Petunjuk pengisian:

1 Isi dahulu sheet penjelasan/lampiran 1-11 (Belanja modal, mutasi, hibah, reklasifikasi dll)
2 Rincikan per barang apa saja yang di mutasikan, hibah, reklas, kapitalisasi dan SP2D (NILAI BARANG, NILAI SP2D, NOM
3 Untuk kapitalisasi kurang berupa honor, dijelaskan honor apa
4 Lalu angka di sheet kertas kerja diambil dari sheet penjelasan (mutasi +, reklasifikasi -, dll)
5 Untuk contoh, klik pada angka di kertas kerja, ada rumus yang mengarah ke sheet penjelasan
6 Untuk reklasifikasi + dan reklasifikasi - harus berhubungan/berkaitan penambahan dan lawan pengurangan antar KIBnya
7 Kertas Kerja divalidasi dan setiap lampiran harus dicetak.
AI BARANG, NILAI SP2D, NOMOR SP2D DAN TANGGAL SP2D nya)

wan pengurangan antar KIBnya

 KERTAS KERJA ASET TETAP
UPTD/UPK Puskesmas ...
(Per 31 Desember 2018)

PENAMBAHAN PENGURANGAN
Saldo Akhir 2018
No. Aset Tetap Saldo Awal 2018
Belanja Modal 2018 BLUD Mutasi Hibah Reklasifikasi Kapitalisasi Koreksi Penghapusan Mutasi Hibah Reklasifikasi Kapitalisasi EXCT (Per 30 Juni 2018)

1 Tanah 697,328,920.00 697,328,920.00

2 Peralatan dan Mesin 4,100,113,844.33 - - - - 4,100,113,844.33
3 Gedung dan Bangunan 8,610,880,649.28 - - - - 8,610,880,649.28
4 Jalan, Irigasi dan Jaringan 365,804,215.00 - 365,804,215.00
5 Aset Tetap Lainnya 20,285,000.00 - 20,285,000.00
6 Konstruksi Dalam Pengerjaan - -
JUMLAH 13,794,412,628.61 - - - - - - - - - - - - - 13,794,412,628.61
Akm. Penyusutan:
Peralatan dan Mesin (3,286,744,471.22)
Gedung dan Bangunan (2,018,696,000.19)
Jalan, Irigasi dan Jaringan (109,741,264.50)
JUMLAH (5,415,181,735.91) - - - - - - - - - - - - -

- Aset Lain-lain -
- Aset Tak Berwujud - -
- Akumulasi Amortisasi ATB

-
KETERANGAN/ PENJELASAN ADA DI SHEET SELANJUTNYA

Pontianak,
Kepala UPTD/UPK Puskesmas .... Pengurus Barang

Nama Nama
NIP. NIP.
 lampiran 1
BELANJA MODAL

SP2D/BAST
No Unit Kerja Jenis Aset Tetap Uraian Nilai Rincian
No. Tgl Nilai
1 2 3 4 5 6 7 8 9

1 UPTD/UPK Puskesmas ... Peralatan dan Mesin BELANJA MODAL -

Gedung dan Bangunan BELANJA MODAL -

Jalan, Irigasi dan

BELANJA MODAL -
Jaringan

Aset Tetap Lainnya BELANJA MODAL -

Aset Tak Berwujud BELANJA MODAL -

 lampiran 2
BELANJA BLUD

SP2D/BAST
No Unit Kerja Jenis Aset Tetap Uraian Nilai Rincian
No. Tgl Nilai
1 2 3 4 5 6 7 8 9

Belanja Peralatan dan Mesin yang berasal dari

1 UPTD/UPK Puskesmas ... Peralatan dan Mesin BM BLUD: -
 lampiran 3
MUTASI KURANG

Berita Acara
No Unit Kerja Jenis Aset Tetap Uraian Nilai Rincian
No. Tgl Nilai
1 2 3 4 5 6 7 8 9

1 UPTD/UPK Puskesmas ... Peralatan dan Mesin Mutasi masuk berupa Peralatan dan Mesin - -
Gedung dan Bangunan Mutasi masuk berupa Gedung dan Bangunan - -
 lampiran 4
HIBAH TAMBAH

BA / SK
No Unit Kerja Jenis Aset Tetap Uraian Nilai
No. Tgl Nilai
1 2 3 4 5 6 7 8

1 UPTD/UPK Puskesmas ... Peralatan dan Mesin -

Gedung dan Bangunan -

 lampiran 5
REKLASIFIKASI TAMBAH

No Unit Kerja Jenis Aset Tetap Uraian Nilai Rincian

1 2 3 4 5 6
 lampiran 6
PENGHAPUSAN

BA / SK
No Unit Kerja Jenis Aset Tetap Uraian Nilai Rincian
No. Tgl Nilai
1 2 3 4 5 6 7 8

1 Dinas Kesehatan Peralatan dan Mesin Pengurangan nilai aset tetap dikarenakan adanya -
penghapusan

Gedung dan Bangunan

 lampiran 7
MUTASI KURANG

Berita Acara
No Unit Kerja Jenis Aset Tetap Uraian Nilai Rincian
No. Tgl Nilai
1 2 3 4 5 6 7 8 9

1 UPTD/UPK Puskesmas ... Peralatan dan Mesin Mutasi keluar berupa Peralatan dan Mesin - -

Gedung dan Bangunan Mutasi keluar berupa Gedung dan Bangunan - -

 lampiran 8
REKLASIFIKASI KURANG

No Unit Kerja Jenis Aset Tetap Uraian Nilai Rincian

1 2 3 4 5 6
 lampiran 9
KAPITALISASI KURANG

No Unit Kerja Jenis Aset Tetap Uraian Nilai Rincian No. STS Tanggal Nilai

1 2 3 4 5 6 7 8 9
 lampiran 10
EKSTRACOMPATABLE

No SKPD Jenis Aset Tetap Uraian Nilai

1 2 3 4 5

Pengurangan nilai Peralatan dan Mesin

disebabkan adanya Belanja Modal yang tidak
dapat dikapitalisasikan sebagai aset tetap -
peralatan dan mesin karena nilai satuan
UPTD/UPK barang kurang dari 300.000 sesuai dengan
1 Peralatan dan Mesin Kebijakan Akuntansi
Puskesmas ...

- APBD -
- BLUD -
- HIBAH -