantoran (target: 1 layanan), substansi layanan berupa layanan administrasi
gaji yang utamanya berupa pembayaran gaji dan tunjangan pegawai. Aktivitas layanan administrasi
gaji dilaksanakan setiap bulan, sehingga PCRO tiap bulannya dapat dihitung secara pro rata sebesar
8,33% (1/12).
Input di Aplikasi PCRO
Uraian Kinerja Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
PCRO (%) 8,33 8,33 8,33 8,33 8,33 8,33 8,33 8,33 8,33 8,33 8,33 8,33
(1/12* (1/12* (1/12* (1/12* (1/12* (1/12* (1/12* (1/12* (1/12* (1/12* (1/12* (1/12*
(Non Kum) 100) 100) 100) 100) 100) 100) 100) 100) 100) 100) 100) 100)
RVRO
1,00 - - - - - - - - - - -
(Non Kum)
PCRO (%)
8,33 16,67 25,00 33,33 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 100,00
(Kum)
RVRO (Kum) 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 40
Model Tahapan
Pengukuran RVRO dan PCRO RVRO
Metode Tahapan
*ilustrasi
RO Laporan Pelaksanaan Kegiatan merupakan output akhir dari berbagai aktivitas berupa persiapan, pembahasan, 2 Laporan
penyusunan draft laporan, dan Finalisasi Laporan. RVRO diakui pada saat Laporan Kegiatan terbit/rilis, sementara 1 Laporan
PCRO diakui berdasarkan basis aktivitas persiapan hingga finalisasi Laporan.
PCRO
Persiapan: 20% Pembahasan: 30% Penyusunan Draft : 30% Finalisasi : 20%
Uraian Kinerja Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
Laporan 1 - - - 20,00 - 30,00 - 30,00 - 20,00 - -
penyusunan
Tahapan - - - persiapan - pembahasan -
draft
- Finalisasi - -
PCRO
20,00/3= 20,00/3= 30,00/3= 50,00/3= 60,00/3= 30,00/3= 20,00/3= 50,00/3= 20,00/3=
Gabungan (%) - - -
6,67 6,67 10,00 16,67 20,00 10,00 6,67 16,67 6,67
(Non Kum)
RVRO (Non - - - - - - - -
- 1 1 1
Kum)
PCRO
Bagian berwarna biru- adalah angka
Gabungan - yang diinput
6,67 pada13,34
aplikasi 23,34 40,00 - 60,00 70,00 76,67 93,34 10,00
Bagian
(%) (Kum)berwarna putih adalah angka kumulatif yang menjadi basis validasi data dan perhitungan IKPA
RVRO (Kum) - - - - - - - - - 1 2 3
D I R E K T O R AT P E L A K S A N A A N A N G G A R A N 41