PT SINAR MATARAM

WORKING TRIAL BALANCE

31 DESEMBER 1995

PER AUDIT
NO AKUN NAMA REKENING REF KK 31/12/94
AKTIVA
Kas- Bank Bina Indonesia Rp 68,325,100 ͷ
Kas- Bank Nasional Rp 10,000,000 ͷ
Kas Kecil Rp 1,820,000 ͷ
Piutang Dagang Rp 96,480,000 ͷ
Cadangan Kerugian Piutang -Rp 8,100,000 ͷ
Piutang Klaim Asuransi Rp - ͷ
Persediaan Kertas Koran Rp 84,016,000 ͷ
Uang Muka Asuransi Rp 1,360,000 ͷ
Uang Muka Sewa Rp 12,000,000 ͷ
Investasi- Umum Rp 151,380,000 ͷ
Investasi - Tabungan Rp - ͷ
Tanah dan Bangunan Rp - ͷ
Akm. Depresiasi Tanah dan Bangunan Rp - ͷ
Mebel dan Peralatan Kantor Rp 60,850,000 ͷ
Akm. Depresiasi Mebel dan Peralatan Kantor -Rp 24,830,000 ͷ
Peralatan Percetakan Rp 894,840,000 ͷ
Akm. Depresiasi Peralatan Percetakan -Rp 421,090,000 ͷ
Rp 927,051,100 ͷ
UTANG T
Utang Voucher Rp 60,380,000 ͷ
Utang Gaji Rp - ͷ
Utang PPh Karyawan Rp 5,844,000 ͷ
Utang Pajak Bumi dan Bangunan Rp 250,000 ͷ
Utang Bunga ͷ
Utang Deviden Rp 60,000,000 ͷ
Utang Jangka Panjang Yang Jatuh Tempo tahun 1996 Rp 250,000,000 ͷ
Utang Jangka Panjang Rp - ͷ
Utang Beli Sewa Rp - ͷ
Utang PPh Rp 12,722,000 ͷ
Laba Penjualan Aktiva tetap yang ditanggungkan Rp - ͷ

MODAL
Saham Biasa Rp 300,000,000 ͷ
Agio Saham Rp - ͷ
Laba Yang Ditahan Rp 83,620,000 ͷ
Laba Tahun Berjalan Rp 154,235,100 ͷ

TOTAL Rp 927,051,100###
T
PENGHASILAN
Penghasilan Iklan- Umum Rp 470,501,000
Penghasilan Iklan - Bioskop Rp 175,555,000
Penghasilan Iklan - Mini Rp 180,106,000
Penjualan Surat Kabar Rp 256,170,000
Jumlah Penghasilan Rp 1,082,332,000

BIAYA OPERASI
Biaya Gaji Rp 429,648,000 ͷ
Biaya Komisi Iklan Rp 67,380,000 ͷ
Biaya Honorarium Koreponden Rp 8,840,000 ͷ
Biaya Honorarium Lain-lain Rp 18,650,000 ͷ
Biaya Foto dan Gambar Rp 6,980,000 ͷ
Biaya Pemakaian Kertas Koran dan Tinta Rp 149,593,000 ͷ
Biaya Reparasi dan Pemeliharaan Rp 12,075,000 ͷ
Biaya Supplies Rp 9,130,000 ͷ
Biaya Distribusi Pengangkutan Rp 5,880,000 ͷ
Biaya Sewa Rp 18,000,000 ͷ
Biaya Depresiasi Rp 50,662,000 ͷ
Biaya Pajak Bumi dan Bangunan Rp 250,000 ͷ
Biaya Asuransi Rp 3,450,000 ͷ
Biaya Listrik Rp 24,100,000 ͷ
Biaya Jasa Kosnultan Rp 18,870,000 ͷ
Biaya Kerugian Piutang Rp 7,730,000 ͷ
Biaya Macam-macam Rp 9,886,000 ͷ
Jumlag Biaya Operasi Rp 841,124,000
T
LABA BERSIH OPERASI Rp 241,208,000###
T
PENDAPATAN DAN BIAYA LAIN-LAIN
Pendapatan Investasi Rp 13,200,000 ͷ
Pendapatan Lain-Lain Rp 1,846,000 ͷ
Biaya Bunga -Rp 30,000,000 ͷ
Laba (Rugi) Penghentian Aktiva Tetap Rp 1,800,000 ͷ
Jumlah -Rp 13,154,000###
T
LABA BERSIH SEBELUM PAJAK Rp 228,054,000 T
TAKSIRAN PPH Rp 73,818,900 ͷ
LABA BERSIH SETELAH PAJAK Rp 154,235,100
T

KETERANGAN
ͷ Saldo telah sesuai dengan Buku Besar
T Penjumlahan Vertikal telah diperiksa
 PT SINAR MATARAM
WORKING TRIAL BALANCE
31 DESEMBER 1995

SALDO PER BUKU PENYESUAIAN PER AUDIT LAPORAN

31/12/95 DEBIT KREDIT 31/12/95 REKLASIFIKASI KEUANGAN

Rp 151,792,100 ͷ
Rp 30,000,000 ͷ
Rp 2,000,000 ͷ
Rp 103,640,000 ͷ
-Rp 10,530,000 ͷ
Rp - ͷ
Rp 108,196,000 ͷ
Rp 17,400,000 ͷ
Rp - ͷ
Rp 65,950,000 ͷ
Rp 210,000,000 ͷ
Rp - ͷ
Rp - ͷ
Rp 68,850,000 ͷ
-Rp 31,045,000 ͷ
Rp 1,084,840,000 ͷ
-Rp 470,590,000 ͷ
Rp 1,330,503,100
T
Rp 121,675,000 ͷ
Rp 16,273,000 ͷ
Rp 10,552,000 ͷ
Rp 250,000 ͷ
Rp - ͷ
Rp - ͷ
Rp - ͷ
Rp 475,000,000 ͷ
Rp - ͷ
Rp 6,864,300 ͷ
Rp - ͷ

Rp 330,000,000 ͷ
Rp - ͷ
Rp 237,855,100 ͷ
Rp 132,033,700 ͷ

Rp 1,330,503,100
T
Rp 526,901,000 ͷ
Rp 198,610,000 ͷ
Rp 203,460,000 ͷ
Rp 341,206,000 ͷ
Rp 1,270,177,000
T

Rp 451,090,000 ͷ
Rp 77,276,000 ͷ
Rp 9,350,000 ͷ
Rp 21,380,000 ͷ
Rp 8,740,000 ͷ
Rp 273,895,000 ͷ
Rp 30,650,000 ͷ
Rp 9,740,000 ͷ
Rp 6,470,000 ͷ
Rp 42,000,000 ͷ
Rp 55,715,000 ͷ
Rp 250,000 ͷ
Rp 4,760,000 ͷ
Rp 28,540,000 ͷ
Rp 22,350,000 ͷ
Rp 10,900,000 ͷ
Rp 22,780,000 ͷ
Rp 1,075,886,000 ͷ
T
Rp 194,291,000
T

Rp 6,280,000 ͷ
Rp 3,757,000 ͷ
-Rp 25,000,000 ͷ
Rp 14,570,000 ͷ
-Rp 393,000
T
Rp 193,898,000 T
Rp 61,864,300 ͷ
Rp 132,033,700
T
 UJI ANALITIS

122%
200%
10%
7%
30%
0%
29%
1179%
-Rp 12,000,000
-56%
210000000.00
0%
0%
13%
25%
21%
12%
44%

102%
Rp 16,273,000
81%
0%
0%
-Rp 60,000,000
-Rp 250,000,000
Rp 475,000,000
0%
-46%
0%

10%
0%
184%
-14%

44%
12%
13%
13%
33%
17%

5%
15%
6%
15%
25%
83%
154%
7%
10%
133%
10%
0%
38%
18%
18%
41%
130%
28%

-19%

-52%
104%
-17%
709%
-97%

-15%
-16%
-14%