PEMERINTAH KABUPATEN KARAWANG

INSPEKTORAT

KERTAS KERJA AUDIT

Nama Sekolah : No. KKP :

Reff. Prog. Riksa :
Aspek Pemeriksaan : Keuangan Dana BOS Disusun oleh :
Tanggal dan Paraf :
Masa Pemeriksaan : Tahun 2020 Direviu oleh :
Tanggal dan Paraf :

Nama Sekolah :
Kec./Korwil :

1. Berapa Pagu Anggaran Dana BOS untuk Tahun 2020 :

- BOS Reguler : Rp.
- BOS Afirmasi Th.2019 Luncuran : Rp.
- BOS Kinerja Th.2019 Luncuran : Rp.
- BOS Afirmasi Th.2020 : Rp.
- BOS Kinerja Th.2020 : Rp.

Lampirkan foto copy RKAS yang telah disahkan

2. Berapa Realisasi Dana BOS per tanggal 12 Agustus 2020 :

- BOS Reguler : Rp.
TW.1 : Rp.
TW.2 : Rp.
TW.3 : Rp.
TW.4 : Rp.
- BOS Afirmasi Th.2019 Luncuran : Rp.
- BOS Kinerja Th.2019 Luncuran : Rp.
- BOS Afirmasi Th.2020 : Rp.
- BOS Kinerja Th.2020 : Rp.

Lampirkan foto copy Rekening Koran per 12 Agustus 2020

3. Dengan adanya Permendikbud RI Nomor 19 Tahun 2020 tentang Perubahan atas

Permendikbud Nomor 8 Tahun 2020 tentang Petunjuk Teknis Bantuan Operasional
Sekolah Reguler, apakah sudah dibuatkan RKAS Perubahan ?
Lampirkan foto copy RKAS Perubahan yang telah disahkan

..............................................................................................................................

4. Apakah seluruh transaksi sudah dicatat dalam BKU (Buku Kas Umum) ?

..............................................................................................................................

5. Apakah telah membuat buku pajak dan mencatat sesuai dengan transaksi ?

..............................................................................................................................

6. Apakah pemungutan pajak telah sesuai dengan aturan yang berlaku ?

..............................................................................................................................
7. Di dalam Anggaran Dana BOS apakah ada untuk pembelian pulsa/paket data bagi pendidik
dan peserta didik? Berapa besarannya?

..................................................................................................................................

..................................................................................................................................

..................................................................................................................................

8. Di dalam Anggaran Dana BOS apakah ada untuk pembelian masker, disinfektan, cairan
pembersih tangan untuk penunjang kebersihan?

..................................................................................................................................

..................................................................................................................................

..................................................................................................................................

9. Apakah seluruh pengeluaran keuangan Dana BOS sudah dibuatkan SPJ sesuai dengan
peraturan yang berlaku ?

..................................................................................................................................

10. Apakah ada pengadaan barang/jasa yang berasal dari Dana BOS ? Apa saja ?

.................................................................................................................................

.................................................................................................................................

.................................................................................................................................

.................................................................................................................................

.................................................................................................................................

.................................................................................................................................

11. Cek SPj yang sdh dibuat, apakah sudah sesuai dengan aturan yang berlaku ?

................................................................................................................................

KESIMPULAN :
 Kepala Sekolah Bendahara Sekolah,

SDN/SMPN............................................................

NIP. NIP.

Di Reviu Oleh Ketua Tim : Auditor/P2UPD

ADE IRAWAN, ST
NIP. 19761124 200902 1 003 NIP.