RENCANA AKSI (ACTION PLAN) TINDAK LANJUT REKOMENDASI BPK

DALAM LAPORAN HASIL PEMERIKSAAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH DAERAH

KABUPATEN LUMAJANG TAHUN ANGGARAN 2018

Auditama Keuangan Negara V/BPK Perwakilan : Provinsi Jawa Timur

No. Temuan Pemeriksaan Rekomendasi Rencana Aksi Waktu Pelaksanaan Keterangan

SISTEM PENGENDALIAN INTERN

Terdapat 77 Rekening Bank BPK merekomendasikan kepada Bupati -. -
1 -
yang Belum Ditetapkan Lumajang agar memerintahkan Bendahara
dengan Keputusan Kepala Umum Daerah dan Kepala SKPD terkait
Daerah untuk menetapkan 77 rekening diatas dalam
SK Bupati

2 Penatausahaan Aset Tetap BPK merekomendasikan kepada Bupati -

Pemerintah Kabupaten Lumajang agar:
Lumajang Tidak Tertib a. memerintahkan Kepala SKPD terkait
selaku Pengguna Barang melakukan:
a. a. a.
1) penelusuran bukti kepemilikan untuk
kepastian hak aset pemerintah daerah;
2) sertifikasi tanah secara bertahap;
3) inventarisasi dan penilaian atas aset
tanah, jalan, tanah di bawah jaringan
dan bangunan yang belum tercatat di
KIB;
4) penilaian atas aset yang belum
menggambarkan nilai wajar disertai
dengan bukti pendukung yang
memadai;
5) inventarisasi dan penelusuran
pencatatan jaringan irigasi DPUTR
No. Temuan Pemeriksaan Rekomendasi Rencana Aksi Waktu Pelaksanaan Keterangan
yang masih belum sesuai dengan
Peraturan Kementerian PUPR No
14/PRT/M/2015.
b. melakukan koordinasi dengan Pemerintah
b.
Pusat untuk segera mendapatkan b. b.
dokumen serah terima aset terkait
penerimaan hibah baik dalam bentuk
barang/uang.
3 Penatausahaan Aset Lain- BPK merekomendasikan Bupati Lumajang
lain pada Dinas Pendidikan agar:
dan Badan Pengelolaan
a. memerintahkan Plt. Kepala Dinas a. - a. a.
Keuangan Daerah Tidak
Pendidikan melakukan penelusuran atas
Memadai
Peralatan dan Mesin serta buku yang akan
dihibahkan senilai Rp82.254.500,00 dan
segera mengusulkan penghapusan kepada
Kepala Daerah; dan
b. melalui Pelaksana Jabatan Sekretaris b. -
b. b.
Daerah Lumajang memerintahkan Plt.
Kepala BPKD untuk melakukan
penelusuran, pengkajian dokumen serta
konfirmasi kepada pihak terkait atas tiga
bidang tanah yang masuk ke aset lain-lain.
No. Temuan Pemeriksaan Rekomendasi Rencana Aksi Waktu Pelaksanaan Keterangan
4 Terdapat Selisih Penyajian BPK merekomendasikan kepada Bupati - - -
Saldo Beban Lainnya Lumajang agar memerintahkan Plt. Kepala
Sebesar Rp1.906.845.773,70 Badan Pengelola Keuangan Daerah untuk
dan Beban Penyusutan menyusun Laporan Operasional didukung
Sebesar Rp163.352.094,43 dengan dokumen yang memadai dan
dengan Data Pendukung
melakukan pemantauan atas proses input data
Laporan Keuangan
oleh operator SIPKD.

5 Terdapat Selisih Penyajian BPK merekomendasikan kepada Bupati - - -

Dampak Kumulatif Lumajang agar memerintahkan Plt. Kepala
Perubahan Badan Pengelola Keuangan Daerah untuk
Kebijakan/Kesalahan menyusun Laporan Perubahan Ekuitas
Mendasar pada Laporan didukung dengan dokumen yang memadai
Perubahan Ekuitas Sebesar
dan melakukan pemantauan atas proses input
Rp541.226.323,38 dengan
data oleh operator SIPKD
Kertas Kerja Bidang
Pengelolaan Barang BPKD

Lumajang , Mei 2019

BUPATI LUMAJANG

H. THORIQUL HAQ. M.M.L

 RENCANA AKSI (ACTION PLAN) TINDAK LANJUT REKOMENDASI BPK
DALAM LAPORAN HASIL PEMERIKSAAN ATAS LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH DAERAH
KABUPATEN LUMAJANG TAHUN ANGGARAN 2018

Auditama Keuangan Negara V/BPK Perwakilan : Provinsi Jawa Timur

No. Temuan Pemeriksaan Rekomendasi Rencana Aksi Waktu Pelaksanaan Keterangan

KEPATUHAN TERHADAP PERUNDANG-UNDANGAN

1 Kelebihan Pembayaran BPK merekomendasikan Bupati Lumajang -

Pekerjaan atas Belanja agar:
Barang Jasa yang a.memerintahkan Plt. Kepala Dinas PUTR a. a.
Diserahkan kepada selaku Pengguna Anggaran untuk memproses
Masyarakat pada Dinas kelebihan pembayaran dengan menyetorkan
Pekerjaan Umum dan Tata ke Kas Daerah sebesar Rp43.982.885,19.
Ruang (PUTR) Pemerintah b.selaku Pejabat Penyelesaian Kerugian b.
Kabupaten Lumajang Daerah untuk memproses kelebihan b.
Sebesar Rp43.982.885,19 pembayaran melalui mekanisme penyelesaian
ganti kerugian daerah
2 Kelebihan Pembayaran BPK merekomendasikan kepada Bupati
Pekerjaan pada Delapan Lumajang agar:
Paket Pekerjaan a.memerintahkan Plt. Kepala Dinas a. a.
Pembangunan Gedung pada Kesehatan, Plt. Kepala Dinas Pemuda dan
Enam Satuan Kerja Olahraga, Plt. Kepala Dinas Kearsipan dan
Perangkat Daerah (SKPD) Perpustakaan, Camat Rowokangkung, Kepala
Sebesar Rp272.551.685,86 Bagian Umum Sekretariat Daerah dan Plt.
Kepala Dinas Pekerjaan Umum dan Tata
Ruang, selaku Pengguna Anggaran untuk
memproses kelebihan pembayaran dengan
menyetorkan ke Kas Daerah sebesar
Rp272.551.685,86; dan
No. Temuan Pemeriksaan Rekomendasi Rencana Aksi Waktu Pelaksanaan Keterangan
b.selaku Pejabat Penyelesaian Kerugian b. b.
Daerah untuk memproses kelebihan
pembayaran melalui mekanisme penyelesaian
ganti kerugian daerah.
3 Realisasi Belanja Bahan BPK merekomendasikan kepada Bupati
Bakar Minyak pada Empat Lumajang agar:
SKPD Tidak Didukung a.memerintahkan Kepala Bagian Umum a. a.
Bukti Pertanggungjawaban Sekretariat Daerah, Kepala BPBD, Kepala
yang Sah Sebesar Satpol PP, dan Kepala Dinas Pertanian selaku
Rp442.837.083,00 Pengguna Anggaran untuk memproses
kelebihan pembayaran dengan menyetorkan
ke Kas Daerah sebesar Rp442.837.083,00.
b.selaku Pejabat Penyelesaian Kerugian b. b.
Daerah untuk memproses kelebihan
pembayaran melalui mekanisme penyelesaian
ganti kerugian daerah.
4 Pengelolaan Pendapatan BPK merekomendasikan kepada Bupati
Daerah dari Retribusi Lumajang agar memerintahkan Plt. Kepala
Pemakaian Kekayaan Dinas Perdagangan selaku Pengguna
Daerah pada Dinas Anggaran untuk:
Perdagangan Kabupaten a. a.
a.menginstruksikan Kepala Bidang
Lumajang Tidak Tertib Pengelolaan Sarana Prasarana Dinas
Perdagangan menertibkan penyelenggaraan
administrasi perizinan penggunaan lahan
pasar;
b.memproses kekurangan penerimaan sewa b. b.
lahan ATM di Pasar Senduro sesuai ketentuan
yang berlaku dengan menyetorkan ke Kas
Daerah sebesar Rp18.000.000,00; dan
No. Temuan Pemeriksaan Rekomendasi Rencana Aksi Waktu Pelaksanaan Keterangan
c.selaku Pejabat Penyelesaian Kerugian
Daerah untuk memproses kekurangan
penerimaan pembayaran melalui mekanisme
penyelesaian ganti kerugian daerah
5 Retribusi Pengendalian BPK merekomendasikan kepada Bupati
Menara Telekomunikasi, Lumajang agar menginstruksikan:
Retribusi Izin Mendirikan a.Plt. Kepala Dinas PUTR, Plt. Kepala Dinas a. a.
Bangunan, dan Retribusi PMPTSP, Plt. Kepala BPRD untuk
Pemakaian Kekayaan melakukan rekonsiliasi dan verifikasi data
Daerah Belum Dipungut Wajib Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah
Sebesar Rp1.126.604.135,00 Reklame dan IMB Reklame; dan
b.Plt. Kepala Dinas PUTR untuk lebih b. b.
optimal dalam memungut pendapatan
retribusi yang menjadi tugas pokoknya.

Lumajang , Mei 2019

BUPATI LUMAJANG

H. THORIQUL HAQ. M.M.L