Mata Ujian : Akuntansi Bank

Hari/Tanggal : Selasa , 04 Mei 2021

Waktu : 20.00 – 21.30 WIB

Dosen Penguji : Siti Maryama,SE.MM.

Transaksi dibawah ini terjadi pada Bank Persada cabang Jakarta Pusat selama bulan Februari
2021

1 Feb : saldo awal rekening tabungan Nn. Lusi Rp. 40.000.000,- , Rekening Giro PT Makmur
Rp. 750.000.000,- ,rekening tabungan Tn. Santoso Rp. 35.000.000,-

2 Feb : Tn`Santoso menarik tunai di ATM Bank Persada cab.Jakarta Pusat Rp. 1.000.000,- dan
PT. Makmur menyetor tunai Rp. 50.000.000,-

4 Feb : Terdapat transfer masuk untuk Tn Santoso dari Nn.Rita nasabah Bank Megah
cab.Lampung sebesar Rp.5.000.000,- dan biaya transfer Rp.6.500,- dibebankan kepada
Nn.Rita

7 Feb : Nn. Lusi menyetor tunai Rp. 15.000.000,- , dan pada hari itu juga Nn. Lusi
mentransfer (Bank on Line ) kepada Tn.Ridho Rp.3.000.000,- nasabah Bank Permata cab.
Medan ,biaya administrasi 6.500,-.

8 Feb : PT. Makmur menyetorkan bilyet giro terbitan Bank Sinar cabang Lombok yang ditarik
oleh PT. Nirmala Rp. 25.000.000,- , apabila berhasil PT.Makmur dibebankan biaya
Administrasi bank Rp. 15.000,-.

9 Feb : Inkaso kliring tersebut berhasil. Kliring terjadi di Jakarta.

11 Feb : PT. Makmur membuka rekening Sertifikat Berjangka Rp. 150.000.000,- selama 4
bulan, bunga 5 % pa , pajak 15 % , biaya administrasi Rp. 10.000,- dibayar dengan debit
Rekening Giro PT.Makmur.

13 Feb : Nn. Lusi dan Tn Santoso membayar listrik dan telpon di ATM Bank Persada cabang
Jakarta Pusat, masing2 : Nn. Lusi sebesar Rp.300.000,- & Rp.400.000,- dan Tn.Santoso
sebesar Rp.250.000,- & Rp.300.000,- Bank membebankan biaya administrasi masing-masing
Rp.3.000,-.

17 Feb: Nn. Lusi menyetor Cek terbitan Bank Persada cabang Palangkaraya Rp.30.000.000
yang ditarik oleh PT. Liga, jika berhasil Rp. 15.000.000-, akan ditarik tunai dan sisanya masuk
ke Rek tabungannya.
20 Feb : Terdapat transfer (Bank On Line) untuk Tn. Santoso Rp. 17.000.000,- dari Bank
Rakyat cabang Riau an.Nn.Latifa nasabahnya, biaya adm dibebankan kepada Nn.Latifa
Rp.6.500,-.

23 Feb : Nn. Lusi membuka Rekening Deposito senilai Rp. 20.000.000,- jangka waktu 3 bulan,
bunga 6 % pa. Pajak 20 % , Biaya administrasi sebesar Rp. 10.000,- dibayar dengan debit
Rekening Lusi.

25 Feb : PT. Makmur menarik cek Rp. 110.000.000,- untuk membayar gaji manager &
karyawan dan operasional perusahaan.

27 Feb : Tn Santoso menarik uang di ATM Bank Persada cabang Jakarta Pusat Rp.4.000.000,-

28 Feb : Nn. Lusi menarik uang tunai di ATM Bank Persada cabang Bogor sebesar Rp.
1.000.000

Pertanyaan :

1. Jurnal transaksi tersebut diatas pada Bank yang terkait.

2. Buatlah Laporan Rek Tabungan Nn.Lusi ATAU Rek Giro PT Makmur tgl 28/2 /2021.

3. Jasa giro sebesar 0,7 % pa , dan bunga tabungan 2 % pa.

4. No.Rek.Tabungan Nn.Lusi: T.120.00.93.00.1011

5. No.Rek.Giro PT Makmur : G.112.529.733