SPIP - Daftar Dokumen Yang Diperlukan

Uraia
n
No Uraian Parameter Kode Parameter Grad.
Kode Subu
nsur SPIP MRI IEPK
1.1 Penegakan Integritas dan Nilai Etika

1 K/L/D menegakkan SPIP - - A
integritas dan nilai
etika dalam
melaksanakan tugas
dan fungsi organisasi
SPIP - - B
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E
1.2 Komitmen terhadap Kompetensi
1 Tugas dan jabatan SPIP - - A
dalam organisasi
dilaksanakan dan diisi
oleh SDM yang
kompeten
SPIP - - B
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E
1.3 Kepemimpinan yang Kondusif

1 Pimpinan K/L/D SPIP - - A
menciptakan
lingkungan kerja yang
kondusif untuk
pencapaian tujuan SPIP - - B
organisasi
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E
2 Pimpinan K/L/D SPIP MRI - A

mengalokasikan
sumber daya untuk
penerapan manajemen
risiko
SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E

menggunakan
informasi terkait risiko
dalam pengambilan
keputusan
SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E

mendorong penerapan
manajemen risiko,
melalui penggunaan
kinerja penerapan
SPIP MRI - B
manajemen risiko
sebagai indikator
penilaian kinerja
SPIP MRI - C
penilaian kinerja
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E
1.4 Struktur Organisasi Sesuai

Kebutuhan1 Struktur organisasi SPIP - - A
dibentuk dalam rangka
mendukung
pencapaian sasaran
strategis organisasi
SPIP - - B
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E
1.5 Pendelegasian Wewenang dan Tanggung Jawab yang

Tepat 1 Wewenang dan SPIP - - A
tanggung jawab
diberikan kepada
pegawai yang tepat
sesuai tingkatannya
untuk mendukung
efektivitas dan efisiensi
pelaksanaan kegiatan
dalam rangka SPIP - - B
percepatan
pencapaian tujuan
organisasi
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E
1.6 Penyusunan dan Penerapan Kebijakan yang Sehat

tentang Pembinaan SDM
1 Penerapan kebijakan SPIP - - A
manajemen dan
praktik pembinaan
SDM sehingga dapat
digunakan secara
maksimal untuk
mencapai tujuan
organisasi
SPIP - - B
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E
2 Pegawai telah SPIP MRI - A

mendapatkan fasilitas
untuk meningkatkan
kompetensi dan
keterampilan terkait
manajemen risiko
SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E
3 Pegawai memiliki SPIP MRI - A

kesadaran terkait
manajemen risiko
SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E
1.7 Perwujudan Peran APIP yang Efektf
1 Pengawasan APIP SPIP - - A
telah dapat
memberikan nilai
tambah pada
perbaikan
pengendalian SPIP - - B
organisasi
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E
1.8 Hubungan Kerja yang Baik dengan Instansi Pemerintah

Terkait 1 Pimpinan K/L/D SPIP - - A
menjalin hubungan
kerja yang baik
(kemitraan) dengan
instansi lain terkait
dengan upaya
pencapaian tujuan
organisasi.
menjalin hubungan
kerja yang baik
(kemitraan) dengan
instansi lain terkait
dengan upaya
organisasi.
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E
2 Dalam rangka SPIP MRI - A

menciptakan hubungan
kerja yang baik, K/L/D
telah mengidentifikasi,
menilai, dan mengelola
risiko (termasuk implikasi
dari transfer risiko) terkait
kemitraan
SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E
2.1 Identifikasi Risiko

1 K/L/D telah memiliki SPIP MRI - A
Kebijakan Manajemen
Risiko
SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E
2 Risiko telah SPIP MRI - A

teridentifikasi dan
dituangkan dalam
register risiko
SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E
3 Proses manajemen SPIP MRI - A
risiko telah melekat
pada proses bisnis
K/L/D
SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E
2.2 Analisis Risiko
1 Seluruh risiko telah SPIP MRI - A

dianalisis dampak dan
tingkat keterjadiannya
SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E
2 K/L/D telah SPIP MRI - A

menentukan prioritas
risiko
SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E
3 K/L/D telah SPIP MRI - A

menentukan rencana
tindak pengendalian
SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E
4 Tindak pengendalian SPIP MRI - A

telah
diimplementasikan SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E
5 Tindak pengendalian SPIP MRI - A
efektif menurunkan
risiko
SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E
3.1 Reviu atas Kinerja

1 Pimpinan K/L/D SPIP - - A
membandingkan tolok
ukur kinerja dengan
capaian kinerja secara
berkala untuk
mengatasi hambatan
kinerja, menetapkan
strategi perbaikan, dan
SPIP - - B
menilai kinerja suatu
unit sampai dengan
periode tertentu dalam
rangka mengawal
pencapaian tujuan SPIP - - C
organisasi
SPIP - - D
SPIP - - E
3.2 Pembinaan SDM

1 Pembinaan SDM SPIP - - A
dilakukan sehingga
setiap pegawai dapat
memberikan manfaat
optimal dalam
organisasi
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E
3.3 Pengendalian atas Pengelolaan Sistem Informasi

1 Pengendalian atas SPIP - - A
pengelolaan sistem
informasi dilakukan
untuk memastikan
sistem informasi dapat
menyajikan data yang
akurat dan tepat waktu
untuk digunakan oleh SPIP - - B
pengguna
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E
3.4 Pengendalian Fisik atas Aset
1 Pengelolaan BMN/D SPIP - - A

dilakukan untuk
menjamin aset tersedia
dan dapat digunakan
dengan baik oleh
pengguna dalam
rangka mendukung
kinerja organisasi
SPIP - - B
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E
3.5 Penetapan dan Reviu atas Indikator dan Ukuran Kinerja

1 Kegiatan pengendalian SPIP - - A
atas penetapan dan
reviu atas indikator dan
ukuran kinerja
dilakukan untuk SPIP - - B
menjamin keandalan
ukuran dan ketepatan
penetapan indikator
masing-masing unit SPIP - - C
secara berjenjang
dibandingkan dengan
SPIP - - D
IKU organisasi
SPIP - - E
3.6 Pemisahan Fungsi

1 Terdapat pemisahan SPIP - - A
fungsi sehingga
seluruh aspek utama
transaksi dan kejadian
tidak dikendalikan
hanya oleh satu orang
seluruh aspek utama
transaksi dan kejadian
tidak dikendalikan
hanya oleh satu orang
SPIP - - B
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E
3.7 Otorisasi atas Transaksi dan Kejadian yang Penting

1 Terdapat proses untuk SPIP - - A
memastikan transaksi
dan kejadian penting
hanya dapat diotorisasi
ketika memenuhi
persyaratan dan
dilakukan oleh pihak SPIP - - B
yang memiliki
kewenangan
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E
3.8 Pencatatan yang Akurat dan Tepat Waktu atas

Transaksi dan Kejadian
1 Terdapat proses untuk SPIP - - A
memastikan transaksi
telah diklasifikasikan
dengan layak dan
dikelompokkan dengan
benar serta dicatat
dengan segera SPIP - - B
sehingga relevan,
bernilai, dan berguna
bagi manajemen
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E
3.9 Pembatasan Akses atas Sumber Daya dan

Pencatatannya
1 Terdapat pembatasan SPIP - - A
atas kesempatan dan
hak untuk
menggunakan, atau
memperoleh sumber
daya dan mengakses
pencatatannya SPIP - - B
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E
3.10 Akuntabilitas terhadap Sumber Daya dan

Pencatatannya
1 Terdapat SPIP - - A
pertanggungjawaban
seseorang atau unit
organisasi dalam
mengelola sumber
daya yang
diberikan/dikuasakan
kepadanya dalam
rangka pencapaian SPIP - - B
tujuan organisasi
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E
3.11 Dokumentasi yang Baik atas SPI serta Transaksi dan

Kejadian1Penting
Terdapat pengelolaan, SPIP - - A
pemeliharaan, dan
pendokumentasian
secara berkala yang
mencakup seluruh SPI
serta transaksi dan SPIP - - B
kejadian penting yang
dilaksanakan secara
lengkap dan akurat
untuk memfasilitasi
penelusuran transaksi,
kejadian, dan informasi
terkait
dilaksanakan secara
lengkap dan akurat
untuk memfasilitasi
penelusuran transaksi,
kejadian, dan informasi
SPIP - - C
terkait
SPIP - - D
SPIP - - E
4.1 Informasi yang Relevan

1 Tersedianya informasi SPIP - - A
yang relevan untuk
kebutuhan internal dan
eksternal
SPIP - - B
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E

membangun sistem
pengaduan
SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E
3 Strategi dan kebijakan SPIP MRI - A
manajemen risiko telah
dikomunikasikan.
SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E
4 Register risiko dan SPIP MRI - A
rencana tindak
pengendalian telah
dikomunikasikan ke
pihak terkait
SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E
4.2 Komunikasi yang Efektif

1 Terlaksananya SPIP - - A
komunikasi yang
efektif dengan internal
dan eksternal
SPIP - - B
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E
5.1 Pemantauan Berkelanjutan

1 Pimpinan SPIP - - A
K/L/D/penanggungjaw
ab program dan
kegiatan/penanggungj
awab operasional
mengevaluasi secara
berkala pengendalian
intern yang telah SPIP - - B
dilakukan dalam
rangka mencapai
tujuan organisasi.
SPIP - - C
SPIP - - D
SPIP - - E
2 Proses manajemen SPIP MRI - A

risiko telah direviu
SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E
3 Pemantauan/ SPIP MRI - A

monitoring terhadap
risiko telah dilakukan
SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E
5.2 Evaluasi Terpisah

1 Evaluasi terpisah SPIP - - A
dilakukan oleh
pegawai dengan
keahlian tertentu yang
disyaratkan dan dapat SPIP - - B
melibatkan APIP atau
auditor eksternal untuk SPIP - - C
menilai kinerja sistem
pengendalian intern,
mengidentifikasi
kelemahan
pengendalian,
menentukan penyebab
dari kegagalan
aktivitas pengendalian,
serta pengaruhnya
terhadap pencapaian
tujuan instansi.
SPIP - - D
SPIP - - E
2 Terdapat reviu SPIP MRI - A

independen terhadap
proses manajemen
risiko
SPIP MRI - B
SPIP MRI - C
SPIP MRI - D
SPIP MRI - E
Kriteria
Penegakan integritas dan nilai etika telah diperbaiki secara berkelanjutan sehingga
tercipta suasana kerja organisasi yang kondusif yang dapat mendorong kinerja para
pegawai secara optimal
Kebijakan dan implementasi organisasi telah dievaluasi untuk meningkatkan integritas

dan nilai etika para pegawai
Penegakan integritas dan nilai etika telah dilaksanakan oleh pegawai dalam
pelaksanaan tugas dan fungsinya dalam organisasi
Kebijakan penegakan integritas dan nilai etika organisasi telah dipahami oleh seluruh
pegawai
Terdapat kebijakan penegakan integritas dan nilai etika untuk seluruh pegawai dalam
organisasi
Pengelolaan kompetensi SDM telah diperbaiki secara berkelanjutan dan secara
optimal mampu mendukung pencapaian tujuan organisasi
Standar kompetensi organisasi dan implementasi/pemanfaatannya telah dievaluasi

untuk mengetahui efektivitasnya
Standar kompetensi telah diimplementasikan/dimanfaatkan dalam

pengelolaan/pembinaan SDM organisasi
Standar kompetensi telah dikomunikasikan dan dipahami oleh seluruh pegawai

organisasi
Terdapat standar kompetensi yang jelas untuk seluruh jabatan dan posisi dalam
organisasi
Penerapan manajemen kinerja, pengelolaan keuangan, manajemen SDM, serta

manajemen risiko dapat meningkatkan efektivitas dan efisiensi kinerja seluruh level
pimpinan dan pegawai
Pimpinan organisasi melaksanakan evaluasi berkala atas kebijakan pengendalian

intern dan berupaya mengatasi permasalahan yang berkaitan dengan lingkungan
pengendalian yang kondusif
Pimpinan organisasi melaksanakan kebijakan dan didukung dengan SDM yang
bekerja sesuai dengan kebijakan yang ditetapkan
Pimpinan organisasi terlibat dalam penyusunan dan penetapkan kebijakan yang

mendukung penciptaan lingkungan kerja yang kondusif untuk pencapaian tujuan
organisasi serta memahami substansi kebijakan pengendalian intern dan mendorong
penerapan kebijakan dalam berbagai interaksi kepada jajaran di bawahnya
Pimpinan organisasi terlibat dalam penyusunan dan penetapkan kebijakan yang

mendukung penciptaan lingkungan kerja yang kondusif untuk pencapaian tujuan
organisasi
Sudah mengalokasikan sumber daya secara memadai untuk penerapan manajemen
risiko pada tingkat operasional unit kerja, strategis unit kerja, dan strategis K/L/D

risiko pada tingkat operasional unit kerja dan strategis unit kerja namun pada tingkat
srategis K/L/D belum memadai

risiko pada tingkat operasional unit kerja dan strategis unit kerja
risiko pada tingkat operasional unit kerja namun pada tingkat strategis unit kerja belum
memadai
Sudah mengalokasikan sumber daya untuk penerapan manajemen risiko pada tingkat
operasional unit kerja namun belum memadai
Seluruh pengambilan keputusan strategis K/L/D, strategis unit kerja, dan operasional
unit kerja telah mempertimbangkan risiko dan memberikan dampak bagi pencapaian
tujuan organisasi
Seluruh pengambilan keputusan strategis K/L/D, strategis unit kerja, dan operasional
unit kerja telah mempertimbangkan risiko
Seluruh pengambilan keputusan strategis unit kerja dan operasional unit kerja telah
mempertimbangkan risiko
Seluruh pengambilan keputusan operasional unit kerja telah mempertimbangkan risiko
Sebagian pengambilan keputusan operasional unit kerja telah mempertimbangkan

risiko
Kinerja penerapan manajemen risiko digunakan sebagai dasar penilaian kinerja pada
seluruh UPR tingkatan operasional unit kerja, seluruh UPR tingkatan strategis unit
kerja, dan UPR tingkat strategis K/L/D secara memadai dan telah dievaluasi
pencapaiannya
seluruh UPR tingkatan operasional unit kerja, seluruh UPR tingkatan strategis unit
kerja, dan UPR tingkat strategis K/L/D secara memadai
seluruh UPR tingkatan operasional unit kerja dan seluruh UPR tingkatan strategis unit
kerja secara memadai
seluruh UPR tingkatan operasional unit kerja secara memadai
sebagian UPR tingkatan operasional unit kerja secara memadai
K/L/D memiliki fleksibilitas untuk menyesuaikan struktur organisasi dalam rangka

mendukung perubahan proses bisnis dan perubahan perencanaan strategis
Efisiensi dan efektivitas struktur organisasi dapat dilihat secara berkala melalui
pengujian atas pelaksanaan proses bisnis organisasi dan ketepatannya dengan
perencanaan strategis
Struktur organisasi dijalankan sesuai proses bisnis organisasi dengan SDM yang
mencukupi
Proses bisnis organisasi dapat didukung dengan struktur organisasi yang ditetapkan
dan personel pada setiap lini mengetahui arus data dan informasi yang diperlukan
dalam melaksanaan tugas dan fungsinya
Terdapat penetapan struktur, tugas, dan fungsi organisasi
Pimpinan organisasi memiliki akses untuk melihat proses pendelegasian wewenang

dan tanggungjawab yang diberikan dan memonitor pelaksanaan tugas fungsi yang
dijalankan untuk menjamin tujuan percepatan yang diharapkan dan mendukung
perbaikan secara berkelanjutan.
Efisiensi dan efektivitas pelaksanaan wewenang dan tanggung jawab organisasi yang
didelegasikan dapat dilihat melalui evaluasi berkala atas pelaksanaan wewenang dan
tanggungjawab serta analisis terhadap kualitas hasil pelaksanaan tugas/fungsi yang
dilaksanakan (respon stakeholder)
Pelaksanaan tugas dan fungsi yang didelegasikan dilaksanakan sesuai dengan
kebijakan/prosedur yang ditetapkan
Kegiatan/prosedur yang dalam pelaksanaannya telah didelegasikan kepada struktur

dibawahnya telah dipahami dan diketahui oleh pihak terkait
Pimpinan organisasi menetapkan kebijakan terkait wewenang dan tanggung jawab

pelaksanaan kegiatan kepada struktur di bawahnya secara berjenjang
Pengelolaan SDM telah diperbaiki secara berkelanjutan dan secara optimal mampu
mendukung pencapaian tujuan organisasi
Kebijakan dan implementasi terkait pengelolaan SDM organisasi telah dievaluasi

sehingga dapat diketahui efektivitasnya
Pengelolaan SDM telah dilaksanakan sejak rekrutmen sampai dengan pemberhentian

pegawai sesuai kebijakan/prosedur yang ditetapkan
Kebijakan terkait pengelolaan SDM telah dikomunikasikan dan dipahami oleh pihak
yang berkepentingan dalam organisasi
Terdapat kebijakan yang mengatur pengelolaan SDM sejak rekrutmen sampai dengan
pemberhentian pegawai
Terdapat upaya peningkatan kompetensi dan keterampilan terkait manajemen risiko

yang memadai dengan cakupan seluruh pegawai dan telah dievaluasi pencapaiannya

yang memadai dengan cakupan seluruh pegawai
Terdapat upaya peningkatan kompetensi dan keterampilan terkait manajemen

risikoyang memadai dengan cakupan sebagian besar pegawai
yang memadai dengan cakupan sebagian pegawai

namun belum memadai
Seluruh pegawai telah memiliki pemahaman terkait manajemen risiko
Sebagian besar pegawai telah memiliki pemahaman terkait manajemen risiko

Sebagian pegawai telah memiliki pemahaman terkait manajemen risiko
Sebagian kecil pegawai telah memiliki pemahaman terkait manajemen risiko

Beberapa pegawai telah memiliki kesadaran pemahaman terkait manajemen risiko
APIP telah menjadi unit yang terus belajar baik dari dalam maupun dari luar organisasi
untuk perbaikan berkelanjutan
APIP telah mengintegrasikan semua informasi di seluruh organisasi untuk

memperbaiki tata kelola dan manajemen risiko
Praktik profesional dan audit internal telah ditetapkan secara seragam
Proses audit dilakukan secara tetap (rutin) dan berulang
Tidak ada praktik yang tetap, tidak ada kapabilitas yang berulang dan tergantung pada
kinerja individu
Pelaksanaan hubungan kerja yang baik dengan mitra kerjasama organisasi

menghasilkan efektivitas pencapaian tujuan organisasi dan efisiensi penggunaan
sumberdaya masing-masing instansi
Pelaksanaan kebijakan kerjasama organisasi dievaluasi secara berkala
Masing-masing pihak melaksanakan kegiatan sesuai dengan lingkup kewenangan

masing-masing sesuai kebijakan dan ukuran kinerja yang ditetapkan
Pubilkasi kebijakan kerjasama organisasi kepada para pihak yang berkepentingan

(antara lain subjek, objek, dan penerima manfaat kerjasama)
Pimpinan organisasi menetapkan mekanisme hubungan kerja/tata cara kerjasama
dengan instansi lain
Instansi Pemerintah telah memiliki kebijakan pengelolaan risiko terkait kemitraan,

penerapannya telah terintegrasi dengan proses bisnis Instansi Pemerintah, telah direviu secara
berkala dan dijadikan bahan pembelajaran
Instansi Pemerintah telah memiliki kebijakan pengelolaan risiko terkait kemitraan dan
penerapannya telah terintegrasi dengan proses bisnis Instansi Pemerintah
Instansi Pemerintah telah memiliki kebijakan pengelolaan risiko terkait kemitraan dan telah
diterapkan dengan memadai
Instansi Pemerintah telah memiliki kebijakan pengelolaan risiko terkait kemitraan namun belum
diterapkan dengan memadai
Instansi Pemerintah telah memiliki kebijakan pengelolaan risiko terkait kemitraan namun belum
diterapkan sama sekali
K/L/D telah memiliki Kebijakan Manajemen Risiko yang memadai, terintegrasi serta
telah direviu secara berkala
K/L/D telah memiliki Kebijakan Manajemen Risiko yang memadai dan terintegrasi
K/L/D telah memiliki Kebijakan Manajemen Risiko yang memadai
K/L/D telah memiliki Kebijakan Manajemen Risiko namun belum memadai
K/L/D telah memiliki Kebijakan Manajemen Risiko namun sama sekali belum memuat
persyaratan dalam kriteria memadai
Kualitas identifikasi risiko dan register risiko memadai, serta telah mengidentifikasi
peluang
Kualitas identifikasi risiko dan register risiko memadai
Kualitas identifikasi risiko dan register risiko cukup memadai
Kualitas identifikasi risiko dan register risiko belum memadai
Register risiko telah disusun

Proses manajemen risiko mendukung inovasi, diidentifikasi untuk memaksimalkan
peluang dan dijadikan bahan pembelajaran
Proses manajemen risiko telah diterapkan secara konsisten, terintegrasi dengan

proses bisnis dan proses perencanaan tingkat operasional unit kerja, strategis unit
kerja, dan strategis K/L/D
Proses manajemen risiko telah diterapkan secara konsisten, terintegrasi dengan
proses bisnis dan proses perencanaan tingkat operasional unit kerja dan strategis unit
kerja
Proses manajemen risiko telah terintegrasi dengan dengan proses bisnis dan proses
perencanaan tingkat operasional unit kerja serta telah diterapkan secara konsisten
Proses manajemen risiko mulai dihubungkan dengan dengan proses bisnis dan proses
perencanaan tingkat operasional unit kerja namun belum diterapkan secara konsisten
Analisis risiko telah dilakukan secara memadai terhadap risiko operasional unit kerja,
risiko strategis unit kerja, dan risiko strategis K/L/D
Analisis risiko telah dilakukan secara memadai terhadap risiko operasional unit kerja
dan risiko strategis unit kerja
Analisis risiko telah dilakukan secara memadai terhadap risiko operasional unit kerja
Analisis risiko telah dilakukan terhadap seluruh risiko operasional yang teridentifikasi
namun belum memadai
Analisis risiko telah dilakukan terhadap sebagian risiko operasional yang teridentifikasi.
Instansi Pemerintah telah menentukan prioritas risiko pada seluruh risiko operasional
unit kerja, strategis unit kerja, strategis K/L/D
unit kerja dan strategis unit kerja
unit kerja dan sebagian risiko strategis unit kerja
unit kerja
Instansi Pemerintah telah menentukan prioritas risiko pada sebagian risiko operasional
unit kerja
Instansi Pemerintah telah menentukan rencana tindak pengendalian terhadap risiko

operasional unit kerja, strategis unit kerja, dan strategis K/L/D secara memadai
Instansi Pemerintah telah menentukan rencana tindak pengendalian terhadap risiko

operasional unit kerja dan strategis unit kerja secara memadai
Instansi Pemerintah telah menentukan rencana tindak pengendalian terhadap seluruh

risiko operasional unit kerja dan sebagian risiko strategis unit kerja yang telah
diprioritaskan
Instansi Pemerintah telah menentukan rencana tindak pengendalian terhadap seluruh

risiko operasional unit kerja yang telah diprioritaskan
Instansi Pemerintah telah menentukan rencana tindak pengendalian terhadap

sebagian risiko operasional unit kerja yang telah diprioritaskan
Tindak pengendalian terhadap seluruh risiko operasional unit kerja, risiko strategis unit
kerja, dan risiko strategis K/L/D telah diimplementasikan
Tindak pengendalian terhadap seluruh risiko operasional unit kerja dan risiko strategis
unit kerja telah diimplementasikan
Tindak pengendalian terhadap seluruh risiko operasional unit kerja dan sebagian risiko
strategis unit kerja telah diimplementasikan
Tindak pengendalian terhadap seluruh risiko operasional unit kerja telah

diimplementasikan
Tindak pengendalian terhadap sebagian risiko operasional unit kerja telah
diimplementasikan
Tindak pengendalian telah efektif menurunkan risiko operasional unit kerja, strategis
unit kerja, dan strategis K/L/D
Tindak pengendalian telah efektif menurunkan risiko operasional unit kerja dan
strategis unit kerja
Tindak pengendalian efektif menurunkan seluruh risiko operasional unit kerja dan
sebagian risiko strategis unit kerja
Tindak pengendalian efektif menurunkan seluruh risiko operasional unit kerja
Tindak pengendalian efektif menurunkan sebagian risiko operasional unit kerja
Pelaksanaan reviu kinerja mendukung pencapaian kinerja organisasi
Kebijakan dan pelaksanaan reviu kinerja organisasi oleh masing-masing jenjang

pimpinan telah dievaluasi secara berkala
Reviu kinerja organisasi dilaksanakan dan didokumentasikan dengan baik untuk

dibandingkan pengaruhnya terhadap capaian kinerja periode berikutnya
Kewajiban pelaksanaan reviu kinerja diketahui oleh seluruh pimpinan unit dan pegawai
Pimpinan organisasi dan jajaran di bawahnya secara berjenjang memiliki

tanggungjawab/kewajiban untuk melaksanakan reviu kinerja secara berkala
Pembinaan SDM organisasi telah diperbaiki secara berkelanjutan dan secara optimal
mampu mendukung pencapaian tujuan organisasi
Kebijakan dan implementasi terkait pembinaan SDM organisasi telah dievaluasi

Pembinaan SDM telah dilaksanakan sesuai kebijakan/prosedur yang ditetapkan

organisasi
Kebijakan terkait pembinaan SDM telah dikomunikasikan dan dipahami oleh pihak
yang berkepentingan
Terdapat kebijakan yang mengatur pembinaan SDM untuk mendukung pelaksanaan

tugas dan fungsi organisasi
Perbaikan terkait pengelolaan sistem informasi organisasi dilakukan secara

berkelanjutan.
Kebijakan pengendalian atas pengelolaan sistem informasi organisasi telah dievaluasi

secara berkala.
Kebijakan pengelolaan sistem informasi organisasi digunakan dalam analisis
kebutuhan dukungan sistem informasi, kemanfaatan sistem informasi existing, serta
struktur pengelola dan pengguna sistem informasi beserta wewenang dan
tanggungjawabnya.
Unit pengelola sistem informasi organisasi dan pengguna mengetahui kebijakan

pengelolaan sistem informasi.
Pimpinan organisasi menetapkan kebijakan/grand design pengelolaan sistem

informasi.
Perbaikan berkelanjutan atas pengelolaan aset organisasi
Kebijakan/prosedur pengelolaan atas aset organisasi termasuk pengamanan fisik atas

aset dievaluasi secara berkala
Kebijakan/prosedur pengelolaan atas aset organisasi termasuk pengamanan fisik atas
aset diimplementasikan secara memadai
Kebijakan pengelolaan aset organisasi dipahami oleh pengelola aset dan pengguna
aset
Pimpinan organisasi menetapkan kebijakan/prosedur pengelolaan BMN/D
Perbaikan berkelanjutan atas penetapan dan reviu atas indikator dan ukuran kinerja
organisasi
Kebijakan/prosedur penetapan dan reviu atas indikator dan ukuran kinerja organisasi
dievaluasi secara berkala
dilaksanakan secara memadai.
dipahami namun belum sepenuhnya diimplementasikan.
Pimpinan organisasi menetapkan kebijakan/prosedur penetapan dan reviu atas

indikator dan ukuran kinerja.
Pemisahan fungsi telah diperbaiki secara berkelanjutan dan secara optimal mampu
mendukung pencapaian tujuan organisasi
Kebijakan dan implementasi terkait pemisahan fungsi dalam proses transaksi dan
kejadian telah dievaluasi sehingga dapat diketahui efektivitasnya
Pemisahan fungsi dalam proses transaksi dan kejadian telah dilaksanakan sesuai
kebijakan/prosedur yang ditetapkan
Kebijakan terkait pemisahan fungsi dalam proses transaksi dan kejadian telah
dikomunikasikan dan dipahami oleh pihak yang berkepentingan
Terdapat kebijakan yang mengatur pemisahan fungsi dalam proses transaksi dan
kejadian
Proses otorisasi atas transaksi dan kejadian telah diperbaiki secara berkelanjutan dan
secara optimal mampu mendukung pencapaian tujuan organisasi
Kebijakan dan implementasi terkait otorisasi atas transaksi dan kejadian telah
dievaluasi sehingga dapat diketahui efektivitasnya
Otorisasi atas transaksi dan kejadian telah dilaksanakan sesuai kebijakan/prosedur

yang ditetapkan
Kebijakan terkait otorisasi atas transaksi dan kejadian telah dikomunikasikan dan
dipahami oleh pihak yang berkepentingan
Terdapat kebijakan yang mengatur prosedur otorisasi atas transaksi dan kejadian
Pencatatan atas transaksi dan kejadian telah diperbaiki secara berkelanjutan dan
secara optimal mampu mendukung pencapaian tujuan organisasi
Kebijakan dan implementasi terkait pencatatan atas transaksi dan kejadian telah
Pencatatan atas transaksi dan kejadian telah dilaksanakan sesuai kebijakan/prosedur

yang ditetapkan
Kebijakan terkait pencatatan atas transaksi dan kejadian telah dikomunikasikan dan
dipahami oleh pihak yang berkepentingan
Terdapat kebijakan yang mengatur prosedur pencatatan atas transaksi dan kejadian
Pembatasan akses terhadap sumber daya dan pencatatannya telah diperbaiki secara
berkelanjutan dan secara optimal mampu mendukung pencapaian tujuan organisasi
Kebijakan dan implementasi terkait pembatasan akses terhadap sumber daya dan
pencatatannya telah dievaluasi sehingga dapat diketahui efektivitasnya
Terhadap sumber daya dan pencatatannya telah dilakukan pembatasan akses sesuai
dengan ketentuan
Kebijakan terkait pembatasan akses terhadap sumber daya dan pencatatannya telah
Terdapat kebijakan yang mengatur prosedur pembatasan akses terhadap sumber daya
yang dimiliki organisasi beserta pencatatannya
Pertanggungjawaban terhadap sumber daya dan pencatatannya telah diperbaiki

secara berkelanjutan dan secara optimal mampu mendukung pencapaian tujuan
organisasi
Kebijakan dan implementasi terkait akuntabilitas sumber daya dan pencatatannya telah
Sumber daya dan pencatatannya telah dipertanggungjawabkan oleh pihak/pegawai

yang ditetapkan sesuai kebijakan/prosedur yang ditetapkan
Kebijakan terkait pertanggungjawaban sumber daya dan pencatatannya telah

Terdapat kebijakan yang mengatur prosedur pertanggungjawaban sumber daya dan
pencatatannya
Pendokumentasian atas SPI serta transaksi dan kejadian penting telah diperbaiki
secara berkelanjutan dan secara optimal mampu mendukung pencapaian tujuan
organisasi
Pendokumentasian atas SPI serta transaksi dan kejadian penting telah dievaluasi
Pendokumentasian atas SPI serta transaksi dan kejadian penting telah dilaksanakan
sesuai kebijakan/prosedur yang ditetapkan
Kebijakan terkait prosedur pendokumentasian atas SPI serta transaksi dan kejadian
penting telah dikomunikasikan dan dipahami oleh pihak yang berkepentingan
Terdapat kebijakan yang mengatur prosedur pendokumentasian atas SPI serta

transaksi dan kejadian penting
Informasi yang disajikan relevan dan memenuhi ekspektasi stakeholder
Klasifikasi informasi telah dievaluasi dan ditindaklanjuti sehingga dapat disajikan

dengan tepat waktu, andal, dan relevan
Informasi yang relevan untuk mendukung pengendalian intern tersedia secara lengkap
dan mudah untuk diperoleh
Informasi yang relevan untuk mendukung pengendalian intern tersedia secara lengkap
namun tidak mudah diperoleh/akses terbatas
Ketersediaan informasi yang relevan untuk mendukung pengendalian intern tidak

lengkap
Sistem pengaduan berdampak pada perbaikan berkelanjutan
Sistem pengaduan telah dievaluasi
Sistem pengaduan telah diterapkan dan ditindaklanjuti sesuai Kebijakan/SOP
Keberadaan sistem pengaduan telah disosialisasikan kepada masyarakat/stakeholder
Telah terdapat kebijakan penerapan sistem pengaduan

Strategi dan kebijakan manajemen risiko telah dikomunikasikan pada seluruh pegawai
pada tingkat operasional unit kerja, tingkat strategis unit kerja, dan tingkat strategis
K/L/D
pada tingkat operasional unit kerja dan tingkat strategis unit kerja
pada tingkat operasional unit kerja dan sebagian pegawai pada tingkat strategis unit
kerja
pada tingkat operasional unit kerja
Strategi dan kebijakan manajemen risiko telah dikomunikasikan pada sebagian
pegawai pada tingkat operasional unit kerja
Register risiko dan rencana tindak pengendalian tingkat operasional Unit Kerja/OPD,
strategis Unit Kerja/OPD dan Strategis K/L/D telah dikomunikasikan kepada seluruh
pihak terkait dan dijadikan bahan dalam pengambilan keputusan serta menjadi bahan
pembelajaran dan inovasi
Register risiko dan rencana tindak pengendalian tingkat operasional Unit Kerja/OPD,
strategis Unit Kerja/OPD dan Strategis K/L/D telah dikomunikasikan kepada seluruh
pihak terkait dan dijadikan bahan dalam pengambilan keputusan
Register risiko dan rencana tindak pengendalian operasional Unit Kerja/OPD, strategis
Unit Kerja/OPD dan Strategis K/L/D telah dikomunikasikan kepada seluruh pihak
terkait
Register risiko dan rencana tindak pengendalian tingkat operasional unit kerja/OPD
dan strategis unit kerja/OPD telah dikomunikasikan kepada seluruh pihak terkait
Register risiko dan rencana tindak pengendalian tingkat operasional unit kerja telah
dikomunikasikan kepada sebagian pihak terkait
Perbaikan berkelanjutan atas metodologi komunikasi yang efektif
Komunikasi yang efektif telah dilakukan kepada internal dan eksternal secara
terstruktur dan berkala dan telah dievaluasi
Komunikasi yang efektif telah dilakukan kepada internal dan eksternal secara
terstruktur dan berkala
Komunikasi yang efektif telah dilakukan kepada internal dan eksternal namun belum
terstruktur dan berkala
Komunikasi yang efektif dengan eksternal belum dilakukan
Perbaikan berkelanjutan atas pemantauan pengendalian intern dilaksanakan dan

berdampak pada kualitas pengendalian intern
Seluruh hasil pemantauan berkelanjutan dikelola dan ditindaklanjuti
Pemantauan pelaksanaan pengendalian telah dilaksanakan pada seluruh aktivitas

pengendalian dan terkait pemantauan kinerja telah dilaksanakan pada level program,
kegiatan, unit kerja level dibawahnya sampai dengan pemantauan kinerja individu,
namun hasil pemantauan belum dikelola (tidak lanjut tidak termonitor)
Pemantauan pelaksanaan pengendalian telah dilaksanakan pada sebagian aktivitas
pengendalian dan terkait pemantauan kinerja telah dilaksanakan pada level program
dan kegiatan
Pemantauan pelaksanaan pengendalian telah dilaksanakan
Sudah dilakukan reviu atas seluruh risiko operasional unit kerja, strategis unit kerja,
dan strategis K/L/D dan hasil reviu dijadikan bahan perbaikan organisasi
Sudah dilakukan reviu atas seluruh risiko operasional unit kerja, strategis unit kerja,
dan strategis K/L/D
Sudah dilakukan reviu atas seluruh risiko operasional unit kerja dan strategis unit kerja
Sudah dilakukan reviu atas seluruh risiko operasional unit kerja
Sudah dilakukan reviu atas sebagian risiko operasional unit kerja
Monitoring terhadap risiko dan tindak pengendalian dilakukan terhadap risiko

operasional unit kerja, strategis unit kerja, dan strategis K/L/D secara memadai dan
menjadi bahan pembelajaran bagi unit kerja
operasional unit kerja/OPD, strategis unit kerja/OPD dan strategis K/L/D secara
memadai

operasional unit kerja/OPD dan strategis unit kerja/OPD secara memadai

operasional unit kerja/OPD secara memadai

operasional unit kerja/OPD namun belum memadai
Perbaikan berkelanjutan atas pelaksanaan evaluasi terpisah berdampak pada
peningkatan kualitas pengendalian intern dan pencapaian tujuan organisasi
Seluruh hasil evaluasi terpisah dikelola dan ditindaklanjuti
Evaluasi terpisah telah dilaksanakan pada seluruh aktivitas pengendalian dan seluruh
program dan kegiatan serta dilaksanakan oleh pihak yang kompeten dan dengan
metodologi yang tepat, namun hasil evaluasi terpisah belum ditindaklanjuti seluruhnya
Evaluasi terpisah telah dilaksanakan pada sebagian aktivitas pengendalian dan

seluruh program dan kegiatan serta dilaksanakan oleh pihak yang kompeten dengan
metodologi yang tepat
Evaluasi terpisah atas pengendalian intern dan pelaksanaan program/kegiatan telah

dilaksanakan
Reviu terhadap proses tindak pengendalian risiko tingkat operasional unit kerja/OPD,
strategis unit kerja/OPD, dan strategis K/L/D sangat memadai
Reviu terhadap proses tindak pengendalian untuk risiko tingkat operasional unit
kerja/OPD, strategis unit kerja/OPD, dan strategis K/L/D memadai
kerja/OPD dan strategis unit kerja/OPD memadai
kerja/OPD cukup memadai
kerja/OPD belum memadai
DAFTAR DOKUMEN YANG DIBUTUH
Penjelasan
- Setiap individu dalam organisasi dapat mendorong penerapan nilai-nilai organisasi

- Setiap individu mendukung pencapaian kinerja organisasi
- Keberhasilan pencapaian kinerja organisasi dapat dihubungkan dengan integritas dan perilaku individ
serta mempengaruhi remunerasi individu
Kebijakan dan implementasi telah dievaluasi dengan ketentuan:

- Berkala
- Terdokumentasi
- Dilakukan untuk menangani residual risk
- Hasil evaluasi telah ditindak lanjuti
- Perbaikan telah menghasilkan kinerja yang lebih baik
- Terdapat wujud keteladanan dari pimpinan atas nilai organisasi
- Terdapat praktik pembangunan integritas dan nilai etika
- Terdapat praktik penegakan nilai etika
- Terdapat bukti penegakan disiplin
- Terdapat pemberian punishment bagi pegawai yang melanggar dan reward bagi pegawai yang
menegakan integritas dan nilai etika
- Proses tersebut di atas dilaksanakan melalui struktur dan mekanisme yang ditetapkan
Kebijakan telah dikomunikasikan dan dipahami oleh:

- Pimpinan (struktural)
- Penanggungjawab penegakan integritas dan nilai etika
- Pegawai
Kebijakan telah mengatur:
- Keteladanan pimpinan
- Upaya pembangunan integritas
- Nilai etika
- Penegakan disiplin
- Pemberian reward and punishment
- Penetapan struktur dan mekanisme pengamanan penegakan integritas dan nilai etika
- Setiap posisi dalam organisasi telah diisi oleh SDM sesuai dengan standar kompetensinya
- Penerapan standar kompetensi telah berhasil meningkatkan kinerja yang memberikan dampak bagi
pencapaian tujuan organisasi
- Keberhasilan pencapaian kinerja organisasi dapat dihubungkan dengan kompetensi SDM-nya
Standar kompetensi dan implementasi/pemanfaatannya telah dievaluasi dengan ketentuan:
- Berkala
- Terdokumentasi
- Standar kompetensi dimanfaatkan untuk menyusun analisis kompetensi SDM
- Analisis kompetensi yang disusun berdasarkan standar kompetensi dimanfaatkan untuk perencanaan
rekrutmen SDM
- Analisis kompetensi yang disusun berdasarkan standar kompetensi dimanfaatkan untuk perencanaan
pengembangan SDM
- Standar kompetensi dimanfaatkan sebagai dasar pertimbangan pengisian jabatan (mutasi/ promosi/
seleksi)
Standar kompetensi telah dikomunikasikan dan dipahami oleh:

- Pimpinan (struktural)
- Penanggungjawab pengelolaan SDM
- Pegawai
sesuai tusinya
Terdapat standar kompetensi yang mengatur:
- Standar kompetensi SDM struktural
- Standar kompetensi SDM fungsional
- Standar kompetensi manajerial
- Standar kompetensi sosio kultural
- Standar kompetensi teknis
Sudah Jelas
a. K/L/D melakukan evaluasi untuk meninjau kembali relevansi kebijakan beserta implementasinya den
ketentuan sebagai berikut:
1. Telah dilaksanakan evaluasi berkala;
2. Evaluasi dilaksanakan untuk menangani residual risk;
3. Tindak lanjut atas hasil evaluasi telah dilaksanakan;
b. Pimpinan organisasi terbuka atas masukan dari pegawai dan adaptif terhadap perubahan.
c. Keluhan dari pegawai atas keterbatasan/masalah sumberdaya dukungan pelaksanaan pekerjaan da
diatasi.
a. Pimpinan organisasi menerapkan manajemen berbasis kinerja dan mempertimbangkan risiko dalam
pengambilan keputusan.
b. Pimpinan organisasi memberikan keteladanan dalam beretika, berintegritas, ketaatan terhadap
perundang-undangan, dan berkinerja secara efektif dan efisien.
c. Pegawai mendukung pimpinan organisasi dengan hadir dan bekerja sesuai dengan ketentuan.
a. Pimpinan organisasi telah memahami substansi dari kebijakan yang telah ditetapkan.
b. Pimpinan organisasi mengarahkan pegawai agar dapat bekerja selaras dengan kebijakan, melalui:
1. Rapat internal.
2. Upacara/apel pagi.
3. Forum diskusi/jam pimpinan.
4. Interaksi informal.
Pimpinan organisasi terlibat dalam penyusunan kebijakan yang mendukung penciptaan lingkungan ker
yang kondusif untuk pencapaian tujuan organisasi, antara lain kebijakan terkait manajemen kinerja,
manajemen keuangan dan aset, manajemen SDM, serta manajemen risiko.
a. Instansi Pemerintah telah menganggarkan dana implementasi manajemen risiko seperti rapat te
manajemen risiko, identifikasi dan analisis risiko, penyusunan profil risiko, implementasi RTP, keg
monitoring dan reviu dalam rencana kerja/DPA/DIPA dan dalam implementasi manajemen risiko
terkendala kekurangan dana implementasi ditingkat operasional unit kerja, strategis unit kerja,
strategis K/L/D
b. Minimal 70% SDM yang menjadi anggota UPR pada tingkat operasional dan strategis unit kerja
strategis K/L/D diisi oleh orang yang berkompeten dalam bidang manajemen risiko
terkendala kekurangan dana implementasi ditingkat operasional dan strategis unit kerja, namun m
terkendala kekurangan dana pada tingkat strategis K/L/D dan
b. Minimal 70% SDM yang menjadi anggota UPR pada tingkat operasional dan strategis unit kerja diisi
orang yang berkompeten dalam bidang manajemen risiko serta kurang dari 70% SDM yang me
anggota UPR pada tingkat Strategis K/L/D diisi oleh orang yang berkompeten dalam bidang manaje
risiko
terkendala kekurangan dana implementasi ditingkat operasional dan strategis unit kerja
b. Minimal 70% SDM yang menjadi anggota UPR pada tingkat operasional dan strategis unit kerja diisi
orang yang berkompeten dalam bidang manajemen risiko
a. Instansi Pemerintah telah menganggarkan dana implementasi manajemen risiko pada tin
operasional unit kerja seperti rapat terkait manajemen risiko, identifikasi dan analisis risiko, penyus
profil risiko, implementasi RTP, kegiatan monitoring dan reviu dalam rencana kerja/DPA/DIPA se
memadai, namun belum memadai pada tingkat strategis unit kerja, dan/atau
b. Kurang dari 70% SDM yang menjadi anggota UPR pada tingkat operasional Unit Kerja diisi oleh o
yang berkompeten dalam bidang manajemen risiko
a. Instansi Pemerintah telah menganggarkan dana implementasi manajemen risiko pada tin
operasional unit kerja seperti rapat terkait manajemen risiko, identifikasi dan analisis risiko, penyus
profil risiko, implementasi RTP, kegiatan monitoring dan reviu dalam rencana kerja/DPA/DIPA na
belum memadai, dan/atau
b. Kurang dari 70% SDM yang menjadi anggota UPR pada tingkat operasional Unit Kerja diisi oleh o
yang berkompeten dalam bidang manajemen risiko
Seluruh keputusan pimpinan instansi maupun pimpinan unit kerja secara umum menggunakan informa
terkait risiko di tingkat operasional unit kerja, strategis unit kerja, dan strategis K/L/D dan memberikan
dampak bagi pencapaian tujuan organisasi
terkait risiko di tingkat operasional unit kerja, strategis unit kerja, dan strategis K/L/D
terkait risiko di tingkat operasional dan strategis unit kerja
terkait risiko di tingkat operasional
Sebagian keputusan pimpinan instansi maupun pimpinan unit kerja secara umum menggunakan inform
terkait risiko di tingkat operasional
Kinerja penerapan manajemen risiko sudah digunakan sebagai indikator kinerja pada dokumen
perencanaan UPR tingkat strategis K/L/D, seluruh UPR tingkatan strategis unit kerja, dan seluruh UPR
tingkatan operasional unit kerja secara tepat, telah diukur pencapaiannya, serta dievaluasi pencapaian
perencanaan UPR tingkat strategis K/L/D, seluruh UPR tingkatan strategis unit kerja, dan seluruh UPR
tingkatan operasional unit kerja secara tepat dan telah diukur pencapaiannya
perencanaan seluruh UPR tingkatan strategis unit kerja dan seluruh UPR tingkatan operasional unit ke
secara tepat dan telah diukur pencapaiannya
perencanaan seluruh UPR tingkatan operasional unit kerja secara tepat dan telah diukur pencapaiann
Kinerja penerapan manajemen risiko sudah digunakan sebagai indikator kinerja pada sebagian dokum
perencanaan tingkatan operasional unit kerja secara tepat dan telah diukur pencapaiannya
Perbaikan struktur organisasi dan tata laksana dapat dilakukan secara berkelanjutan dengan dukungan
teknologi informasi yang terintegrasi untuk mengelola arus data dan informasi dalam menjalanan fungs
fungsi dalam proses bisnis organisasi. sehingga kedudukan fungsi berada di atas struktur.
K/L/D melakukan evaluasi atas K/SOP terkait struktur organisasi dan tata laksana beserta implementas
antara lain dengan ketentuan sebagai berikut:
a. Evaluasi dilaksanakan untuk menangani residual risk;
b. Terdapat duplikasi fungsi karena struktur yang tidak efektif/efisien;
c. Arus data dan informasi yang tidak handal dalam pelaksanaan proses bisnis;
d. Perubahan lingkungan strategis.
- Struktur organisasi telah ditindaklanjuti dengan implementasi/pelaksanaan kegiatan organisasi sesuai
proses bisnis;
- Proses bisnis telah dijabarkan dengan SOP
- Organisasi telah menerapkan kebijakan/SOP yang mengatur mengenai hubungan dan jenjang pelapo
intern/arus data dan informasi.
- Organisasi telah memetakan kebutuhan pegawai untuk mendukung proses bisnis yang diantaranya
mengatur mengenai analisis beban kerja untuk pimpinan dan pegawai.
a. Struktur organisasi dan tata laksana sesuai dengan proses bisnis yang ditetapkan dengan
mempertimbangkan:
- Ukuran dan sifat kegiatan.
- Faktor-faktor yang menjadi pertimbangan sentralisasi/desentralisasi organisasi.
- Struktur organisasi harus mampu memfasilitasi arus informasi di dalam instansinya.
b. Struktur organisasi dan tata laksana telah dikomunikasikan dan dipahami.
Adanya struktur organisasi dan tata laksana yang disusun yang mengacu kepada peraturan terkait.
a. Terdapat tools untuk memonitor pelaksanaan wewenang dan tanggungjawab yang diberikan secara
berjenjang dan menampung pelaporan atas pelaksanaan wewenang dan tanggungjawab kepada jenjan
atasnya.
b. Kemudahan akses memungkinkan pimpinan untuk memberikan teguran/arahan atas pelaksanaan
wewenang dan tanggung jawab pelaksanaan kegiatan sebelum menyalahi prosedur yang ditetapkan;
c. penerima manfaat/stakeholder memberikan feedback yang baik atas kecepatan respon organisasi
terhadap kebutuhan mereka.
Organisasi melakukan evaluasi atas kebijakan/prosedur terkait pendelegasian wewenang dan tanggun
jawab beserta implementasinya dengan ketentuan sebagai berikut:
a. Telah dilaksanakan evaluasi berkala;
b. Evaluasi dilaksanakan untuk menangani residual risk;
c. Tindak lanjut atas hasil evaluasi telah dilaksanakan.
d. Menindaklanjuti keluhan/kekurangan kualitas pelaksanaan tugas fungsi yang disampaikan oleh
stakeholder.
a Tugas fungsi dan program/kegiatan telah dilaksanakan dengan menerapkan pendelegasian wewenan
dan tanggung jawab sebagaimana diatur dalam kebijakan/prosedur yang ditetapkan;
b. Pihak-pihak yang menerima pendelegasian telah melaksanakan tugas dan fungsinya sesuai dengan
prosedur dan menyampaikan pelaporan kepada pihak yg memberikan wewenang secara berkala sesua
kebijakan.
a.Kebijakan/prosedur yang mengatur pelaksanaan pendelegasian wewenang dan tanggung jawab tela
dipahami oleh pegawai yang berkepentingan;
b. Kebijakan/prosedur yang mengatur pelaksanaan pendelegasian wewenang dan tanggung jawab tela
dikomunikasikan kepada seluruh pegawai dan stakeholder.
Organisasi memiliki kebijakan/prosedur yang mengatur pendelegasian wewenang dan tanggung jawab
dalam pelaksanaan tugas fungsi dan program/kegiatan dalam rangka mendukung pencapaian tujuan
organisasi yang memuat antara lain:
- Prosedur pelaksanaan wewenang dan tanggungjawab yang didelegasikan;
- Alur hubungan vertikal serta horizontal dan kejelasan ruang lingkung pendelegasian wewenang dan
tanggung jawab;
- Kewajiban dan pertanggungjawaban pihak yang diberikan wewenang kepada pihak yang memberikan
wewenang.
Perbaikan berkelanjutan telah menghasilkan:

- Pengelolaan SDM telah berhasil meningkatkan kinerja yang memberikan dampak bagi pencapaian tu
organisasi
- Keberhasilan pencapaian kinerja organisasi dapat dihubungkan dengan pengelolaan SDM-nya
- Pengelolaan SDM mampu meningkatkan kepuasan kerja pegawai

- Berkala
- Terdokumentasi
- Pengelolaan SDM dilakukan sesuai dengan kebijakan/prosedur yang ditetapkan
- Pengelolaan SDM dilakukan sesuai dengan perencanaan yang disusun
- Terdapat database kepegawaian yang update dan handal yang dapat dimanfaatkan untuk perencana
pengelolaan SDM
- Pengelolaan SDM dilakukan sebagai upaya untuk menangani risiko yang disebabkan kelemahan
SDM/Man
- Kebijakan telah dipahami oleh penanggungjawab pengelolaan SDM
- Kebijakan telah dikomunikasikan kepada pimpinan (struktural), pegawai
- Prosedur penerimaan pegawai
- Prosedur penilaian kinerja individu pegawai
- Prosedur kenaikan pangkat, jabatan, golongan
- Prosedur kenaikan gaji
- Prosedur pengembangan kompetensi (diklat, tugas belajar, ijin belajar)
- Prosedur mutasi
- Prosedur seleksi
- Prosedur pemberhentian pegawai
- Prosedur pensiun
- Prosedur supervisi oleh pimpinan
A. Kriteria upaya peningkatan kompetensi yang memadai:

1. Memiliki program pelatihan/sertifikasi terkait manajemen risiko baik tahunan maupun lima tahunan ba
ditingkat K/L/Pemerintah daerah maupun Kerja/OPD;
2. Unit Kerja Eseon I/OPD memiliki program in house training tahunan;
3. Instansi Pemerintah telah melaksanakan program pelatihan/sertifikasi tersebut dan dibuktikan denga
adanya laporan pelatihan dan bukti perolehan sertifikat keahlian (setiap Unit Kerja Eseon I/OPD terdap
pegawai yang memiliki sertifikat keahlian);
4. In House Training telah dilaksanakan setidaknya satu kali dalam satu semester oleh masing-masing
Kerja Eseon I/OPD serta instruktur harus orang yang telah memiliki sertifikat keahlian;
B. Kriteria Output:
A. Kriteria upaya peningkatan kompetensi yang memadai:
Pelatihan dan in house training untuk meningkatkan kompetensi telah dilakukan untuk setiap tingkatan
risiko:
ditingkat K/L/Pemerintah daerah maupun Kerja/OPD;
1. Strategis K/L/D untuk Eselon I adalah lebih dari 90% pejabat;
2. Unit Kerja Eseon I/OPD memiliki program in house training tahunan;
2. Strategis Unit Eselon I/OPD untuk Eselon II adalah lebih dari 90% pejabat;
3. Operasional Kerja/OPD untuk Eselon III ke atas sampai dengan staf adalah lebih dari 90% pejabat d
adanya laporan pelatihan dan bukti perolehan sertifikat keahlian (setiap Unit Kerja Eseon I/OPD terdap
staff di level ini.
pegawai yang memiliki sertifikat keahlian);
A. Kriteria
4. In Houseupaya peningkatan
Training kompetensi
telah dilaksanakan yang memadai:
setidaknya satu kali dalam satu semester oleh masing-masing
C.
1. Terdapat
Memiliki evaluasi atas dampak peningkatan kompetensirisiko
dan ketrampilan terhadap
maupunkualitas prosesba
d
Kerja Eseonprogram pelatihan/sertifikasi
I/OPD serta instruktur harusterkait
orangmanajemen
yang telah memiliki baik tahunan
sertifikat keahlian; lima tahunan
hasil manajemen
ditingkat risiko daerah maupun Unit Kerja/OPD;
K/L/Pemerintah
2.
B. Unit Kerja/OPD
Kriteria Output: memiliki program in house training tahunan;
3. Instansidan
Pelatihan Pemerintah
in house telah
trainingmelaksanakan program kompetensi
untuk meningkatkan pelatihan/sertifikasi tersebutuntuk
telah dilakukan dan dibuktikan denga
setiap tingkatan
adanya
risiko: laporan pelatihan dan bukti perolehan sertifikat keahlian (setiap Unit Kerja/OPD terdapat pegaw
yang memiliki sertifikat keahlian);
1. Strategis K/L/D untuk Eselon I adalah lebih dari 90% pejabat;
4.
2. In House Unit
Strategis Training telah
Eselon dilaksanakan
I/OPD setidaknya
untuk Eselon II adalah satu kalidari
lebih dalam
90%satu semester oleh masing-masing
pejabat;
Kerja/OPD serta instruktur harus orang yang telah memiliki sertifikat keahlian;
3. Operasional Kerja/OPD untuk Eselon III ke atas sampai dengan staf adalah lebih dari 90% pejabat d
staff di level ini.
B. Kriria Output:
risiko:
1. Strategis Pemda untuk Eselon I adalah 71%-90% pejabat;
2. Strategis Unit Eselon I/OPD untuk Eselon II adalah 71%-90% pejabat;
3. Operasional Unit Eselon I/OPD untuk Eselon III ke atas sampai dengan staf adalah 71%-90% pejaba
dan staff di level ini.
A. Kriteria Memadai:
ditingkat K/L/Pemerintah daerah maupun Unit Kerja/OPD;
2. Unit Kerja/OPD memiliki program in house training tahunan;
adanya laporan pelatihan dan bukti perolehan sertifikat keahlian (setiap Unit Kerja/OPD terdapat pegaw
Kriteria belum memadai apabila terdapat parameter point 1-4 dalam kriteria memadai tidak terpenuhi.
4. In House Training telah dilaksanakan setidaknya satu kali dalam satu semester oleh masing2 Unit
Kriteria Memadai:
Kerja/OPD serta instruktur harus orang yang telah memiliki sertifikat keahlian;
ditingkat K/L/Pemerintah daerah maupun Unit Kerja/OPD;
B. Kriteria Output:
2. Unit Kerja/OPD memiliki program in house training tahunan;
risiko:
adanya laporan pelatihan dan bukti perolehan sertifikat keahlian (setiap Unit Kerja/OPD terdapat pegaw
1. Strategis K/L/D untuk Eselon I adalah 50% - 70% pejabat;
2. Strategis Unit Eselon I/OPD untuk Eselon II adalah 50% -70% pejabat;
4. In House Training telah dilaksanakan setidaknya satu kali dalam satu semester oleh masing2 Unit
3. Operasional
100% pegawai Unit Eselon
sampel I/OPDkesadaran/keaktifan
menunjukan untuk Eselon III kedalam
atas sampai dengan
MR staf adalah 50% -70% pejab
Kerja/OPD serta instruktur harus orang yang telah memiliki penerapan
sertifikat keahlian;
dan staff di level ini.
B. Kriteria Output:
70-99% pegawai sampel menunjukan kesadaran/keaktifan dalam penerapan MR
risiko:
50% - 70% pegawai sampel menunjukan kesadaran/keaktifan dalam penerapan MR
1. Strategis K/L/D untuk Eselon I adalah < 50% pejabat;
2. Strategis Unit Eselon I/OPD untuk Eselon II adalah < 50% pejabat;
3. Operasional Unit Eselon I/OPD untuk Eselon III ke atas sampai dengan staf adalah < 50% pejabat d
staff di level ini.
20% - 49% pegawai sampel menunjukan kesadaran/keaktifan dalam penerapan MR

< 20% pegawai sampel menunjukan kesadaran/keaktifan dalam penerapan MR
Mengikuti syarat Level 5 Kapabilitas APIP (Optimizing)
Mengikuti syarat Level 4 Kapabilitas APIP (Managed)
Mengikuti syarat Level 3 Kapabilitas APIP (Integrated)

Mengikuti syarat Level 2 Kapabilitas APIP (Infrastructure)
Mengikuti syarat Level 1 Kapabilitas APIP (Initial)
Pimpinan organisasi telah menjalin hubungan kerja yang baik dengan instansi lain melalui pembagian
peran dan ukuran kinerja yang diharapkan dapat saling mendukung kepada tujuan masing-masing.
Pembagian peran mendukung pimpinan untuk mengoptimalkan sumber daya yang ada untuk
melaksanakan kegiatan sesuai lingkupnya.
Organisasi melakukan evaluasi atas kebijakan/prosedur pelaksanaan kerjasama dan mekanisme kerja
antar unit/organisasi/mitra kerja beserta implementasinya dengan ketentuan sebagai berikut:
b. Evaluasi dilaksanakan untuk menangani hambatan koordinasi/kerjasama;
c. Tindak lanjut atas hasil evaluasi telah dilaksanakan dengan pembaharuan kebijakan/perubahan pola
kerjasama yang diperlukan.
Organisasi melaksanakan komunikasi, koordinasi, pertukaran data dan informasi dengan
unit/organisasi/mitra kerja sesuai dengan kebijakan/prosedur dan kebutuhan dalam rangka pencapaian
tujuan organisasi.
Kebijakan/prosedur yang mengatur pelaksanaan kerjasama dan mekanisme kerja antar
unit/organisasi/mitra kerja telah dikomunikasikan dan dipahami oleh pihak yang berkepentingan.
Adanya kebijakan/prosedur yang mengatur pelaksanaan kerjasama dan mekanisme kerja antar
unit/organisasi/mitra kerja dalam upaya pencapaian tujuan organisasi. Kebijakan/prosedur tersebut ant
lain memuat:
- lingkup dan hasil kerjasama yang diharapkan;
- alur komunikasi dan koordinasi;
- wewenang, tugas, fungsi, hak, dan kewajiban masing-masing pihak;
- ukuran hasil kerjasama dalam rangka mencapai tujuan organisasi masing-masing.
A. Instansi Pemerintah telah memiliki kebijakan pengelolaan risiko terkait kemitraan, telah dilakukan reviu secara
berkala dan hasil reviu dijadikan media pembelajaran.
B. Kriteria implementasi adalah sebagai berikut:
1. Terintegrasi apabila penerapan manajemen risiko:
a. Telah menyatu dalam proses perencanaan kegiatan kemitraan;
b. Manajemen risiko diterapkan diseluruh kegiatan kemitraan;
c. Dirancang untuk mengelola seluruh risiko yang muncul
d. Menginkorporasikan hasil dari manajemen risiko kedalam dokumen kinerja dan pengambilan keputusan.
2. Kriteria memadai apabila penerapan manajemen risiko telah dilakukan terhadap semua kemitraan yang memi
peran yang penting dalam organisasi.
A. Instansi Pemerintah telah memiliki kebijakan pengelolaan risiko terkait kemitraan.

B. Kriteria implementasi adalah sebagai berikut:
1. Terintegrasi apabila penerapan manajemen risiko:
a. Telah menyatu dalam proses perencanaan kegiatan kemitraan;
b. Manajemen risiko diterapkan diseluruh kegiatan kemitraan;
c. Dirancang untuk mengelola seluruh risiko yang muncul
d. Menginkorporasikan hasil dari manajemen risiko kedalam dokumen kinerja dan pengambilan keputusan.
2. Kriteria memadai apabila penerapan manajemen risiko telah dilakukan terhadap semua kemitraan yang memi
peran yang penting dalam organisasi.

B. Kriteria implementasi secara memadai apabila penerapan manajemen risiko telah dilakukan terhadap semua
kemitraan yang memiliki peran yang penting dalam organisasi.
B. Kriteria implementasi secara tidak memadai apabila sebagian dari kemitraan utama (yang memiliki peran pen
terhadap organisasi) yang telah menerapkan manajemen risiko.
Sudah Jelas
Kebijakan Manajemen Risiko memiliki kriteria memadai dan dalam kebijakan tersebut telah menjelaska
bahwa:
1. Penerapan manajemen risiko oleh Instansi Pemerintah telah menyatu/menjadi pertimbangan dalam
proses perencanaan (perumusan target dan strategi pencapaian tujuan Instansi Pemerintah),
2. Manajemen risiko diterapkan diseluruh level organisasi
3. Manajemen risiko dirancang untuk mengelola seluruh risiko yang muncul
4. Menginkorporasikan hasil dari manajemen risiko kedalam dokumen kinerja dan pengambilan keputu
5. Kebijakan tersebut telah direviu secara berkala
Terintegrasi berarti bahwa Kebijakan Manajemen Risiko memiliki kriteria memadai dan dalam kebijakan
tersebut telah menjelaskan bahwa:
1. Penerapan manajemen risiko oleh Instansi Pemerintah telah menyatu/menjadi pertimbangan dalam
proses perencanaan (perumusan target dan strategi pencapaian tujuan Instansi Pemerintah),
2. Manajemen risiko diterapkan diseluruh level organisasi
3. Manajemen risiko dirancang untuk mengelola seluruh risiko yang muncul
4. Menginkorporasikan hasil dari manajemen risiko kedalam dokumen kinerja dan pengambilan keputu
Memadai apabila Kebijakan Manajemen Risiko yang dibuat telah memuat:

1. Penetapan konteks manajemen risiko (konteks risiko strategis dan Operasional)
2. Identifikasi risiko setidaknya memuat penyebab risiko, dampak risiko, pihak yang terkena dampak
3. Analisis risiko setidaknya memuat metode prioritisasi risiko
4. Penetapan kriteria penilaian risiko (kriteria dampak, kriteria kemungkinan, dan skala nilai risiko);
5. Penetapan struktur manajemen risiko dan alur pertanggungjawaban;
6. Penetapan risk appetite/selera risiko
7. Gambaran proses manajemen risiko.
8. Pembangunan budaya risiko
Belum memadai apabila K/L/D telah memiliki kebijakan terkait manajemen risiko namun belum memen
seluruh kriteria kebijakan yang memadai (hanya memenuhi beberapa parameter yang ada dalam kriter
memadai)
Sudah Jelas
Kualitas Identifikasi Risiko dan Risk Register yang memadai bila:

1. Proses identifikasi risiko menghasilkan risiko utama dan peluang yang bisa diambil;
2. Seluruh sasaran strategis K/L/D, sasaran strategis unit kerja serta program dan kegiatan yang telah
ditetapkan dalam penetapan konteks telah diidentifikasi risikonya;
3. Pihak yang terlibat setidakya seluruh pegawai unit kerja yang benar-benar memahami proses bisnis
organisasi;
4. Proses identifikasi telah sesuai dengan kebijakan yang dibuat;
5. Risk register setidaknya memuat hal berikut: a. uraian tujuan/sasaran strategis/kegiatan, b. Indikator
tujuan/sasaran strategis/kegiatan, c. Uraian Risiko, d. Pemilik risiko, e. Uraian dan sumber penyebab, f
Uraian dan pihak yang terdampak;
6. Pernyataan risiko, RTP, penyebab secara umum jelas/dapat dipahami (>90% sampling).
Kualitas Identifikasi Risiko dan Risk Register yang memadai bila:
1. Proses identifikasi risiko menghasilkan risiko utama;
2. Seluruh program dan kegiatan serta sasaran statregis unit kerja yang telah ditetapkan dalam peneta
konteks telah diidentifikasi risikonya;
3. Pihak yang terlibat setidakya seluruh pegawai unit kerja yang benar-benar memahami proses bisnis
organisasi;
6. Pernyataan risiko, RTP penyebab, secara umum jelas/dapat dipahami (70%-90% sampling).
Kualitas Identifikasi Risiko dan Risk Register cukup memadai bila:

1. Proses identifikasi risiko menghasilkan risiko utama;
2. Seluruh program dan kegiatan yang telah ditetapkan dalam penetapan konteks telah diidentifikasi
risikonya;
3. Pihak yang terlibat setidakya 2/3 pegawai unit kerja yang benar-benar memahami proses bisnis
organisasi;
6. Pernyataan risiko, RTP penyebab sebagia besar jelas/dapat dipahami (50%-70% sampling).
Kualitas Identifikasi Risiko dan Risk Register belum memadai bila:

1. Proses identifikasi risiko menghasilkan daftar risiko
2. Belum seluruh program dan kegiatan yang telah ditetapkan dalam penetapan konteks telah diidentifi
risikonya;
3. Pihak yang terlibat kurang dari 2/3 pegawai unit kerja yang benar-benar memahami proses bisnis
organisasi;
4. Proses identifikasi belum sesuai dengan kebijakan yang dibuat, baru sebatas 1-2 proses yang sesua
dengan kebijakannya;
5. Risk register yang dibuat belum sesuai dengan kriteria memadai yaitu masih ada hal-hal sebagai ber
ini yang tidak dicantumkan: a. uraian tujuan/sasaran strategis/kegiatan, b. Indikator tujuan/sasaran
strategis/kegiatan, c. Uraian Risiko, d. Pemilik risiko, e. Uraian dan sumber penyebab, f. Uraian dan pih
yang terdampak
6. Pernyataan risiko, RTP penyebab secara umum kurang jelas/dapat dipahami (<50%sampling).
Sudah Jelas
Proses manajemen risiko telah terintegrasi dengan proses bisnis utama dari unit kerja terkait dan menja
pertimbangan dalam proses perencaan strategis K/L/D dan Unit kerja Eselon I/II/OPD maupun dalam
proses perencanaan operasional unit kerja Eselon I/II/OPD. Proses manajemen risiko juga dilakukan un
mengidentifikasi dan memaksimalkan peluang-peluang yang ada serta mendorong adanya inovasi-inov
Disamping itu, hasil dari proses manajemen risiko menjadi bahan pembelajaran dalam pengambilan
keputusan
Proses manajemen risiko telah melekat (terintegrasi) dengan proses bisnis utama dari unit kerja terkait
menjadi pertimbangan dalam proses perencanaan strategis K/L/D, strategis unit kerja, dan operasional
kerja
pertimbangan dalam proses perencanaan pada strategis unit kerja dan pada operasional unit kerja
pertimbangan dalam proses perencaan pada operasional unit kerja serta implementasi dari proses
manajemen risiko ini telah dilakukan secara konsisten oleh unit kerja.
Proses manajemen risiko mulai dihubungkan dengan proses bisnis utama dari unit kerja terkait dan mu
diterapkan dalam proses perencaan unit kerja. Namun demikian implementasi dari proses manajemen
risiko ini belum dilakukan secara konsisten oleh unit kerja.
A. Instansi Pemerintah telah melakukan analisis risiko untuk hasil identifikasi risiko di tingkat operasion
unit kerja, strategis unit kerja, dan strategis K/L/D secara memadai yaitu:
1. Telah sesuai dengan kebijakan (termasuk selera risiko dan langkah analisis);
2. Kriteria yang digunakan baik dampak maupun probabilitasnya konsisten antara satu unit kerja denga
unit kerja lain;
3. Proses analisis risiko dilaksanakan setidaknya oleh orang2 yang memiliki kompetensi.
B. Hasil dari proses ini telah menghasilkan tren risiko.
unit kerja dan strategis unit kerja secara memadai yaitu:
unit kerja lain;
unit kerja secara memadai yaitu:
unit kerja lain;
Instansi Pemerintah telah melakukan proses analisis risiko terhadap seluruh risiko operasional unit kerj
yang telah diidentifikasi. Namun demikian proses analisis risiko belum dikerjakan secara memadai sesu
dengan 3 kriteria sistematis (sebagaimana disebutkan pada kriteria C)
Analisis hanya dilakukan pada sebagian dari keseluruhan risiko yang teridentifikasi
1. Instansi Pemerintah telah melakukan evaluasi risiko untuk menentukan prioritas risiko operasional un
kerja, strategis unit kerja, dan strategis K/L/D terhadap seluruh hasil analisis risiko yang telah dilakukan
2. Proses evaluasi risiko telah didokumentasikan.
3. Evaluasi risiko dilakukan sesuai dengan kebijakan kriteria risiko yang telah ditetapkan sebelumnya
kerja dan strategis unit kerja terhadap seluruh hasil analisis risiko yang telah dilakukan;
1. Instansi Pemerintah telah melakukan evaluasi risiko untuk menentukan prioritas seluruh risiko
operasional unit kerja dan sebagian risiko strategis unit kerja terhadap seluruh hasil analisis risiko yang
telah dilakukan;
kerja serta telah mendokumentasikan proses evaluasi risiko tersebut evaluasi risiko telah dilakukan
terhadap seluruh hasil analis risiko yang telah dilakukan.
2. Evaluasi risiko yang dilakukan belum sesuai dengan kebijakan kriteria risiko yang telah ditetapkan
sebelumnya
kerja serta telah mendokumentasikan proses evaluasi risiko tersebut namun demikian evaluasi risiko b
dilakukan terhadap seluruh hasil analis risiko yang telah dilakukan.
2. Evaluasi risiko yang dilakukan belum sesuai dengan kebijakan kriteria risiko yang telah ditetapkan
sebelumnya
>60% RTP terhadap risiko operasional unit kerja, strategis unit kerja, dan strategis K/L/D yang disusun
(sampling) telah relevan dengan tujuan yang ingin dicapai, jelas target waktu, penanggung jawab, ukur
pelaksanaan, secara substansi dinilai dapat mengurangi dampak/menghilangkan penyebab,realistis.
>60% RTP terhadap risiko operasional unit kerja dan strategis unit kerja yang disusun (sampling) telah
relevan dengan tujuan yang ingin dicapai, jelas target waktu, penanggung jawab, ukuran pelaksanaan,
secara substansi dinilai dapat mengurangi dampak/menghilangkan penyebab,realistis.
>60% RTP terhadap risiko operasional unit kerja dan <60% RTP terhadap risiko strategis unit kerja yan
disusun (sampling) telah relevan dengan tujuan yang ingin dicapai, jelas target waktu, penanggung jaw
ukuran pelaksanaan, secara substansi dinilai dapat mengurangi dampak/menghilangkan
penyebab,realistis.
>60% RTP terhadap risiko operasional unit kerja yang disusun (sampling) telah relevan dengan tujuan
yang ingin dicapai, jelas target waktu, penanggung jawab, ukuran pelaksanaan, secara substansi dinila
dapat mengurangi dampak/menghilangkan penyebab,realistis.
<60% RTP terhadap risiko operasional unit kerja yang disusun (sampling) telah relevan dengan tujuan
yang ingin dicapai, jelas target waktu, penanggung jawab, ukuran pelaksanaan, secara substansi dinila
dapat mengurangi dampak/menghilangkan penyebab,realistis.
>60% RTP terhadap risiko operasional unit kerja, strategis unit kerja, dan strategis K/L/D (sampling) ya
direncanakan telah diimplementasikan dan didukung oleh sumber daya yang dibutuhkan
>60% RTP terhadap risiko operasional unit kerja dan strategis unit kerja (sampling) yang direncanakan
telah diimplementasikan dan didukung oleh sumber daya yang dibutuhkan
>60% RTP terhadap risiko operasional unit kerja dan <60% RTP terhadap risiko strategis unit kerja
(sampling) yang direncanakan telah diimplementasikan dan didukung oleh sumber daya yang dibutuhk
>60% RTP terhadap risiko operasional unit kerja (sampling) yang direncanakan telah diimplementasika
dan didukung oleh sumber daya yang dibutuhkan
<60% RTP terhadap risiko operasional unit kerja (sampling) yang direncanakan telah diimplementasika
dan didukung oleh sumber daya yang dibutuhkan
RTP untuk risiko tingkat operasional unit kerja, tingkat strategis unit kerja, dan tingkat strategis K/L/D
mampu menurunkan level risiko sebesar >60%.
Misalnya terdapat 20 risiko yang yang perlu ditangani (diluar batas risk tolerance), dari 20 risiko terseb
ternyata terdapat 5 kejadian risiko yang mana 2 kejadian masih dalam batas risk tolerance sedangkan
kejadian diluar batas risk tolerance. Maka efektivitas penangan risiko dihitung dengan cara
((20-3)/20)X100%=85%.
RTP untuk risiko tingkat operasional unit kerja dan tingkat strategis unit kerja mampu menurunkan leve
risiko sebesar >60%.
((20-3)/20)X100%=85%.
RTP untuk risiko tingkat operasional unit kerja mampu menurunkan level risiko sebesar >60% dan risik
tingkat operasional unit kerja mampu menurunkan level risiko sebesar >60%.
((20-3)/20)X100%=85%.
RTP untuk risiko operasional unit kerja mampu menurunkan level risiko sebesar >60%
RTP untuk risiko operasional unit kerja mampu menurunkan level risiko sebesar <60%.
a. Terdapat perbaikan yang berkelanjutan atas kinerja organisasi, unit kerja, kegiatan, dan pegawai
sebagai akibat pelaksanaan reviu kinerja,
b. Reviu kinerja memungkinkan penilaian terhadap tolok ukur kinerja seluruh level pimpinan dan pegaw
dalam mendukung pencapaian tujuan organisasi.
c. Hasil reviu kinerja digunakan pimpinan organisasi dalam penetapan kebijakan pelaksanaan kegiatan
pengalokasikan sumber daya, dan pertimbangan dalam penilaian kinerja secara individual.
K/L/D melakukan evaluasi atas kebijakan/prosedur reviu kinerja dengan ketentuan sebagai berikut:
1. Dilaksanakan secara berkala;
2. Dilaksanakan untuk menangani residual risk; dan
3. Tindak lanjut atas hasil evaluasi telah dilaksanakan.
a. Reviu kinerja telah dilaksanakan secara berjenjang dengan didasarkan pada tolok ukur kinerja yang
ditetapkan,
b. Rekomendasi/arahan pimpinan yang diberikan relevan dengan kendala pencapaian kinerja yang
ditemukan dan tepat sasaran,
c. Rekomendasi /arahan pimpinan dilaksanakan,
d. Perbaikan capaian kinerja dapat ditunjukan sebagai akibat pelaksanaan rekomendasi perbaikan.
Pimpinan unit dan pegawai telah mengetahui target kinerja yang harus dicapai dan seluruh kegiatan ya
dilaksanakan memiliki tolok ukur kinerja dan wajib direviu secara berkala sesuai jenjang tanggung
jawabnya.
Adanya kebijakan/prosedur terkait pelaksanaan reviu kinerja organisasi, unit kerja, kegiatan, dan pegaw
- Pembinaan SDM telah mampu menyesuaikan dengan perubahan lingkungan strategis
- Pembinaan SDM telah berhasil meningkatkan kinerja yang memberikan dampak bagi pencapaian tuju
organisasi
- Keberhasilan pencapaian kinerja organisasi dapat dihubungkan dengan pembinaan SDM-nya

- Berkala
- Terdokumentasi
- Pembinaan SDM dilakukan sebagai upaya untuk mencapai visi, misi, tujuan dan sasaran organisasi
- Pembinaan SDM dilakukan sesuai dengan perencanaan yang disusun
- Perencanaan pembinaan SDM disusun dengan mempertimbangkan gap kompetensi pegawai dan
penugasan yang akan dilaksanakannya
- Pembinaan SDM dilakukan sebagai upaya untuk menangani risiko yang disebabkan kelemahan
SDM/Man
- Kebijakan telah dipahami oleh penanggungjawab pengelolaan SDM

- Kebijakan telah dikomunikasikan kepada pimpinan (struktural) dan pegawai

- Prosedur pendidikan dan pelatihan pegawai
- Rencana pengembangan karir pegawai
- Sistem penilaian kinerja pegawai
- Sistem kompensasi, program kesejahteraan, dan fasilitas pegawai
untuk seluruh pegawai baik pimpinan maupun staf
a. Terdapat sistem pengelolaan sistem informasi yang terintegrasi;

b. Terdapat perbaikan berkelanjutan atas pengelolaan sistem informasi sesuai dengan perubahan
lingkungan strategis;
c. Sistem informasi menghasilkan seluruh data yang dibutuhkan untuk pelaporan dan pengambilan
keputusan oleh pimpinan.
c. Pengelolaan sistem informasi telah mendukung pencapaian tujuan organisasi.
K/L/D melakukan evaluasi atas K/SOP terkait pengelolaan sistem informasi beserta implementasinya
dengan ketentuan sebagai berikut:
1. Telah dilaksanakan evaluasi berkala;
2. Evaluasi dilaksanakan untuk menangani residual risk;
3. Tindak lanjut atas hasil evaluasi telah dilaksanakan.
4. Perbaikan menghasilkan perbaikan kualitas atas informasi yang dihasilkan.
Seluruh kebijakan/SOP tentang pengelolaan sistem informasi telah diimplementasikan, antara lain:
a. Sistem informasi yang digunakan telah dianalisis kemanfaatannya bagi pencapaian tujuan organisas
b. Aset-aset yang berhubungan dengan teknologi informasi telah dipetakan dan dicatat serta dianalisis
kebutuhannya;
c. Struktur organisasi pengelola sistem informasi telah menjalankan proses bisnis yang diatur dengan S
d. Kewenangan dan tanggung jawab pengelola sistem informasi dan pengguna sistem informasi dijalan
sesuai dengan perannya masing-masing.
Unit pengelola dan pengguna sistem informasi memahami prosedur pengelolaan sistem informasi dan
tanggung jawab sesuai dengan perannya masing-masing.
Adanya kebijakan pengelolaan sistem informasi yang antara lain mempertimbangkan:

a. Risiko penggunaan sistem informasi;
b. Prosedur otorisasi atas sistem informasi;
c. Penetapan aset teknologi informasi yang perlu dikelola dan rencana penyusunan kebijakan dan pros
teknologi informasi;
d. Penetapan struktur organisasi untuk mengelola sistem informasi (termasuk program pengamanan);
e. Kebijakan dan prosedur pemisahan fungsi dalam pengelolaan sistem informasi; dan
f. Pedoman rencana kontinjensi (contingency plan).
Perbaikan berkelanjutan atas pengelolaan aset didukung dengan sistem pengendalian atas aset yang
terintegrasi dan menghasilkan aset yang tersedia secara optimal dalam mendukung kinerja organisasi;
antara lain ditunjukan dengan kondisi:
a. tidak terdapat aset dengan kondisi rusak baik ringan maupun berat;
b. tidak terdapat keluhan atas penggunaan aset oleh pengguna;
c. tidak terdapat aset pribadi yang digunakan untuk keperluan organisasi akibat keterbatasan aset.
K/L/D melakukan evaluasi atas K/SOP terkait pengendalian fisik atas aset beserta implementasinya
dengan ketentuan sebagai berikut:
b. Evaluasi dilaksanakan untuk menangani residual risk;
c. Tindak lanjut atas hasil evaluasi telah dilaksanakan.
d. Evaluasi meningkatkan kepuasan penggunaan aset oleh pengguna aset dalam mendukung pencapa
kinerja.
a. Kebijakan pengelolaan aset diimplementasikan, antara lain:
- Aset yang berisiko hilang, dicuri, rusak, digunakan tanpa hak secara fisik diamankan dan akses ke as
tersebut dikendalikan.
- Aset secara periodik dihitung dan dibandingkan dengan catatan pengendalian; setiap perbedaan
diperiksa secara teliti.
- Identitas aset dilekatkan pada masing-masing fisik aset.
- Persediaan dan perlengkapan disimpan di tempat yang diamankan secara fisik dan dilindungi dari
kerusakan.
b. Observasi dilakukan secara rutin oleh pengelola aset untuk melihat secara langsung kegiatan
pengamanan dan penggunaan aset sudah sesuai dengan kebijakan/SOP yang ditetapkan.
c. Kejadian dalam penggunaan aset yang menimbulkan risiko rusak segera ditangani dengan pengama
dan perbaikan yang diperlukan agar aset dapat segera digunakan kembali.
d. Sebagian besar pengguna aset dapat memperoleh manfaat atas keberadaan aset dalam mendukung
kinerja organsisasi.
Kebijakan/SOP tentang pengelolaan aset disampaikan kepada seluruh pejabat dan sebagian besar
pegawai serta pihak lain yang berkepentingan (eksternal).
a. Adanya kebijakan mengenai aset yang memuat antara lain perencanaan kebutuhan dan pengangga
pengadaan, pengunaan, pemanfaatan, pengamanan, dan pemeliharaan, penilaian, pemindahtanganan
pemusnahan, penghapusan, penatausahaan, dan pembinaan pengawasan dan pengendalian.
b. Kebijakan pengelolaan aset mempertimbangkan identifikasi, pengamanan, dan rencana pemulihan
setelah bencana (disaster recovery plan).
Perbaikan berkelanjutan atas kebijakan/prosedur penetapan indikator dan ukuran kinerja menghasilkan
pencapaian tujuan organisasi.
a. K/L/D telah melaksanakan reviu secara berkala terhadap kebijakan/prosedur penetapan indikator da
ukuran kinerja dari organisasi, unit kerja, kegiatan, sampai dengan pegawai.
b. Hasil reviu telah ditindaklanjuti dengan perbaikan perumusan indikator dan ukuran kinerja.
c. Indikator dan ukuran kinerja yang ditetapkan mencapai kriteria tepat dan andal.
Indikator dan ukuran kinerja direviu dan divalidasi secara periodik atas ketepatan dan keandalan ukura
dan indikator kinerja.
Setiap tingkatan pada organisasi sampai dengan individu telah memahami prosedur penetapan indikat
dan ukuran kinerja terutama unit/pegawai yang menjalankan fungsi perencanaan kinerja namun belum
sepenuhnya tepat dan andal.
Adanya kebijakan/prosedur sebagai pedoman penetapan atas indikator dan ukuran kinerja untuk tingka
unit, kegiatan, sampai dengan individu dan memuat bagaimana pimpinan melaksanaan reviu atas
ketepatan indikator dan ukuran kinerjanya.
- Pemisahan fungsi telah mampu menyesuaikan dengan perubahan lingkungan strategis

- Pemisahan fungsi secara efektif mampu memitigasi risiko kolusi dan penyalahgunaan wewenang
- Pemisahan fungsi mampu membuat pelaksanaan program dan kegiatan lebih efektif dalam mencapai
tujuan organisasi
- Berkala
- Terdokumentasi
- Pemisahan fungsi dilaksanakan sesuai ketentuan (struktur organisasi, peraturan/keputusan, SOP,
petunjuk teknis/petunjuk pelaksanaan, dan/atau kebijakan lain)
- Pemisahan fungsi dilaksanakan baik pada kegiatan yang terkait dengan keuangan
(penerimaan/pengeluaran) maupun kegiatan teknis operasional organisasi
- Pemisahan fungsi dilakukan sebagai upaya untuk menangani risiko yang disebabkan kelemahan
alur/prosedur
- Kebijakan telah dipahami oleh penanggungjawab pengelolaan keuangan/kegiatan
- Tanggung jawab dan tugas atas transaksi atau kejadian telah dipisahkan di antara pegawai berbeda y
terkait dengan otorisasi, persetujuan, pemrosesan dan pencatatan, pembayaran dan penerimaan dana
reviu dan audit, penyimpanan dan pengamanan aset
- Pelimpahan tugas dan kewenangan secara sistematik ke sejumlah orang untuk memastikan terdapat
proses check and balances
- Fungsi otorisasi telah mampu menyesuaikan dengan perubahan lingkungan strategis

- Fungsi otorisasi secara efektif mampu memitigasi risiko kolusi dan penyalahgunaan wewenang
- Fungsi otorisasi mampu membuat pelaksanaan program dan kegiatan lebih efektif dalam mencapai tu
organisasi

- Berkala .
- Terdokumentasi
- Otorisasi dilaksanakan sesuai ketentuan (struktur organisasi, peraturan/keputusan, SOP, petunjuk
teknis/petunjuk pelaksanaan, dan/atau kebijakan lain)
- Fungsi otorisasi dilaksanakan baik pada kegiatan yang terkait dengan keuangan maupun kegiatan tek
operasional organisasi
- Fungsi otorisasi dilakukan sebagai upaya untuk menangani risiko yang disebabkan kelemahan
alur/prosedur
- Kondisi dan/atau syarat spesifik suatu transaksi atau kejadian dapat diotorisasi
- Pihak yang berwenang melakukan otorisasi sesuai lingkup otoritasnya
- Proses pencatatan telah mampu menyesuaikan dengan perubahan lingkungan strategis
- Proses pencatatan secara efektif mampu memitigasi risiko manipulasi transaksi dan penyalahgunaan
wewenang
- Proses pencatatan mampu menghasilkan informasi yang relevan, bernilai, dan berguna bagi manajem
dalam mengendalikan operasi dan mengambil keputusan

- Berkala .
- Terdokumentasi
- Pencatatan dilaksanakan sesuai ketentuan (peraturan/keputusan, SOP, petunjuk teknis/petunjuk
pelaksanaan, dan/atau kebijakan lain)
- Pencatatan dilaksanakan baik pada kegiatan yang terkait dengan keuangan (akuntansi keuangan dan
BMN/BMD) maupun kegiatan teknis operasional organisasi
- Fungsi pencatatan dilakukan sebagai upaya untuk menangani risiko yang disebabkan kelemahan
alur/prosedur
- Mekanisme pencatatan untuk seluruh siklus transaksi dan kejadian yang mencakup otorisasi,
pelaksanaan, pemrosesan, dan klasifikasi akhir
- Klasifikasi yang jelas untuk seluruh transaksi dan kejadian
- Tenggat waktu pencatatan seluruh transaksi dan kejadian
- Proses pembatasan akses telah mampu menyesuaikan dengan perubahan lingkungan strategis
- Proses pembatasan akses secara efektif mampu memitigasi risiko penggunaan secara tidak sah dan
penyalahgunaan wewenang
- Menghasilkan zero significant fraudulent/dangerous intrusion

- Berkala
- Terdokumentasi
- Pencatatan dilaksanakan sesuai ketentuan (peraturan/keputusan, SOP, petunjuk teknis/petunjuk
- Pembatasan akses dilaksanakan baik pada sumber daya yang dimiliki organisasi maupun terhadap
pencatatan atas sumber daya tersebut
- Pembatasan akses dilakukan dengan mempertimbangkan nilai aset, kemudahan dipindahkan, dan
kemudahan ditukarkan
- Pembatasan akses direviu secara periodik
- Pembatasan akses dilakukan sebagai upaya untuk menangani risiko yang disebabkan kelemahan
alur/prosedur
- Kebijakan telah dipahami oleh penanggungjawab pengelolaan keuangan dan BMN/BMD

- Mekanisme/desain pembatasan akses yang tidak diinginkan terhadap sumber daya
- Mekanisme/desain pembatasan akses yang tidak diinginkan terhadap pencatatan sumber daya
- Proses pertanggungjawaban telah mampu menyesuaikan dengan perubahan lingkungan strategis

- Proses pertanggungjawaban secara efektif mampu memitigasi risiko penggunaan secara tidak sah da
penyalahgunaan wewenang
- Pertanggungjawaban terhadap sumber daya dan pencatatannya telah dibagi habis kepada pihak/peg
sesuai dengan kewenangannya

- Berkala .
- Terdokumentasi
- Pertanggungjawaban dilaksanakan sesuai ketentuan (peraturan/keputusan, SOP, petunjuk
teknis/petunjuk pelaksanaan, dan/atau kebijakan lain)
- Dilakukan perbandingan berkala antara sumber daya dengan pencatatannya
- Pertanggungjawaban dilaksanakan baik pada kegiatan yang terkait dengan keuangan (akuntansi
keuangan dan BMN/BMD) maupun kegiatan teknis operasional organisasi
- Pertanggungjawaban terhadap sumber daya dan pencatatannya direviu secara periodik
- Fungsi pertanggungjawaban dilakukan sebagai upaya untuk menangani risiko yang disebabkan
kelemahan alur/prosedur
- Kebijakan telah dipahami oleh penanggungjawab pengelolaan keuangan dan BMN/BMD

- Mekanisme pertanggungjawaban penyimpanan, penggunaan, dan pencatatan sumber daya
- Penetapan pihak/pegawai yang harus bertanggungjawab
- Penetapan bentuk pertanggungjawaban yang harus dilaksanakan/dibuat
- Proses pendokumentasian telah mampu menyesuaikan dengan perubahan lingkungan strategis

- Proses pendokumentasian mampu menghasilkan dokumen yang relevan, bernilai, dan berguna bagi
manajemen dan pihak lain secara real time

- Berkala .
- Terdokumentasi
- Pendokumentasian dilaksanakan sesuai ketentuan (peraturan/keputusan, SOP, petunjuk teknis/petun
- Dokumentasi dan catatan dikelola, dipelihara, dan dimutakhirkan secara berkala
- Pendokumentasian dilaksanakan secara manual dan/atau elektronik sesuai karakteristik dokumen da
kebutuhan organisasi
- Pendokumentasian dilaksanakan baik pada kegiatan yang terkait dengan keuangan (akuntansi keuan
dan BMN/BMD) maupun kegiatan teknis operasional organisasi
- Fungsi pendokumentasian dilakukan sebagai upaya untuk menangani risiko yang disebabkan kelema
alur/prosedur
- Kebijakan telah dipahami oleh penanggungjawab pengelolaan dokumen/arsip

- Kebijakan telah dikomunikasikan kepada pimpinan (struktural), pegawai, dan stakeholders

- Pendokumentasian secara manual dan elektronik
- Mencakup seluruh pendokumentasian pengendalian serta transaksi dan kejadian penting
- Untuk pendokumentasian secara elektronik mencakup sistem informasi otomatis, pengumpulan dan
pengamanan data, serta pengendalian umum dan pengendalian aplikasi
- Informasi produk, standar, prosedur layanan/pelaksanaan tugas fungsi dan pengaduan telah memenu
ekspektasi stakeholder;
- Informasi layanan internal (keuangan, kepegawaian, umum, dsb) telah memenuhi ekspektasi stakeho
- Informasi manajemen kinerja (rencana kinerja, capaian kinerja, dsb) telah memenuhi ekspektasi
stakeholder.
- Informasi produk, standar, prosedur layanan/pelaksanaan tugas fungsi dan pengaduan telah dievalua
dan ditindaklanjuti sehingga:
a. Jelas klasifikasi informasi;
b. Jelas prosedur pengelolaan informasi;
c. Disajikan tepat waktu, andal, dan relevan.
- Informasi layanan internal (keuangan, kepegawaian, umum, dsb) telah dievaluasi dan ditindaklanjuti
sehingga:
- Informasi manajemen kinerja (rencana kinerja, capaian kinerja, dsb) telah dievaluasi dan ditindaklanju
sehingga:
- Informasi produk, standar, prosedur layanan/pelaksanaan tugas fungsi dan pengaduan tersedia secar
lengkap dan mudah diakses;
- Informasi layanan internal (keuangan, kepegawaian, umum, dsb) tersedia secara lengkap dan mudah
diakses;
- Informasi manajemen kinerja (rencana kinerja, capaian kinerja, dsb) tersedia secara lengkap dan mu
diakses.
- Informasi produk, standar, prosedur layanan/pelaksanaan tugas fungsi dan pengaduan tersedia secar
lengkap, namun tidak mudah diakses;
- Informasi layanan internal (keuangan, kepegawaian, umum, dsb) tersedia secara lengkap, namun tida
mudah diakses.
- Informasi manajemen kinerja (rencana kinerja, capaian kinerja, dsb) tersedia secara lengkap, namun
mudah diakses
- Informasi produk, standar, prosedur layanan/pelaksanaan tugas fungsi dan pengaduan belum tersedia
secara lengkap;
- Informasi layanan internal (keuangan, kepegawaian, umum, dsb) belum tersedia secara lengkap;
- Informasi manajemen kinerja (rencana kinerja, capaian kinerja, dsb) belum tersedia secara lengkap;
Perbaikan berkelanjutan antara lain berdampak pada peningkatan kinerja, perbaikan pelayanan publik
kepuasan stakeholder.

- Berkala
- Terdokumentasi
Sudah Jelas
Sudah Jelas
Sudah Jelas
>60% pegawai sample pada tingkat operasional unit kerja, strategis unit kerja, dan strategis K/L/D
menunjukan pengetahuan akan strategi dan kebijakan yang telah ditetapkan
>60% pegawai sample pada tingkat operasional unit kerja dan strategis unit kerja menunjukan
pengetahuan akan strategi dan kebijakan yang telah ditetapkan
>60% pegawai sample pada tingkat operasional unit kerja dan <60% pada tingkat strategis unit kerja
menunjukan pengetahuan akan strategi dan kebijakan yang telah ditetapkan
>60% pegawai sample pada tingkat operasional unit kerja menunjukan pengetahuan akan strategi dan
kebijakan yang telah ditetapkan
<60% pegawai sample pada tingkat operasional unit kerja menunjukan pengetahuan akan strategi dan
kebijakan yang telah ditetapkan
Komunikasi Register risiko dan rencana tindak pengendalian tingkat operasional Unit Kerja/OPD, dan
strategis Unit Kerja/OPD telah dilakukan kepada semua pihak yang telah diidentifikasi dalam rencana
komunikasi sebagaimana tertuang dalam dokumen RTP yang telah disusun sebelumnya dan dijadikan
bahan pembuatan keputusan oleh pihak-pihak tersebut serta menjadi bahan pembelajaran dan inovasi
K/L/D
Komunikasi Register risiko dan rencana tindak pengendalian tingkat operasional Unit Kerja/OPD, dan
komunikasi sebagaimana tertuang dalam dokumen RTP yang telah disusun sebelumnya dan dijadikan
bahan pembuatan keputusan oleh pihak-pihak tersebut.
Komunikasi Register risiko dan rencana tindak pengendalian tingkat operasional Unit Kerja/OPD, strate
Unit Kerja/OPD dan strategis K/L/D telah dilakukan kepada semua pihak yang telah diidentifikasi dalam
rencana komunikasi sebagaimana tertuang dalam dokumen RTP yang telah disusun sebelumnya.
Komunikasi Register risiko dan rencana tindak pengendalian tingkat operasional Unit Kerja/OPD dan
komunikasi sebagaimana tertuang dalam dokumen RTP yang telah disusun sebelumnya.
Komunikasi Register risiko dan rencana tindak pengendalian tingkat operasional Unit Kerja/OPD tidak
dilakukan kepada semua pihak yang telah diidentifikasi dalam rencana komunikasi sebagaimana tertua
dalam dokumen RTP yang telah disusun sebelumnya.
Perbaikan berkelanjutan atas komunikasi yang efektif menghasilkan:

- Upaya promosi/sosialisasi tentang produk/layanan/ pelaksanaan tugas fungsi yang telah berhasil
meningkatkan kepercayaan publik/stakholder;
- Upaya komunikasi dengan publik/stakeholder yang telah berhasil memperbaiki citra instansi.
- Telah dilakukan evaluasi terhadap upaya promosi/sosialisasi tentang produk/layanan/ pelaksanaan tu
fungsi yang menghasilkan perbaikan.
Contohnya: melalui evaluasi kepuasan layanan, survei citra instansi di mata stakeholder
- Telah dilakukan evaluasi terhadap upaya komunikasi dengan publik/stakeholder untuk mengatasi isu
negatif, yang menghasilkan perbaikan
- Upaya promosi/sosialisasi tentang produk/layanan/ pelaksanaan tugas fungsi dalam rangka
meningkatkan kepercayaan publik/stakholder telah dilakukan secara terstruktur dan berkala;
- Upaya komunikasi dengan publik/stakeholder untuk mengatasi isu negatif telah dilakukan secara
terstruktur dan berkala;
- Seluruh pegawai telah memahami visi, misi, tujuan, sasaran strategis, fokus dan prioritas secara
terstruktur dan berkala;
- Seluruh pegawai telah memahami risiko dan kegiatan pengendalian.

meningkatkan kepercayaan publik/stakholder telah dilakukan;
- Upaya komunikasi dengan publik/stakeholder untuk mengatasi isu negatif telah dilakukan;
- Telah dilakukan pengkomunikasian pengarahan tentang visi, misi, tujuan, sasaran strategis, fokus dan
prioritas namun belum dilakukan secara terstruktur dan berkala;
- Telah dilakukan komunikasi terkait risiko dan kegiatan pengendalian namun belum dilakukan secara
terstruktur dan berkala.
meningkatkan kepercayaan publik/stakholder belum dilakukan;
- Upaya komunikasi dengan publik/stakeholder untuk mengatasi isu negatif belum dilakukan;
- Telah dilakukan pengkomunikasian pengarahan tentang visi, misi, tujuan, sasaran strategis, fokus dan
prioritas namun belum terstruktur dan berkala;
- Telah dilakukan komunikasi terkait risiko dan kegiatan pengendalian namun belum terstruktur dan
berkala.
a. Pemantauan atas pelaksanaan pengendalian telah efektif mengurangi dampak dan frekuensi keterja
risiko;
b. Terdapat sistem informasi terintegrasi untuk memantau pengendalian untuk seluruh proses bisnis se
realtime.
c. Pemantauan kinerja digunakan sebagai dasar dalam reward and punishment;
d. Didukung oleh sistem informasi pemantauan kinerja yang terintegrasi.
Seluruh hasil pemantauan dikelola dan ditindaklanjuti.

Pemantauan dilaksanakan:
a. Secara berkala;
b. Pemantauan menilai pelaksanaan pengendalian (membandingkan rencana tindak pengendalian den
pelaksanaan dan memberikan rekomendasi perbaikan);
c. Hasil pemantauan dikomunikasikan kepada seluruh anggota organisasi.
Pemantauan atas kinerja K/L/D, unit level I, unit level II, unit level III dan pemantauan kinerja individu
membahas:
a. Capaian pelaksanaan rincana aksi;
b. Hambatan;
c. Rencana ke depan.
Pemantauan dilakukan pada seluruh aktivitas pengendalian.

a. Secara berkala;
membahas:
b. Hambatan;
Pemantauan dilakukan pada sebagian aktivitas pengendalian.
a. Secara berkala;
membahas:
b. Hambatan;
- Pemantauan pelaksanaan pengendalian telah dilaksanakan;

- Pemantauan pelaksanaan kinerja telah dilaksanakan.
Kebijakan, framework, metode, tahapan, proses, dan praktik yang dijalankan terkait dengan proses
manajemen risiko telah direviu oleh pihak internal dari Instansi Pemerintah (oleh APIP maupun komite
manajemen risiko) untuk semua risiko operasional unit kerja, strategis unit kerja, strategis K/L/D. Hasil
reviu telah seluruhnya ditindaklanjuti dan sudah ada implementasi perbaikan atas hasil reviu tersebut.
manajemen risiko) untuk semua risiko operasional unit kerja, strategis unit kerja, strategis K/L/D
manajemen risiko) tetapi hanya atas risiko operasional unit kerja dan strategis unit kerja
manajemen risiko) tetapi hanya atas risiko operasional unit kerja
manajemen risiko belum direviu oleh pihak internal dari Instansi Pemerintah (oleh APIP maupun komite
manajemen risiko) dan hanya atas sebagian risiko operasional unit kerja
Memadai berarti:
1.Telah ada langkah Monitoring sesuai kebijakan;
2. Monitoring dilakukan sesuai dengan jadwal yang ditetapkan sesuai kebijakan;
3. Monitoring dilakukan oleh unit kepatuhan dan dilaksanakan minimal satu kali per semester atau sesu
dengan kebutuhan;
4. Proses dan hasil Monitoring telah didokumentasikan;
5. Monitoring sepenuhnya dilakukan terhadap:
a. implementasi pengendalian;
b. kejadian risiko (termasuk mekanisme dan implementasi pelaporan segera);
c. Memantau pelaksanaan tiap tahapan pengelolaan risiko.
6. Hasil monitoring menunjukkan kondisi yang baik;
7. Hasil Monitoring seluruhnya telah ditindaklanjuti.
8. Terdapat implementasi perbaikan atas hasil monitoring
Memadai berarti:
dengan kebutuhan;
7. Hasil Monitoring sebagian telah diditindaklanjuti.
Memadai berarti:
dengan kebutuhan;
Memadai berarti:
dengan kebutuhan;
Belum memadai berarti:

1. Monitoring dilakukan tidak sesuai jadwal yang ditetapkan;
2. Monitoring dilakukan oleh atasan langsung unit UPR dan dilaksanakan minimal satu kali dalam satu
tahun;
3. Proses dan hasil Monitoring tidak didokumentasikan;
4. Monitoring belum sepenuhnya dilakukan terhadap:
5. Hasil monitoring menunjukkan kondisi yang belum baik;
6. Hasil Monitoring tidak ditindaklanjuti.
- Hasil tindak lanjut mampu mengurangi dampak dan frekuensi risiko.
- Hasil tindak lanjut mampu mengakselerasi pencapaian indikator program dan kegiatan.
Seluruh hasil evaluasi terpisah dikelola dan ditindaklanjuti. Pengelolaan hasil antara lain dilakukan den
dokumentasi yang baik dan monitoring atas penyelesaian tindak lanjut hasil evaluasi terpisah.
- Evaluasi dilakukan pada seluruh aktivitas pengendalian.
Evaluasi dianggap dilaksanakan jika:
a. Dilaksanakan oleh pihak yang kompeten dan independen;
b. Evaluasi menilai kecukupan pelaksanaan pengendalian (maturitas dan efektifitas pengendalian);
c. Memberikan rekomendasi yang relevan;
d. Rekomendasi perbaikan telah ditindaklanjuti sebagian.
- Evaluasi dilakukan pada seluruh program kegiatan.

b. Evaluasi menilai keselarasan prgram dan program dengan sasaran;
c. Memberikan rekomendasi yang relevan;
d. Rekomendasi perbaikan telah ditindaklanjuti sebagian.
- Evaluasi dilakukan pada sebagian aktivitas pengendalian.

b. Evaluasi menilai kecukupan pelaksanaan pengendalian (maturitas dan efektifitas pengendalian);
c. Memberikan rekomendasi yang relevan.
- Evaluasi dilakukan pada sebagian program kegiatan.

b. Evaluasi menilai keselarasan prgram dan program dengan sasaran;
c. Memberikan rekomendasi yang relevan.
- Evaluasi atas pelaksanaan pengendalian intern telah dilaksanakan;

- Evaluasi atas pelaksanaan program/kegiatan telah dilaksanakan.
Sangat memadai berarti:
1.Telah ada pedoman reviu yang terstandar yang merunjuk pada best practice;
2. Reviu dilakukan sesuai dengan jadwal yang ditetapkan dan sesuai dengan pedoman;
3. Reviu dilakukan oleh APIP minimal satu kali per tahun;
4. Proses dan hasil reviu telah didokumentasikan serta dapat disimpulkan baik;
5. Reviu dilakukan untuk mereviu rencana dan implementasi pengendalian serta kejadian risiko serta
respon yang dilakukan
6. Hasil reviu menunjukkan kondisi yang seluruhnya telah sesuai dengan standar dan kebijakan serta d
disimpulkan baik;
7. Hasil reviu seluruhnya telah diditindaklanjut;
8. Terdapat implementasi perbaikan atas hasil reviu.
Memadai berarti:
1.Telah ada pedoman reviu yang terstandar yang merujuk pada best practice;
2. Reviu dilakukan sesuai dengan jadwal yang ditetapkan dan sesuai dengan pedoman;
3. Reviu dilakukan oleh APIP minimal satu kali per tahun;
4. Proses dan hasil reviu telah didokumentasikan;
6. Hasil reviu menunjukkan sebagian besar kondisi yang ada telah sesuai dengan standar dan kebijaka
serta dapat disimpulkan baik;
7. Hasil reviu sebagian besar telah diditindaklanjuti.
Memadai berarti:
1.Telah ada pedoman reviu yang terstandar;
2. Reviu dilakukan sesuai dengan jadwal yang ditetapkan dan pedoman yang terstandar;
3. Reviu dilakukan oleh APIP dan dilaksanakan minimal satu kali per tahun;
6. Hasil reviu menunjukkan sebagian besar kondisi yang ada telah sesuai dengan standar dan kebijaka
serta dapat disimpulkan baik;
7. Hasil reviu sebagian besar telah diditindaklanjuti.
Cukup memadai berarti:

1. Reviu dilakukan tidak sesuai jadwal yang ditetapkan;
2. Belum ada pedoman reviu yang terstandar
6. Hasil reviu menunjukkan sebagian kondisi yang ada sesuai dengan standar dan kebijakan;
7. Hasil reviu sebagian kecil ditindaklanjuti;
Belum memadai berarti:

1. Reviu dilakukan tidak sesuai jadwal yang ditetapkan;
2. Belum ada pedoman reviu yang terstandar
6. Hasil reviu menunjukkan sebagian kecil kondisi yang ada sesuai dengan standar dan kebijakan;
7. Hasil reviu belum ditindaklanjuti;
TUHKAN
Cara Pengujian
KK 3.1 Tujuan Organisasi
W/D/O
W/D/O Dokumen tindak lanjut hasil monev pelanggaran

disiplin;
W/D/O - Pakta Integritas

- Laporan Monev Pelanggaran Disiplin (belum
dibuat); Surat Peringatan atas hasil evaluasi
kedisiplinan berkala (akan dibuat)
W/D/O Bukti pelaksanaan sosialisasi, pakta integritas
W/D/O Permenperin 34/M-IND/PER/3/2010 tentang

kode etik pelayan publik dan penyelenggara
pelayanan publik di lingkungan Kemenperin
W/D/O
W/D/O Evaluasi kompetensi per pegawai (dibandingkan

dengan standar kompetensi yang telah
ditetapkan)
W/D/O - Peta Jabatan

- Analisis kompetensi pegawai, gap analysis,
Analisis Kebutuhan Pelatihan (Training need
analysis)
W/D/O Daftar hadir kegiatan sosialisasi
W/D/O Standar kompetensi (masih dibuat)
W/D/O
W/D/O
W/D/O Perjakin individu, Rekap absensi pegawai
Monev resiko
W/D/O Notulen rapat Forum D yang terkait pengarahan

pegawai, rapat internal dan monev, daftar hadir
apel pagi, sc WAG ttg info2 kedinasan
W/D/O Perjakin, SOP
W/D/O
W/D/O
W/D/O Anggaran yg memadai terkait manajemen resiko

tercantum di RKAKL
bukti kompetensi SDM di bidang manajemen

resiko
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O Hasil identifikasi resiko, analisis risiko, RTP,

serta Tindak Pengendalian yang terkait dengan
Renstra Kemenperin
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O implementasi RTP (rencana tindak

pengendalian), monev resiko sesuai dengan
penetapan kinerja dan kegiatan
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O Review SOP, Notulen Rapat tinjauan

manajemen, monev resiko
W/D/O SOP terbaru, peta kebutuhan pegawai, analisis

beban kerja
W/D/O Struktur organisasi dan proses bisnis sesuai

aturan terbaru
W/D/O Permenperin 7 Tahun 2021 tentang Ortaker

Kemenperin, Permenperin 1/2022
W/D/O
W/D/O Evaluasi berkala terkait Laporan PPK dan

Koordinator Bidang; Rencana tindak lanjut
W/D/O Laporan Berkala PPK, Laporan Koordinator
Bidang
W/D/O Penyampaian Informasi pelaksanaan

pendelegasian wewenang kepada pegawai
(surat plh??)
W/D/O SK Pengelola DIPA beserta uraian tugas, SK

penunjukan Koordinator
W/D/O
W/D/O
W/D/O Database kepegawaian yang terpadu dengan

intranet kemenperin
W/D/O Sosialisasi dengan penyampaian informasi yg

diupload (link) pada intranet kemenperin
W/D/O UU-no.5-tahun-2014-tentang-Aparatur-Sipil-
Negara
- PP Nomor 11 Tahun 2017 tentang Manajemen
PNS
- PERMENPERIN No. 65/2014 tentang Pola
Karir
W/D/O
W/D/O
W/D/O Bukti sertifikat personil yg kompeten dlm

manajemen resiko, program pelatihan terkait
manajemen resiko, laporan pelatihan, bukti
pelaksanaan in house training
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O Laporan yang dapat menunjukkan bahwa
sebagian besar pegawai telah bekerja dengan
mempertimbangkan resiko dan mengacu pada
hasil identifikasi & analisis resiko;
Hasil Survei SPIP dan rekap??

W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O Hasil penilaian LAKIP??

W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O Notulen tinjauan manajemen/rapat terkait yang
menunjukkan adanya evaluasi
kebijakan/prosedur, problem solving dan tindak
lanjut
W/D/O Notulen rapat koordinasi, dan bukti lainnya

(melalui email, WA, dll)
W/D/O Sosialisasi SOP Kerjasama kepada bidang/

bagian terkait
W/D/O SOP PJT terkait kerjasama
W/D/O
W/D/O Hasil implementasi manajemen resiko terkait

kemitraan ke dalam dokumen kinerja dan bukti
pengambilan keputusan yang berdasarkan pada
RTP
W/D/O Kebijakan resiko/SOP, peta resiko, analisis

resiko, RTP dan tindak pengendalian resiko
terkait kemitraan,
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O SOP pengelolaan resiko (termasuk konteks

resiko strategis & operasional?), Identifikasi
resiko, Analisis resiko (termasuk kriteria dampak
dan skala resiko), Bukti hasil pembangunan
budaya resiko di BBK
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O sda 2.1.1
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O Bukti konsistensi, integrasi manajemen resiko
dengan proses bisnis dan proses perencanaan
tingkat operasional unit kerja dan strategis di
BBK
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O Daftar risiko dan peta risiko BBK Th. 2022, RTP
BBK Th. 2022, Analisis dampak resiko, Kertas
Kerja SPIP, SK Satgas SPIP
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O sda 2.2.1
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O sda 2.2.1
Laporan Evaluasi SPIP

W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O implementasi RTP (rencana tindak

pengendalian), monev resiko

W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O laporan analisis penurunan level

resiko/efektivitas pengamanan resiko
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O Hail monev kinerja, notulen rapat terkait kinerja,

daftar hadir rapat, rencana tindak lanjut kinerja
W/D/O Perjakin organisasi
Perjakin pegawai, hasil sosialisasi
W/D/O SOP terkait kinerja organisasi dan penilaian

kinerja pegawai
W/D/O
W/D/O Analisis efektivitas kebijakan dan implementasi

manajemen SDM berbasis kompetensi, ada??
W/D/O Perbandingan rencana SDM dan realisasi,

competency's gap analysis, analisis resiko SDM,
surat tugas dan sertifikat
W/D/O Bukti sosialisasi peraturan kepada seluruh

pegawai (surat undangan, daftar hadir, notulen,
materi)
W/D/O SOP terkait diklat pegawai, pengembangan karir,
kompensasi, aturan terkait kesejahteraan dan
fasilitas pegawai
W/D/O
W/D/O Laporan hasil evaluasi berkala dan tindak lanjut

pengelolaan sistem informasi,
W/D/O Analisis manfaat dan resiko sist informasi thdp
tujuan organisasi, daftar aset terkait teknologi
informasi, analisis kebutuhan terkait teknologi
informasi, pembagian tugas dan kewenangan
pengelola sistem informasi
W/D/O Bukti Implementasi kebijakan/ prosedur

pengelolaan sistem informasi, SK pengelola dan
pengguna??
W/D/O Kebijakan Sistem Informasi/SOP, SK pengelola
sistem informasi, Identifikasi resiko
W/D/O
W/D/O Terdapat notulen rapat reviu kebijakan/ prosedur,

SOP terkait aset hasil revisi terakhir, Laporan
evaluasi pengamanan aset
W/D/O Foto pelabelan aset,
Surat Tugas Penatausahaan BMN, Laporan
pengelolaan aset secara berkala, analisis resiko
pengamanan aset
W/D/O Bukti Sosialisasi SOP pengamanan aset
W/D/O SOP pengelolaan aset, SOP pengamanan aset

BMN
W/D/O
W/D/O Evaluasi SOP, hasil evaluasi kinerja yang

digunakan sebagai perbaikan perencanaan
tahun berikutnya
W/D/O Hasil monev kinerja triwulan/ Monev perjakin
W/D/O SK, Sosialisasi
W/D/O kebijakan/ prosedur penetapan indikator dan

ukuran kinerja
W/D/O
W/D/O Evaluasi SOP, Evaluasi laporan masing2 jabatan
oleh pimpinan??
W/D/O SK PPK, PPSPM, Bendahara, Manajemen

resiko, Laporan berkala masing2 jabatan eg.
PPK
W/D/O Tanda Terima SK, sosialisasi
W/D/O SK pengelola DIPA, Tim BMN, SOP AP,

Kegiatan
W/D/O
W/D/O MD Evaluasi keuangan Semester I, Surat tugas

pengawas keuangan. Laporan keuangan ke
BSKJI
W/D/O Validasi dokumen, paraf berjenjang, Dokumen

pencairan keuangan GUP (contoh SPBY)
W/D/O Penyampaian sosialisasi SOP keuangan
W/D/O SOP Keuangan (Pengeluaran dan Penerimaan

Uang)
W/D/O
W/D/O
W/D/O Verifikasi Dokumen Pembayaran,

Pengelompokan akun transaksi, dan dicatat tepat
waktu (BKU)
W/D/O Bukti sosialisasi SOP
W/D/O PMK terkait tata cara pembayaran, SOP BBK
W/D/O
W/D/O
W/D/O Pembagian user aplikasi ke personil yg berbeda,

user id berbeda tiap aplikasi
W/D/O Tanda Terima SK

W/D/O SOP BBK, SK Pengelola DIPA, SK Tim SAI dan
BMN
W/D/O
W/D/O Bukti monev keuangan & kegiatan, tindak lanjut,

hasil monev digunakan dalam perencanaan
tahun berikutnya
W/D/O Laporan berkala PPK, Laporan keuangan,

laporan Pengadaan, laporan teknis Kegiatan
W/D/O Tanda Terima SK
W/D/O SK PPK, Bendahara, Pengadaan, Pengelola

DIPA, SK Tim Kegiatan, SOP BBK
W/D/O
W/D/O
W/D/O Bukti Backup dan transfer data aplikasi
keuangan dan BMN
W/D/O SOP disosialisasikan (mungkin bisa

menggunakan sosialisasi tupoksi yang kemarin)
SOP mudah diakses oleh pegawai

W/D/O SOP terkait
W/D/O
W/D/O Informasi PPID (trmasuk klasifikasi informasi),

ketepatan waktu layanan, kepuasan pelanggan,
keluhan pelanggan, mudah diakses dan up to
date
informasi renkin, capaian kinerja, capaian

kegiatan, semua tersedia, mudah diakses dan up
to date
W/D/O Informasi produk jasa teknis, prosedur layanan,
informasi standar pelayanan minimal, keluhan
pelanggan, tersedia di website

pelanggan
Renja, monev kinerja, monev kegiatan

pelanggan
Informasi layanan internal (keuangan,

kepegawaian, umum, dsb)??
W/D/O
W/D/O Analisis pengaduan pelanggan secara berkala

(termasuk analisis resiko terkait pengaduan, feed
back pelanggan)
W/D/O SOP pengaduan, Form manual, form online,

contoh pengaduan yang telah ditindaklanjuti, sc
pengaduan di web, alur pengaduan
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O Notulen rapat penetapan manajemen resiko,

daftar hadir
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O Peta resiko/register resiko, RTP, bukti sosialisasi
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O Hasil analisis hasil promosi, survei kepuasan

pelanggan dengan peningkatan jumlah
pelanggan, peningkatan penghasilan PNBP, dll
W/D/O rapat koordinasi, kegiatan promosi ke eksternal,

TUI, pameran
Pelaksanaan apel pagi, sosialisasi manajemen

resiko BBK
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O Laporan Monev (kinerja dan kegiatan) per

triwulan
reviu Perjakin Individu dan SKP pegawai

W/D/O Laporan Monev (kinerja dan kegiatan) per
triwulan
W/D/O Laporan Monev (kegiatan dan kinerja)
W/D/O
W/D/O
W/D/O Hasil reviu internal terkait resiko operasioanal

dan strategis BBK, Laporan itjen
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O Bukti monitoring resiko dan catatan tindak

pengendalian secara berkala
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O Hasil evaluasi terpisah oleh pihak yang

kompeten. Pihak yang kompetennya siapa saja
ya??
Laporan SPIP, Penilaian Maturitas

W/D/O
W/D/O
W/D/O
W/D/O Hasil audit itjen
W/D/O
W/D/O
KK 3.2 Pelaporan Keuangan
Dokumen tindak lanjut hasil monev pelanggaran

disiplin;
- Pakta Integritas
- Bukti pelaksanaan sosialisasi ZI

- Sosialisasi peraturan disiplin dan kode etik
- Peraturan tentang etika permenperin no 30

tahun 2013
- Peraturan disiplin pegawai -SOP
Keuangan
Evaluasi kompetensi per pegawai (dibandingkan
ditetapkan)
- Peta Jabatan
analysis)
Daftar hadir kegiatan sosialisasi
Standar kompetensi (masih dibuat)

Perjakin individu pegawai keuangan, absensi
pegawai keuangan
Monev resiko terkait keuangan,
Rapat internal, monev, interaksi formal terkait

keuangan
Perjakin keuangan, SOP di keuangan
Anggaran yg memadai terkait manajemen resiko

tercantum di RKAKL

resiko
Hasil identifikasi resiko, analisis risiko, RTP,
keuangan
implementasi RTP (rencana tindak

pelaksanaan kinerja keuangan
Review SOP keuangan, Notulen Rapat tinjauan
manajemen terkait keuangan (kalau ada), monev
resiko keuangan
SOP terbaru, peta kebutuhan pegawai, analisis

beban kerja
Struktur organisasi dan proses bisnis sesuai

aturan terbaru
Permenperin 7 Tahun 2021 tentang Ortaker

Evaluasi berkala terkait Laporan Keuangan,

Rencana tindak lanjut hasil evaluasi
Laporan keuangan
Penyampaian Informasi pelaksanaan

(surat plh??)
SK Pengelola keuangan/DIPA, PPK, Bendahara,

Penandatangan SPM beserta uraian tugas
Database kepegawaian yang terpadu dengan

intranet kemenperin
Sosialisasi dengan penyampaian informasi yg

UU-no.5-tahun-2014-tentang-Aparatur-Sipil-
Negara
PNS
Karir
Bukti sertifikat personil keuangan yg kompeten

dlm manajemen resiko, program pelatihan terkait
Laporan yang dapat menunjukkan bahwa
sebagian besar pegawai keuangan telah bekerja
dengan mempertimbangkan resiko dan
mengacu pada hasil identifikasi & analisis resiko;
Hasil penilaian laporan keuangan?

Berita acara laporan observasi payroll
Berita acara rekonsilisasi dan catatan hasi review

(Penagihan kerjasama kepada instansi lain bisa
dijadikan bukti jika diperlukan)
Sudah dikomunikasikan tentang penambahan/
penggantian payroll dll
MoU plered , MoU payroll dengan BSM dan BRI
Hasil implementasi manajemen resiko terkait

kemitraan keuangan ke dalam dokumen kinerja
dan bukti pengambilan keputusan yang
berdasarkan pada RTP
Kebijakan resiko/SOP, peta resiko, analisis

terkait kemitraan keuangan,
Terkait keuangan: SOP pengelolaan resiko
(termasuk konteks resiko strategis &
operasional?), Identifikasi resiko, Analisis resiko
(termasuk kriteria dampak dan skala resiko),
Bukti hasil pembangunan budaya resiko di BBK
sda 2.1.1
Bukti konsistensi, integrasi manajemen resiko
keuangan dengan proses bisnis dan proses
perencanaan tingkat operasional unit kerja dan
strategis di BBK
Terkait keuangan: Daftar risiko dan peta risiko

BBK Th. 2022, RTP BBK Th. 2022, Analisis
dampak resiko, Kertas Kerja SPIP, SK Satgas
SPIP
sda 2.2.1
sda 2.2.1

Kertas Kerja SPIP, Laporan Evaluasi SPIP

pengendalian), monev resiko terkait keuangan

laporan analisis penurunan level
resiko/efektivitas pengamanan resiko keuangan
N/A
N/A
Notulensi rapat keuangan, Berita acara

rekonsilisasi dan catatan hasi reviu
Perjakin organisasi
Perjakin pegawai keuangan, hasil sosialisasi
SOP terkait kinerja organisasi dan penilaian

kinerja pegawai keuangan
Perbandingan rencana SDM dan realisasi,
competency's gap analysis, analisis resiko SDM
keuangan, Surat tugas bimtek terkait keuangan
beserta sertifikat
Sosialisasi/pengumuman kebutuhan pelatihan

terkait keuangan
SOP Keuangan
N/A
pembagian tugas dan kewenangan pengelola
sistem informasi keuangan
Bukti Implementasi SOP Keuangan dan SK

pengguna aplikasi
SOP keuangan, SK Pengguna aplikasi

keuangan, identifikasi resiko
N/A
Terdapat notulen rapat reviu kebijakan/ prosedur,

Foto pelabelan aset,
pengamanan aset
Bukti Sosialisasi SOP pengamanan aset
SOP pengelolaan aset, SOP pengamanan aset

BMN
terkait keuangan: Evaluasi SOP, hasil evaluasi

kinerja yang digunakan sebagai perbaikan
perencanaan tahun berikutnya
Hasil monev kinerja triwulan/ Monev perjakin

terkait keuangan
SK, Sosialisasi SOP keuangan
kebijakan/ prosedur penetapan indikator dan

ukuran kinerja terkait keuangan
Evaluasi SOP, Evaluasi laporan masing2 jabatan
oleh pimpinan??
SK PPK, PPSPM, Bendahara, Laporan berkala

masing2 jabatan eg. PPK
Tanda Terima SK, sosialisasi
SK pengelola DIPA, SOP AP Keuangan,

Kegiatan Keuangan
MD Evaluasi keuangan Semester I, Surat tugas

pengawas keuangan. Laporan keuangan ke
BSKJI
Validasi dokumen, paraf berjenjang, Dokumen

Penyampaian sosialisasi SOP keuangan
SOP Keuangan (Pengeluaran dan Penerimaan

Uang)
Verifikasi Dokumen Pembayaran,
Pengelompokan akun transaksi, dan dicatat tepat
waktu (BKU)
Bukti sosialisasi SOP
PMK 190 tata cara pembayaran, SOP BBK
Pembagian user aplikasi ke personil yg berbeda,

user id berbeda tiap aplikasi keuangan
Tanda Terima SK
SOP BBK, SK Pengelola DIPA, SK Tim SAI dan
BMN
Bukti monev & kegiatan keuangan, tindak lanjut,

hasil monev digunakan dalam perencanaan
keuangan tahun berikutnya
Laporan keuangan, laporan teknis Kegiatan

terkait keuangan
Tanda Terima SK
SK PPK, Bendahara, Pengelola DIPA, SK Tim

Kegiatan Keuangan, SOP terkait Keuangan
Bukti Backup dan transfer data aplikasi
keuangan
SOP keuangan disosialisasikan

SOP Keuangan
Informasi PPID (trmasuk klasifikasi informasi),

date

to date
Informasi produk jasa teknis, prosedur layanan,

pelanggan

pelanggan

SOP pengaduan terkait keuangan dan tindak

lanjut pengaduan??
Notulen rapat penetapan manajemen resiko

keuangan, daftar hadir
Peta resiko/register resiko terkait keuangan,
RTP, bukti sosialisasi
N/A

resiko BBK
Ada, informal
Ada
Reviu Perjakin Individu dan SKP pegawai

keuangan
Laporan Monev Keuangan per triwulan
Laporan Monev Keuangan
Laporan audit kinerja itjen

Bukti monitoring resiko dan catatan tindak
pengendalian secara berkala (terkait keuangan)
Hasil evaluasi terpisah oleh pihak yang
ya??

Hasil audit itjen
KK 3.3 Aset
Dokumen tindak lanjut hasil monev pelanggaran

disiplin;
- Pakta Integritas
- Bukti pelaksanaan sosialisasi ZI

- Peraturan tentang etika permenperin no 30

tahun 2013
- Peraturan disiplin pegawai -SOP
Keuangan
ditetapkan)
- Peta Jabatan
analysis)

Perjakin individu pegawai keuangan, absensi
pegawai keuangan
Monev resiko terkait pengamanan aset
Rapat internal, monev, interaksi formal terkait

aset
Perjakin keuangan, SOP di keuangan
N/A

tercantum di RKAKL

resiko
Hasil identifikasi resiko, analisis risiko, RTP,
pengamanan aset

pelaksanaan kegiatan pengamanan aset
N/A
Review SOP keuangan, Notulen Rapat tinjauan

manajemen terkait pengamanan aset (kalau
ada), monev resiko pengamanan aset

beban kerja
Struktur organisasi dan proses bisnis sesuai

aturan terbaru

N/A
Evaluasi berkala terkait Laporan pengamanan

aset, Rencana tindak lanjut hasil evaluasi
Laporan Pengamanan Aset
Penyampaian Informasi pelaksanaan

(surat plh??)
SK Pengelola BMN beserta uraian tugas

intranet kemenperin

UU-no.5-tahun-2014-tentang-Aparatur-Sipil-
Negara
PNS
Karir
Bukti sertifikat personil keuangan/pengamanan

aset yg kompeten dlm manajemen resiko,
program pelatihan terkait manajemen resiko,
laporan pelatihan, bukti pelaksanaan in house
training
Laporan yang dapat menunjukkan bahwa
sebagian besar pegawai pengamanan aset telah
bekerja dengan mempertimbangkan resiko dan
mengacu pada hasil identifikasi & analisis resiko;
Hasil penilaian laporan keuangan/BMN?
N/A
?
Sosialisasi SOP pengamanan aset dengan mitra

kerjasama
MoU plered

kemitraan pengamanan aset ke dalam dokumen
kinerja dan bukti pengambilan keputusan yang
berdasarkan pada RTP
Kebijakan resiko/SOP, peta resiko, analisis

terkait kemitraan pengamanan aset,
Terkait pengamanan aset: SOP pengelolaan
resiko (termasuk konteks resiko strategis &
operasional?), Identifikasi resiko, Analisis resiko
(termasuk kriteria dampak dan skala resiko),
sda 2.1.1
pengamanan aset dengan proses bisnis dan
proses perencanaan tingkat operasional unit
kerja dan strategis di BBK
Terkait pengamanan aset: Daftar risiko dan peta

risiko BBK Th. 2022, RTP BBK Th. 2022, Analisis
dampak resiko, Kertas Kerja SPIP, SK Satgas
SPIP
sda 2.2.1
sda 2.2.1


pelaksanaan kegiatan pengamanan aset
laporan analisis penurunan level
resiko/efektivitas pengamanan resiko
pengamanan aset
N/A
N/A
Notulensi rapat inventarisasi BMN
Perjakin organisasi
Perjakin pegawai yg menangani BMN, hasil

sosialisasi
SOP terkait kinerja organisasi dan penilaian
kinerja pegawai yg menangani BMN
competency's gap analysis, analisis resiko SDM
yg menangani pengamanan aset, Surat tugas
bimtek terkait pengamanan aset beserta sertifikat
Sosialisasi/pengumuman kebutuhan pelatihan

terkait BMN
SOP pengamanan aset BMN
N/A
pembagian tugas dan kewenangan pengelola
sistem informasi pengamanan aset
Bukti Implementasi SOP pengamanan aset dan

SK pengguna aplikasi
SK Pengguna aplikasi BMN, SOP pengamanan

aset, identifikasi resiko
N/A

pengamanan aset

BMN
terkait pengamanan aset: Evaluasi SOP, hasil

evaluasi kinerja yang digunakan sebagai
perbaikan perencanaan tahun berikutnya

terkait pengamanan aset
SK, Sosialisasi SOP pengaman aset
kebijakan/ prosedur penetapan indikator dan

ukuran kinerja terkait pengamanan aset
oleh pimpinan??
SK BMN, Laporan petugas pengamanan aset
SK pengelola DIPA, Tim BMN, SOP AP

pengamanan aset, Kegiatan BMN
MD Evaluasi pengamanan aset Semester I,

Laporan pengamanan aset ke BSKJI
Validasi dokumen BMN, paraf berjenjang,
Penyampaian sosialisasi SOP pengamanan aset

Uang)
Verifikasi Dokumen pengamanan aset,
Pengelompokan jenis aset, dan tercatat
PMK terkait pengamanan aset

user id berbeda tiap aplikasi BMN
Tanda Terima SK
BMN
Bukti monev & kegiatan pengamanan aset,

tindak lanjut, hasil monev digunakan dalam
perencanaan pengamanan aset tahun berikutnya
Laporan BMN, laporan teknis Kegiatan terkait

pengamanan aset
Tanda Terima SK
SK Pengelola BMN, SK Tim Kegiatan terkait

pengamanan aset, SOP terkait pengamanan
aset
Bukti Backup dan transfer data aplikasi BMN
SOP pengamanan aset disosialisasikan

SOP pengamanan aset BMN

date

to date

pelanggan

pelanggan

SOP pengaduan terkait pengamanan aset dan

tindak lanjut pengaduan??
Notulen rapat penetapan manajemen resiko

pengamanan aset, daftar hadir
Peta resiko/register resiko terkait pengamanan
aset, RTP, bukti sosialisasi
N/A

resiko BBK
Ada, informal
Ada
'Reviu Perjakin Individu dan SKP pegawai yang

menangani BMN
Laporan Monev Pengamanan Aset per triwulan
Laporan Monev Pengamanan Aset
Laporan audit kinerja itjen

pengendalian secara berkala ((terkait
pengamanan aset)
Hasil evaluasi terpisah oleh pihak yang
ya??

Hasil audit itjen
KK 3.4 Ketaatan Peraturan Perundangan
Keterangan:
Dokumen tindak lanjut hasil monev pelanggaran Kepegawaian

disiplin;
- Pakta Integritas Keuangan

- Bukti pelaksanaan sosialisasi ZI Program

- Peraturan tentang etika permenperin no 30 tahun PJT/Pelayanan

2013
- Peraturan disiplin pegawai
IT
Tim Penilai

dengan standar kompetensi yang telah ditetapkan)
- Peta Jabatan
analysis)

Perjakin individu, Rekap absensi pegawai
Monev resiko
Notulen rapat Forum D yang terkait pengarahan

pegawai, rapat internal dan monev, daftar hadir apel
pagi, sc WAG ttg info2 kedinasan
Perjakin, SOP

tercantum di RKAKL
bukti kompetensi SDM di bidang manajemen resiko

Hasil identifikasi resiko, analisis risiko, RTP, serta
Tindak Pengendalian yang terkait dengan Renstra
Kemenperin
implementasi RTP (rencana tindak pengendalian),

monev resiko sesuai dengan penetapan kinerja dan
kegiatan
Review SOP, Notulen Rapat tinjauan manajemen,
monev resiko

beban kerja
Struktur organisasi dan proses bisnis sesuai aturan

terbaru

Evaluasi berkala terkait Laporan PPK dan

Koordinator Bidang; Rencana tindak lanjut
Laporan Berkala PPK, Laporan Koordinator Bidang
Penyampaian Informasi pelaksanaan pendelegasian

wewenang kepada pegawai (surat plh??)
SK Pengelola DIPA beserta uraian tugas, SK

penunjukan Koordinator
- Sosialisasi peta jabatan dan jabatan fungsional

tertentu

intranet kemenperin

UU-no.5-tahun-2014-tentang-Aparatur-Sipil-Negara
PNS
- PERMENPERIN No. 65/2014 tentang Pola Karir
Bukti sertifikat personil yg kompeten dlm

manajemen resiko, program pelatihan terkait
Laporan yang dapat menunjukkan bahwa sebagian
besar pegawai telah bekerja dengan
mempertimbangkan resiko dan mengacu pada hasil
identifikasi & analisis resiko;
Hasil penilaian LAKIP??

kemitraan ke dalam dokumen kinerja dan bukti
pengambilan keputusan yang berdasarkan pada
RTP
Kebijakan resiko/SOP, peta resiko, analisis resiko,

RTP dan tindak pengendalian resiko terkait
kemitraan,
SOP pengelolaan resiko (termasuk konteks resiko
strategis & operasional?), Identifikasi resiko, Analisis
resiko (termasuk kriteria dampak dan skala resiko),
sda 2.1.1
dengan proses bisnis dan proses perencanaan
tingkat operasional unit kerja dan strategis di BBK
Permenperin 121/ 2014 tentang perubahan,

Permenperin No. 18/2011 tentangKetentuan
Pengangkatan Plt dan Plh Pejabat Struktural di
Lingkungan Kemenperin
Daftar risiko dan peta risiko BBK Th. 2022, RTP

BBK Th. 2022, Analisis dampak resiko, Kertas Kerja
SPIP, SK Satgas SPIP
sda 2.2.1
sda 2.2.1

Sebagian besar pegawai telah mengikuti pelaksanaan
survei pelaksanaan SPIP (Resume hasil survey)
N/A
implementasi RTP (rencana tindak pengendalian),

monev resiko

laporan analisis penurunan level resiko/efektivitas
pengamanan resiko
Hail monev kinerja, notulen rapat terkait kinerja,

daftar hadir rapat, rencana tindak lanjut kinerja
Perjakin organisasi
Perjakin pegawai, hasil sosialisasi
SOP terkait kinerja organisasi dan penilaian kinerja

pegawai
competency's gap analysis, analisis resiko SDM,
surat tugas dan sertifikat
Bukti sosialisasi peraturan kepada seluruh pegawai

(surat undangan, daftar hadir, notulen, materi)
SOP terkait diklat pegawai, pengembangan karir,

kompensasi, aturan terkait kesejahteraan dan
fasilitas pegawai
N/A
Laporan hasil evaluasi berkala dan tindak lanjut

pengelolaan sistem informasi,
Analisis manfaat dan resiko sist informasi thdp
tujuan organisasi, daftar aset terkait teknologi
informasi, analisis kebutuhan terkait teknologi
informasi, pembagian tugas dan kewenangan
pengelola sistem informasi
Bukti Implementasi kebijakan/ prosedur pengelolaan

sistem informasi, SK pengelola dan pengguna??
Kebijakan Sistem Informasi/SOP, SK pengelola

sistem informasi, Identifikasi resiko
Penetapan Resiko
N/A

pengamanan aset

BMN
Evaluasi SOP, hasil evaluasi kinerja yang digunakan

sebagai perbaikan perencanaan tahun berikutnya
SK, Sosialisasi
kebijakan/ prosedur penetapan indikator dan ukuran

kinerja
oleh pimpinan??
SK PPK, PPSPM, Bendahara, Manajemen resiko,

Laporan berkala masing2 jabatan eg. PPK
SK pengelola DIPA, Tim BMN, SOP AP, Kegiatan
N/A
MD Evaluasi keuangan Semester I, Surat tugas

pengawas keuangan. Laporan keuangan ke BSKJI
Validasi dokumen, paraf berjenjang, Dokumen

Penyampaian sosialisasi SOP keuangan

Uang)
Verifikasi Dokumen Pembayaran, Pengelompokan
akun transaksi, dan dicatat tepat waktu (BKU)
PMK terkait tata cara pembayaran, SOP BBK

user id berbeda tiap aplikasi
Tanda Terima SK
BMN
Bukti monev keuangan & kegiatan, tindak lanjut,

hasil monev digunakan dalam perencanaan tahun
berikutnya
Laporan berkala PPK, Laporan keuangan, laporan

Pengadaan, laporan teknis Kegiatan
Tanda Terima SK
SK PPK, Bendahara, Pengadaan, Pengelola DIPA,

SK Tim Kegiatan, SOP BBK
Bukti Backup dan transfer data aplikasi keuangan
dan BMN
SOP disosialisasikan

SOP terkait

keluhan pelanggan, mudah diakses dan up to date
informasi renkin, capaian kinerja, capaian kegiatan,

semua tersedia, mudah diakses dan up to date

pelanggan

pelanggan
Informasi layanan internal (keuangan, kepegawaian,

umum, dsb)??
Analisis pengaduan pelanggan secara berkala

(termasuk analisis resiko terkait pengaduan, feed
back pelanggan)
SOP pengaduan, Form manual, form online, contoh

pengaduan yang telah ditindaklanjuti, sc pengaduan
di web, alur pengaduan
Notulen rapat penetapan manajemen resiko, daftar

hadir
Peta resiko/register resiko, RTP, bukti sosialisasi
Evaluasi SOP
SK PPK, PPSPM, Bendahara
Hasil analisis hasil promosi, survei kepuasan

pelanggan dengan peningkatan jumlah pelanggan,
peningkatan penghasilan PNBP, dll
rapat koordinasi, kegiatan promosi ke eksternal,

TUI, pameran

resiko BBK
N/A
Laporan Monev (kinerja dan kegiatan) per triwulan
reviu Perjakin Individu dan SKP pegawai

Laporan Monev (kinerja dan kegiatan) per triwulan
Laporan Monev (kegiatan dan kinerja)
Hasil reviu internal terkait resiko operasioanal dan

strategis BBK, Laporan itjen
pengendalian secara berkala
Hasil evaluasi terpisah oleh pihak yang kompeten.
Pihak yang kompetennya siapa saja ya??

Hasil audit itjen

SPIP - Daftar Dokumen Yang Diperlukan

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

SPIP - Daftar Dokumen Yang Diperlukan

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Uraia

1.1 Penegakan Integritas dan Nilai Etika

1.3 Kepemimpinan yang Kondusif

2 Pimpinan K/L/D SPIP MRI - A

3 Pimpinan K/L/D SPIP MRI - A

4 Pimpinan K/L/D SPIP MRI - A

1.4 Struktur Organisasi Sesuai

1.5 Pendelegasian Wewenang dan Tanggung Jawab yang

1.6 Penyusunan dan Penerapan Kebijakan yang Sehat

2 Pegawai telah SPIP MRI - A

3 Pegawai memiliki SPIP MRI - A

1.8 Hubungan Kerja yang Baik dengan Instansi Pemerintah

2 Dalam rangka SPIP MRI - A

2.1 Identifikasi Risiko

2 Risiko telah SPIP MRI - A

2.2 Analisis Risiko

1 Seluruh risiko telah SPIP MRI - A

2 K/L/D telah SPIP MRI - A

3 K/L/D telah SPIP MRI - A

4 Tindak pengendalian SPIP MRI - A

3.1 Reviu atas Kinerja

3.2 Pembinaan SDM

3.3 Pengendalian atas Pengelolaan Sistem Informasi

3.4 Pengendalian Fisik atas Aset

1 Pengelolaan BMN/D SPIP - - A

3.5 Penetapan dan Reviu atas Indikator dan Ukuran Kinerja

3.6 Pemisahan Fungsi

3.7 Otorisasi atas Transaksi dan Kejadian yang Penting

3.8 Pencatatan yang Akurat dan Tepat Waktu atas

3.9 Pembatasan Akses atas Sumber Daya dan

3.10 Akuntabilitas terhadap Sumber Daya dan

3.11 Dokumentasi yang Baik atas SPI serta Transaksi dan

4.1 Informasi yang Relevan

2 Pimpinan K/L/D SPIP MRI - A

4.2 Komunikasi yang Efektif

5.1 Pemantauan Berkelanjutan

2 Proses manajemen SPIP MRI - A

3 Pemantauan/ SPIP MRI - A

5.2 Evaluasi Terpisah

2 Terdapat reviu SPIP MRI - A

Kebijakan dan implementasi organisasi telah dievaluasi untuk meningkatkan integritas

Standar kompetensi organisasi dan implementasi/pemanfaatannya telah dievaluasi

Standar kompetensi telah diimplementasikan/dimanfaatkan dalam

Standar kompetensi telah dikomunikasikan dan dipahami oleh seluruh pegawai

Penerapan manajemen kinerja, pengelolaan keuangan, manajemen SDM, serta

Pimpinan organisasi melaksanakan evaluasi berkala atas kebijakan pengendalian

Pimpinan organisasi terlibat dalam penyusunan dan penetapkan kebijakan yang

Pimpinan organisasi terlibat dalam penyusunan dan penetapkan kebijakan yang

Sudah mengalokasikan sumber daya secara memadai untuk penerapan manajemen

Sudah mengalokasikan sumber daya secara memadai untuk penerapan manajemen

Seluruh pengambilan keputusan operasional unit kerja telah mempertimbangkan risiko

Sebagian pengambilan keputusan operasional unit kerja telah mempertimbangkan

K/L/D memiliki fleksibilitas untuk menyesuaikan struktur organisasi dalam rangka

Terdapat penetapan struktur, tugas, dan fungsi organisasi

Pimpinan organisasi memiliki akses untuk melihat proses pendelegasian wewenang

Kegiatan/prosedur yang dalam pelaksanaannya telah didelegasikan kepada struktur

Pimpinan organisasi menetapkan kebijakan terkait wewenang dan tanggung jawab

Kebijakan dan implementasi terkait pengelolaan SDM organisasi telah dievaluasi

Pengelolaan SDM telah dilaksanakan sejak rekrutmen sampai dengan pemberhentian

Terdapat upaya peningkatan kompetensi dan keterampilan terkait manajemen risiko

Terdapat upaya peningkatan kompetensi dan keterampilan terkait manajemen risiko

Terdapat upaya peningkatan kompetensi dan keterampilan terkait manajemen

Terdapat upaya peningkatan kompetensi dan keterampilan terkait manajemen risiko