Client Representation letter

Jakarta, 26 Februari 2017

No : 13/II/2017
Hal : Representation Letter

Kepada Yth;
Kantor Akuntan Dra. Astrid Krisanti, M.M.
Jl.Tanjung Duren Barat No.2B
Ternate

Dengan Hormat,

Hal : pernyataan laporan keuangan konsolidasi untuk periode yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2017 dan 2016.

Suhubungan dengan pemriksaan saudara atas laporan keuangan PT BPR MALUT

NUSANTARA dan perusahaan anak untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal tanggal 31
Desember 2017 dan 2016, untuk tujuan memberikan pendapat mengenai kewajaran posisi
keuangan, hasil usaha, perubahan ekuitas dan arus kas perusahaan dan perusahaan anak sesuai
dengan standar akuntansi yang berlaku umum di Indonesia (ETAP/PSAK/IFRS), dengan ini
kami menegaskan kepada saudara bahwa sepanjang pengetahuan kami, pernyataan pernyataan
berikut yang diberikan pada saat pemeriksaan saudara berlangsung adalah benar :

A. Umum
Kami menyadari bahwa sebagai anggota manajemen perusahaan, kami bertanggung jawav
atas kewajaran penyajian dalam laporan keuangan mengenai posisi keuangan, hasil usaha,
perubahan ekuitas dan arus kas sesuai dengan ETAP/PSAK/IFRS dan tentang pedoman
penyajian laporan keuangan yang termuat dalam keputusan ketua Bapepam LK No.KEP-
06/PM/2000 Tanggal 13 Maret 2000 (atau yang terbaru) yang diterapkan secara konsisten.

Kami telah memberikan semua catatan dan data keuangan yang berhubungan dengan hal
tersebut kepada saudara sehingga laporan keuangan yang kami sajikan dapat digunakan untuk
semua pihak yang berkepentingan dan kesimpulan yang akan diambil oleh masing masing pihak
dalam pengambilan keputusan tidak akan saling bertentangan.

Tidak ada transaksi penting yang belum dibukukan secara benar dalam catatan pembukuan
yang menjadi dasar penyusunan laporan keuangan. Semua pengeluaran dalam tahun berjalan
telah mendapat persetujuan pejabat perusahaan yang berwewenang dan dikeluarkan untuk
keperluan perusahaan.

Kami tidak mempunyai rencana tujuan yangd dapat secara berarti mempengaruhi
kewajaran nilai buku atau pengklasifikasian asset dan liabilitas

Kami menyadari bahwa pemeriksaan saudara dilakukan sesuai dengan standar professional
akuntan public dan terutama dimaksudkan untuk memebrikan pendapat atas laporan keuangan
perusahaan secara keseluruhan, dan karenanya pengujian yang saudara lakukan terhadap catatan
catatan pembukuan maupun prosedur pemeriksaan lainnya terbatas pada apa yang saudara
anggap perlu untuk tujuan tersebut.

B. Asset
a. Piutang
1. Semula piutang per tanggal 31 Desember 2017 dan 31 Desmber 2016 telah dicatat dan
disajikan dalam laporan keuangan sebagaimana mestinya dan merupakan tagihan
tagihan yang sah terhadap debitur debitur yang bersangkutan yang belum diterima
pembayarannya pada tanggal laporan posisi keuangan (neraca).
2. Tidak ada piutang yang dijadikan jaminan kepada pihak bank dan pihak ketiga lainnya.

b. Asset lancer lainnya

Semua asset lancer linnya telah dicatat dan dilaporkan dalam laporan keuangan dengan
jumlah klasifikasi sebagimana mestinya.

c. Aset tetap
Perusahaan menyusutkan asset tetapnya dengan menggunakan straight line method
.seluruh asset tetap milik perusahaan per 31 Desember 2017 dan 31 Desember 2016 relah
dicatat dan dilaporkan dalam laporan keuangan berdasarkan harga perolehannya / fair
market value . sebgaian dari asset tetap perusahaan telah dijaminkan kepada pihak bank
sehubungan dengan perolehan fasilitas kredit jangka pendek dan jangka panjang .

d. Aset lain lain

Seluruh asset lain lain perusahaan telah dicatat dan dilaporkan sebagaimana mestinya.

C. Liabilitas
a. Liabilitas lancer
Semua liabilitas jangka pendek perusahaan, per tanggal laporan posisi keuangan
(neraca) telah dicatat dan dilaporkan secara semestinya dalam laporan keuangan.
Pada tanggal laporan posisi keuangan (neraca) tidak ada pelanggaran hokum atau
peraturan yang belum diselesaikan mengenai perjanjian kredit atau perjanjian
 lainnyayang pengaruhnya harus dipertimbangkan untuk diungkapkan di dalam laporan
keuangan atau sebagai dasar untuk pencatatan suatu kerugian bersyarat.
Semua liabilitas pajak dan biaya yang belum ditagih pada tanggal laporan posisi
keuangan (neraca) telah diperhitungakan, dicatat dan dilaporkan dalam laporan keuangan.

b. Liabilitas jangka panjang

Semua liabilitas jangka panjang pada tanggal laporan keuangan (neraca) telah
dicatat dan dilaporkan sesuai dengan kenyataan yang ada di dalam laporan keuangan.

D. Ekuitas
Ekuitas yang terdiri dari modal pada tanggal laporan posisi keungan (neraca) telah dicatat
dan dialporkan sesuai dengan kenyataan yang ada di dalam laporan keuangan.

E. Pendapatan, Beban dan Laba rugi

Seluruh pendapatan dari kegiatan usaha maupun dari sumber sumber lainnya telah dicatat
dan dilporkan dalam laporan keuangan dengan menerpakan prinsip pisah batas secara
semestinya.

Taksiran beban pajak penghasilan telah dihitung atas dasar taksiran laba kena pajak dan telah
diperhitungkan dalam menetapkan laba neto perusahaan untuk periode periode sampai dengan
tannal laporan posisi keuangan (neraca).

F. Ikatan bersyarat setelah tanggal laporan posisi keuangan (nerca)

Semua ikatan bersyarat dan komitmen perusahaan yang penting. Yang terjdai sampai dengan
tanggal laporan akuntan telah dilaporkan dan diungkapkan dalam laporan keuangan.

G. Perisitiwa penting setelah tanggal laporan posisi keuangan (Neraca)

semua peristiwa penting setealh tanggal laporan posisi keuangan (neraca) sampai dengan
tanggal laporan akuntan telah diungkapkan dalam laporan keuangan.

H. Hal hal penting lainnya

1. Seluruh hasil/risalah rapat direksi. Dewan Komisaris, dan pemegan saham perusahaan
sampai dengan tanggal laporan akuntan telah diperlihatkan /disampaikan kepada akuntan
public perusahaan,
2. Samapi dengan tanggal laporan akuntan public tidak ada persengketaan yang berhubungan
dengan transaksi usaha, perjanjian pinjaman dan lainnya .

3. Tidak ada tuduhan tuduhan yang timbul karena pelanggaran undang undang dan
pertauran peraturan pemerintah yang menimbulkan pengaruh yang besar terhadap posisi
keuangan mapupun hasil usaha perusahaan selam periode laporan akuntan sampai dengan
tanggal laporan akuntan
4. Seluruh transaksi perusahaan dengan pihak luar selam periode laporan keuangan sampai
dengan tanggal laporan akuntan dilaksanakan secara wajar serta tidak ada pejabat
pejabat perusahaan yang mempunyai kepentingan langsung di dalam perusahaan lain yang
mengadakan transaksi dengan perusahaan.

5. Semua catatan akuntansi dan keuangan perusahaan telah diperlihatkan kepada akuntan
public perusahaan dan tidak ada yang disembunyikan

6. Tidak ada transaksi lain dengan pihak pihak yang berhubungan kecauali yang telah di
ungkapkan di dalam laporan keuangan

7. Tidak ada kecurangan maupun ketidak beresan yang di jumpai selama periode laporan
keuangan sampai dengan tanggal laporan akuntan .

Demikianlah pernyataan kami, dan atas perhatiannya kami ucapkan terima kasih.

PT BPR MALUT NUSANTARA

Dra.Renny Octavia
Direktur Utama