AKUNTANSI

RS PKU MUHAMMADIYAH GOMBONG

Gombong, 6 Oktober 2016

No : 014/SI.AKT/X/2016
Perihal : Laporan Kinerja Bulanan
Lampiran : 1 (satu) bendel

Kepada Yth :

Direktur SDI, Keuangan & Umum

RS PKU Muhammadiyah Gombong
Di tempat

Assalamu’alaikum Wr. Wb.

Bersama ini kami laporkan hasil kegiatan Unit Akuntansi bulan Sepember semoga
dapat menjadi acuan untuk meningkatkan kinerja dan prestasi di Unit Akuntansi
RS PKU Muhammadiyah Gombong. Demikian memo ini kami sampaikan
semoga bermanfaat, atas waktu dan perhatiannya kami sampaikan banyak terima
kasih.

Fastahbiqul khoirat
Wassalamu’alaikum Wr. Wb.

PJs. Manajer Akuntansi

Muslimah, SE. MM.

NBM. 834.871
Lampiran Surat No : 014/SI.AKT/X/2016

LAPORAN BULANAN KINERJA UNIT

MANAJER AKUNTANSI

Bulan September 2016

No Uraian Sasaran Waktu Parameter Capaian Keterangan

1. REALISASI PROGRAM
KERJA

1. Program bulan September

2016
- Membangun generasi dengan akhlak Pagi Hari 4 kali - -
Pertemuan rutin yang baik.

- Seluruh Staf Akuntansi

- Koordinasi Unit dalam

menyelesaikan permasalahan unit
akuntansi.

- Seluruh Staf Akuntansi

-Membangun diri agar menjadi pribadi

positif & lebih baik.

-Seluruh Staf Akuntansi

2. Pengembangan staf
 1) Review 4
keterampilan dasar -Memahami & tahu cara Pertemuan Bisa mempraktekan Tidak -
untuk pegawai (BHD, mempraktekan 4 dasar keterampilan. Rutin dengan baik & terlaksana
Evakuasi Bencana, benar
Hand Hygiene, -Seluruh Staf Akuntansi
APAR)
2) Pelatihan akuntansi
sesuai SAK ETAP -Memahami perkembangan pelaporan - Kesesuaian belum -
sesuai SAK ETAP pencatatan & terlaksana
pelaporan transaksi
-KaSie Pelaporan, Anggaran & keuangan rumah
Hutang Piutang sakit dengan SAK
ETAP.
3) Pelatihan Perpajakan
-Memahami perkembangan aturan - Mengetahui Terlaksana -
terkait perpajakan kebijakan
perundang-
-KaSie Perpajakan & Administrasi undangan pajak
Jasa Medis terbaru

2. PROGRAM INSIDENTAL -

3. HAMBATAN PROGRAM Laporan belum bisa di ambil melalui sistem sehingga pembuatan laporan masih dikerjakan secara manual.

4. KINERJA UNIT

1. Kehadiran Terlampir

a. Izin

b. Cuti

2. Pencapaian Mutu
a. Jurnal transaksi biaya Tanggal 5 30% - Transaksi Biaya harian terdiri
dari: Biaya tenaga, biaya
operasional, dan Investasi
Rumah sakit
- Sampai dengan tanggal 5
transaksi tercapai sekitar 40%
dari ± 1115 transaksi
- Proses lain yang belum
terlaksana:

1. Verifikasi dengan masing-

masing bukti transaksi
pengeluaran kas

2. Penyelesaian posting ke
beberapa buku besar

b. Jurnal transaksi Tanggal 5 70% - Sampai dengan tanggal 5

pendapatan terselesaikan 28 tanggal
- Proses lain yang belum
terlaksana:

1. Pengelompokan pendapatan
berdasar kas dan bank
2. Pencatatan pelunasan atau
pendapatan melalui rekening
+bank

3. Verifikasi (pencocokan)
saldo bank jurnal pendapatan
 dengan rekening koran serta
saldo kas jurnal pendapatan
da kas pusat

c. Entri pendapatan Tanggal 5 100% - Sampai dengan tanggal 5

rawat inap seluruh billing pasien rawat inap
terselesaikan (30 tanggal)

- Proses rekap pendapatan rawat

inap sudah dilakukan

d. Pembuatan voucher Rutin Setelah 100% - Bulan Juli 2016 jumlah faktur
Terima Faktur yang dibuat voucher 433,
dengan jumlah nominal Rp
1.620.049.692-,

e. Transaksi Pembayaran Tanggal 5 25% - Transaksi pembayaran seluruh

Hutang hutang rumah sakit yang
dibayarkan melalui CekGiro
BSM dan Cek Giro Bank
Muamalat
- Jumlah transaksi pembayaran
hutang ± 240 transaksi

- Proses lain yang belum

terlaksana: Verifikasi antara
rekening Koran dengan bukti
faktur hutang yang sudah jatuh
tempo

f. Penyusunan Laporan Tanggal 10 50% - Penyusunan laporan keuangan

Keuangan rumah sakit merupakan
 rangkaian akhir dari seluruh
transaksi pendapatan, biaya,
investasi dan hutang

g. Perhitungan JM dokter 31 Juli 2016 100% - Data diambil mulai tanggal 26

Juni- 25 Juli 2016 secara manual
dan system

- Tanggal 1Agustus masuk ke

manajer akuntansi untuk
kemudian diserahkan ke bagian
keuangan untuk dilakukan
pembayaran

h. Perhitungan dan - Perhitungan 100% - Perhitungan PPh 21 terdiri dari

pelaporan PPh pasal tanggal 10 471 pegawai tetap, 51 tenaga
21&23 ahli dan 4 dewan komisaris
- Pelaporan
tanggal 15 - Perhitungan PPh 23 untuk
tenaga outsorching (PT. Bravo
Satria Perkasa untuk tenaga
keamanan dan PT. ISS
Indonesia untuk tenaga admin
dan kebersihan

- Tecapai

i. Perhitungan PPh - Perhitungan - Perhitungan PPh 25 tercapai

pasal25 tanggal 15

j. Perhitungan dan - Perhitungan - Sampai dengan tanggal 5

pelaporan PPN dan akhir bulan September belum tercapai
PPN KMS Aguistus
 - Pelaporan
akhir bulan
Agustus

3. Laporan Resiko a. Resiko adanya konsleting karena banyak kabel yang berserakan.

b. Kehilangan bukti faktur-faktur pembayaran

4. Keuangan Terlampir

5. Prestasi Adanya kerjasama yang baik dalam unit akuntansi.

Gombong, 6 Oktober 2016

PJs. Manager Akuntansi

Muslimah, SE. MM.

NBM. 834.871
Kinerja & Pemenuhan Kompetensi SDM Staf Akuntansi

Keaktifan Kemampuan 4 pelatihan dasar Ketidak hadiran

No Nama Pegawai Indikator Evakuasi Hand Pelatihan Komplain Pelanggaran Keterangan
IKP BHD APAR Cuti Ijin Alpa
mutu bencana hygiene
1. M. Sahlan, SE. Aktif Aktif Cukup Cukup Baik Cukup - - - - - -
2. Encis Munandar, SE. Aktif Aktif Cukup Cukup Baik Cukup - - - - - -
3. Riza Pusparini, SE,Ak. Aktif Aktif Cukup Cukup Baik Cukup - - - - - -
4. Anna Widya D.,SE. Aktif Aktif Cukup Cukup Baik Cukup 2 - - - - -
5. Wuri Puji L. Aktif Aktif Cukup Cukup Baik Cukup - - - - - -
Keuangan

A. PENDAPATAN USAHA

1. Pendapatan BPJS

No Keterangan Nominal

1 Rawat Jalan Rp ,-

2 Rawat Inap Rp ,-

Total BPJS Rp ,-

2. Pendapatan Non BPJS (Umum, Asuransi, Karyawan dsb)

No Keterangan Nominal

1 Rawat Jalan Rp ,-

2 Rawat Inap Rp ,-

Total Rp

B. BIAYA USAHA

1. Pajak

No. Jenis Pajak Masa Jumlah Bayar

1. PPh 21 Agustus 2016 Rp ,-

2. PPh 23 Agustus 2016 Rp ,-

3. PPN Agustus 2016 Rp -

4. PPN KMS Agustus 2016 Rp -

5. PPh 25 Agustus 2016 Rp ,-