PT Bersama Terus Selaras adalah perusahaan yang bergerak dibidang Perdagangan, Informasi mengena

perusahaan adalah sebagai berikut :

Nama Perusahaan : PT Bersama Terus Selaras

Alamat : Jalan metro pondok indah no 11
NPWP : 021653261-311-001
Nama Pejabat Berwenang : Darto
NPWP : 77.823.119.2.032.000
No HP/Fax 021-7788111/021-7788222

Penjualan
Pembelian
Persediaan Awal
Persediaan Akhir

Beban Usaha dengan rincian sebagai berikut :

- Biaya Penjualan 500,000,000
- Biaya Pemasaran 50,000,000
- Beban Gaji 3,000,000,000
- Tunjangan PPh 210,000,000
- beban penyusutan 420,000,000
- Beban ATK 200,000,000
- Biaya Rekreasi Karyawan 300,000,000
- Biaya Pulsa Direksi 25,000,000
- Sumbangan Tempat Ibadah 100,000,000
- Biaya Entertaint Direksi 75,000,000
- Biaya Sewa 100,000,000
- Biaya Listrik 200,000,000
- Biaya Jasa Keamanan 100,000,000
- Biaya Piutang Tak tertagih 1,000,000,000
- Biaya Lainnya 100,000,000
Total Beban Usaha
Beban Lainnya
Pendapatan Lainnya :
- Pendapatan Bunga Deposito 800,000,000
- Pendapatan Sewa 1,000,000,000
- Hibah dari pelanggan 750,000,000
- Pendapatan Deviden 500,000,000
- Pendapatan Royalti 200,000,000
- Pendapatan Bunga 100,000,000

Daftar Laba(rugi) Perusahaan

Tahun Laba (Rugi)

 2014 (3,000,000,000)
2015 500,000,000
2016 350,000,000
2017 (200,000,000)

Kredit pajak
b. PPh yang dipotong pihak ketiga

Nama Pemotong NPWP

PT Sakti Jaya 041656271-311-001

PT Makmur 091343293-311-001
PT Sederhana 031759221-311-001

Jenis Aset Keterangan

Bangunan Kantor
Kendaraan Mobil Direksi
Kendaraan Mobil Operasional
Inventaris Komputer
Inventaris Meja

Daftar Susunan Direksi dan Komisaris

Nama NPWP
Andi 55.113.029.2.019.000
Yanto 31.223.919.2.085.000
Deni 12.897.279.2.119.000

Daftar Pemegang Saham

Nama NPWP
PT Jaya Sentosa 918656189-311-001
PT Indah Warna 111213294-311-001

Daftar Investasi
Nama NPWP
PT Sakti Jaya 041656271-311-001

Pembayaran dan pelaporan SPT dilakukan pada tanggal 22 April 2019

Instruksi
Hitunglah PPh terutang Pasal 29/28A dan isi Form SPT 1771 Induk Lamp I, II, III, IV dan V dan VI dan Lampiran
ergerak dibidang Perdagangan, Informasi mengenai

60,000,000,000
45,000,000,000
20,000,000,000
14,000,000,000

6,380,000,000
400,000,000

3,350,000,000
 Jenis Penghasilan Dasar Pengenaan Pajak Jumlah Pajak Yang dipotong

Deviden 500,000,000 75,000,000

Royalti 200,000,000 30,000,000
Bunga 100,000,000 15,000,000

Tanggal Perolehan Biaya Perolehan Masa Manfaat

1-Jan-18 1,500,000,000 20
1-Jan-18 800,000,000 4
1-Jan-18 400,000,000 4
1-Jan-18 150,000,000 5
1-Jan-18 75,000,000 5

Alamat Jabatan
Jalan M.H Thamrin No 12 Bandung Direktur Utama
Jalan Sudirman No 11 Surakarta Direktur Keuangan
Jalan TB Simatupang No 9 Semarang Komisaris

Alamat Modal disetor Jumlah Modal Keseluruhan

Jalan setiabudi No 9 DKI Jakarta 1,500,000,000 2,000,000,000
Jalan Diponogoro No 7 DKI Jakarta 500,000,000 2,000,000,000

Alamat Modal disetor Jumlah Modal Keseluruhan

Jalan setiabudi No 9 DKI Jakarta 450,000,000 5,000,000,000

2 April 2019

71 Induk Lamp I, II, III, IV dan V dan VI dan Lampiran Khusus 1A dan 2A
No Bukti Tanggal bukti
Potong Potong

001/pph23/ 22-Jan-18
002/pph23/ 2-Feb-18
018/pph23/ 11-May-18

%
75%
25%

%
9%
 PT JUARA BERSAMA
REKONSILIASI FISKAL
31 Desember 2018

Keterangan Komersial Koreksi Fiskal

Penjualan 60,000,000,000 - 60,000,000,000
Harga Pokok Penjualan 51,000,000,000 - 51,000,000,000
Laba Kotor 9,000,000,000 9,000,000,000
- Biaya Penjualan 500,000,000 - 500,000,000
- Biaya Pemasaran 50,000,000 - 50,000,000
- Beban Gaji 3,000,000,000 - 3,000,000,000 5,380,000,000
- Tunjangan PPh 210,000,000 210,000,000 - (1,000,000,000)
- beban penyusutan 420,000,000 188,750,000 231,250,000
- Beban ATK 200,000,000 - 200,000,000
- Biaya Rekreasi Karyawan 300,000,000 300,000,000 - - Tunjangan PPh 210,000,000
- Biaya Pulsa Direksi 25,000,000 12,500,000 12,500,000 - beban penyusutan 188,750,000
- Sumbangan Tempat Ibadah 100,000,000 100,000,000 - - Biaya Rekreasi Karyawan 300,000,000
- Biaya Entertaint Direksi 75,000,000 75,000,000 - - Biaya Pulsa Direksi 12,500,000
- Biaya Sewa 100,000,000 - 100,000,000 - Biaya Entertaint Direksi 75,000,000
- Biaya Listrik 200,000,000 - 200,000,000 - Sumbangan Tempat Ibadah 100,000,000
- Biaya Jasa Keamanan 100,000,000 - 100,000,000 - Biaya Piutang Tak tertagih 1,000,000,000
- Biaya Piutang Tak tertagih 1,000,000,000 1,000,000,000 -
- Biaya Lainnya 100,000,000 - 100,000,000
Total Beban Usaha 6,380,000,000 4,493,750,000
Laba Usaha 2,620,000,000 4,506,250,000
Beban Lainnya 400,000,000 - 400,000,000
Pendapatan Lainnya :
- Pendapatan Bunga Deposito 800,000,000 800,000,000 -
- Pendapatan Sewa bangunan 1,000,000,000 1,000,000,000 -
- Hibah dari pelanggan 750,000,000 750,000,000 -
- Pendapatan Deviden 500,000,000 - 500,000,000
- Pendapatan Royalti 200,000,000 - 200,000,000
- Pendapatan Bunga 100,000,000 - 100,000,000
Total Pendapatan Lainnya 3,350,000,000 - 800,000,000
Total Pendapatan(beban) lainnya 2,950,000,000 400,000,000
Beda Temporer Nilai Buku Beda Tetap
Laba Sebelum Pajak 5,570,000,000 4,906,250,000
- 1,425,000,000 -
Beda Temporer 100,000,000 700,000,000 50,000,000
Masa Manfaat Beban Penyusutan 50,000,000 350,000,000 -
Keterangan Nilai Perolehan
Komersial Fiskal Komersial Fiskal (7,500,000) 112,500,000 -
Kantor 1,500,000,000 20 20 75,000,000 75,000,000 (3,750,000) 56,250,000 -
Mobil Direksi 800,000,000 4 8 200,000,000 100,000,000 138,750,000 2,643,750,000 50,000,000
Mobil Operasional 400,000,000 4 8 100,000,000 50,000,000
Komputer 150,000,000 5 4 30,000,000 37,500,000
Meja 75,000,000 5 4 15,000,000 18,750,000
Total 2,925,000,000 420,000,000 281,250,000
Beda Temporer 138,750,000
Beda Tetap 50,000,000
Total 188,750,000

Laba sebelum pajak Komersial 4,906,250,000

Kompensasi fiskal
-2014 (2,150,000,000)
-2017 (200,000,000)
Penghasilan Kena Pajak 2,556,250,000

PPh Terutang 2,556,250,000 x 25% = 639,062,500

Kredit Pajak Deviden 75,000,000

Royalti 30,000,000
Bunga 15,000,000 120,000,000
PPh yang harus dibayar sendiri 519,062,500

Perhitungan PPh 25 tahun 2019 519,062,500

= 43,255,208
12
 SPT TAHUNAN TAHUN PAJAK

1771
FORMULIR

PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 8

PERHATIAN • SEBELUM MENGISI BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM SPT PEMBETULAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI KE…
….
NPWP : 0 2 1 6 5 3 2 6 1 3 1 1 0 0 1
NAMA WAJIB PAJAK : P T B E R S A M A T E R U S S E L A R A S
IDENTITAS

JENIS USAHA : P E R D G A N G A N KLU :

NO. TELEPON : 0 2 1 - 7 7 8 8 1 1 1 NO. FAKS : 0 2 1 - 7 7 8 8 2 2 2

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 8 s.d. 1 2 1 8
NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

N P W P KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

NAMA AKUNTAN PUBLIK :

N P W P AKUNTAN PUBLIK :

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :

NAMA KONSULTAN PAJAK :

N P W P KONSULTAN PAJAK :

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3) RUPIAH *)
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO FISKAL
1 4,906,250,000
PENGHASILAN

(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) …………………

KENA PAJAK

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

2 2,350,000,000
A.

(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8)

3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) ……...…..………………………

3 2,556,250,000

4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

a x Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3…….

B. PPh TERUTANG

b Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) Huruf b X Angka 3……. 4 639,062,500

c Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)
(Lihat Buku Petunjuk )
5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
5 -
(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU

6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …..………………………………….

6 639,062,500

7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri

7 -
8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) ……….……
8a 120,000,000
b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8) ………
8b -
C. KREDIT PAJAK

c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ……...……………..….……………………
8c 120,000,000

9. a. X PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI

(6 – 7 – 8c) 9 519,062,500
b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT
10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI
a. PPh Ps. 25 BULANAN ….……..………………..……………………
10a -

b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) …….….…..………

10b -

c. JUMLAH (10a + 10b ) …….……………………...………………

10c -
D. PPh KURANG/ LEBIH

11. a. X PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)

(9 – 10e) 11 519,062,500
b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)
BAYAR

12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ……… 2 2 0 4 2 0 1 8
13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON : TGL BLN THN
a DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK
Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)

F.1.1.32.14
Formulir 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)

14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR

14a 4,906,250,000
PENGHITUNGAN ANGSURAN ………..…………………… Ø
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:

(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) .………... Ø
14b 2,350,000,000

c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a – 14b) …..… Ø

14c 2,556,250,000

d. PPh YANG TERUTANG

(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c) Ø 14d 639,062,500
e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS
PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a 14e 120,000,000
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …..… Ø

f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d – 14 Ø

14f 519,062,500

g. PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ………..…….………… Ø

14g 43,255,208
PENGHASILAN BUKAN
F. PPH FINAL DAN

15 a. PPh FINAL :
OBJEK PAJAK

(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom Ø

15a 260,000,000

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :

PENGHASILAN BRUTO
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom Ø
15b 750,000,000
HUBUNGAN ISTIMEWA
TRANSAKSI DALAM
G. PERNYATAAN

16 a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

b. Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country.

17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI

BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :
a. X SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29
b. X LAPORAN KEUANGAN
c. X TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1/8A-2/8A-3/8A-4/8A-5/8A-6/8A-7/8A-8)*

d. X DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

e. X PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
f. X DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
H. LAMPIRAN

g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

h. X SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT)
i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
k. X SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)

l.

m.

n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat
PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi - sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. WAJIB PAJAK b. X KUASA c. Jakarta d. 2 1 0 4 2 0 1 9

(Tempat) tgl bln thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

Darto

NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e. Darto

NPWP : f. 2 1 1 1 4 9 1 9 1 0 7 5 0 0 0

F.1.1.32.14
 LAMPIRAN - I
1771 - I

TAHUN PAJAK
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 8

KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

NPWP : 0 2 1 6 5 3 2 6 1 3 1 1 0 0 1
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T B E R S A M A T E R U S S E L A R A S

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 8 s.d. 1 2 1 8

NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :

1a 60,000,000,000
a. PEREDARAN USAHA …………..……………………………...…………...…………. Ø

1b 51,000,000,000
b. HARGA POKOK PENJUALAN …………...…………...…………...…………...…… Ø

1c 6,380,000,000
c. BIAYA USAHA LAINNYA .…………...…………....…………...…………....……… Ø

1d 2,620,000,000
d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) ..…………...…………... Ø

1e 3,350,000,000
e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…… Ø

1f 400,000,000
f. BIAYA DARI LUAR USAHA .…………...…………....…………...…………....…… Ø

1g 2,950,000,000
g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )..…….………….....……… Ø

1h 5,570,000,000
h. JUMLAH ( 1d + 1g ) : .…………...…………....…………...………….. Ø
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
2 -
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) .…………...…………....…………... Ø

3 5,570,000,000
3. JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) …………………...…………………...…………………...………………….…………...………
Ø

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL

4 2,550,000,000
DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK ..…………...………….....…………...………….....…………...………….....…………...…….
Ø

5. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :

a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
5a 87,500,000
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..…………...………….. Ø

5b 1,000,000,000
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ..…………...………… Ø
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
5c 300,000,000
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ..…………...…………... Ø

d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA

PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
5d 50,000,000
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..…………...………….....…………...… Ø

5e 100,000,000
e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN ..…………...… Ø

5f 210,000,000
f. PAJAK PENGHASILAN ..…………...………….....…………...………….....………… Ø
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
5g -
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM ..………….. Ø

5h -
h. SANKSI ADMINISTRASI ..…………...………….....…………...………….....……… Ø

5i -
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL .. Ø

5j -
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..……… Ø

5k -
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...………….....… Ø

5l
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ..…………...………….....………… Ø

5m 1,747,500,000
m. JUMLAH 5a s.d. 5l : ..…………...………….....…………...………….. Ø

6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :

6a (138,750,000)
a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL . Ø

6b -
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL .. Ø

6c -
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..…………...…… Ø

6d -
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..…………...………….....………… Ø

6e (138,750,000)
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ..…………...………….....…………...………….....… Ø

7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO:

7b -
TAHUN KE - 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) Ø

8. PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..…………...………….....……… 8 4,906,250,000

CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31
 LAMPIRAN - II
1771 - II

TAHUN PAJAK
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 8

KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL

0 2 1 6 5 3 2 6 1 3 1 1 0 0 1 NAMA WAJIB PAJAK : PT BERSAMA TERUS SELARAS

IDENTITAS

NPWP :

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 8 s.d. 1 2 1 8

HARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH
NO. PERINCIAN
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)

1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN 45,000,000,000 - - 45,000,000,000

2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI, - 3,210,000,000 - 3,210,000,000

HONORARIUM, THR, DSB

3. BIAYA TRANSPORTASI - - - -

4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI - 420,000,000 - 420,000,000

5. BIAYA SEWA - 100,000,000 - 100,000,000

6. BIAYA BUNGA PINJAMAN - - - -

7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA - 100,000,000 - 100,000,000

8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH - 1,000,000,000 - 1,000,000,000

9. BIAYA ROYALTI - - - -

10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI - 550,000,000 - 550,000,000

11. BIAYA LAINNYA - 1,000,000,000 400,000,000 1,400,000,000

12. PERSEDIAAN AWAL 20,000,000,000 - - 20,000,000,000

13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-) 14,000,000,000 - - 14,000,000,000

14 JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13 51,000,000,000 6,380,000,000 400,000,000 57,780,000,000

Catatan :
• Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
• Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya
• Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
• Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.
D.1.1.32.54
 LAMPIRAN - III
1771 - III

TAHUN PAJAK
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 8
KEMENTERIAN KEUANGAN RI

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

0 2 1 6 5 3 2 6 1 3 1 1 0 0 1 NAMA WAJIB PAJAK : PT BERSAMA TERUS SELARAS

IDENTITAS

NPWP :

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 8 s.d. 1 2 1 8

PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP
NO. NAMA NPWP JENIS PENGHASILAN / YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
(Rupiah) NOMOR TANGGAL
TRANSAKSI (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1. PT Sakti Jaya 041656271-311-001 Deviden 500,000,000 75,000,000 001/pph23/01/SJ/18 22-Jan-18

2. PT Makmur 091343293-311-001 Royalti 200,000,000 30,000,000 002/pph23/MR/02/18 2-Feb-18

3. PT Sederhana 031759221-311-001 Bunga 100,000,000 15,000,000 018/pph23/SN/05/18 11-May-18

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

JUMLAH JML 800,000,000 120,000,000

Catatan :
• Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
• Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-III

D.1.1.32.32

22 00 00 99
 LAMPIRAN - IV
1771 - IV
FORMULIR

TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN 2 0 1 8
KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

NPWP
0 2 1 6 5 3 2 6 1 3 1 1 0 0 1
:
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK

PT BERSAMA TERUS SELARAS
:

PERIODE PEMBUKUAN :
0 1 1 8 s.d. 1 2 1 8

BAGIAN A : PPh FINAL

DASAR PENGENAAN PAJAK TARIF PPh TERUTANG
NO. JENIS PENGHASILAN
(Rupiah) (%) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5)

1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, 800,000,000 20% 160,000,000

DAN DISKONTO SBI / SBN

2. BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

- - -

3. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM - - -

YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4. PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM - - -

MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA
PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /
5
AGEN PRODUK BBM - - -

6. PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS - - -

TANAH / BANGUNAN

7. PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS 1,000,000,000 10% 100,000,000

TANAH / BANGUNAN
IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
a. PELAKSANA KONSTRUKSI
- - -
8.
b. PERENCANA KONSTRUKSI - - -

c. PENGAWAS KONSTRUKSI - - -

9. PERWAKILAN DAGANG ASING - - -

10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING - - -

11. PELAYARAN DALAM NEGERI - - -

12. PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP - - -

TRANSAKSI DERIVATIF YANG DIPERDAGANGKAN
13.
DI BURSA

14
dst ……………………………………………

JUMLAH BAGIAN A JBA 260,000,000

1,800,000,000 Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a
BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
PENGHASILAN BRUTO
NO JENIS PENGHASILAN
(Rupiah)
(1) (2) (3)

1. BANTUAN / SUMBANGAN

2. HIBAH 750,000,000
3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)

4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN

BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA DARI BADAN

5.
PASANGAN USAHA

SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA NIRLABA
YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU BIDANG PENELITIAN
DAN PENGEMBANG YANG TELAH TERDAFTAR PADA INSTANSI YANG
6.
MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI DALAM BENTUK SARANA DAN
PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN / ATAU PENELITIAN DAN
PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh )

7.
…………………………………………………….…………

JUMLAH BAGIAN B JBB 750,000,000

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- 1 dari 1 halaman Lampiran-IV
D.1.1.32.34
 LAMPIRAN - V

TAHUN PAJAK
FORMULIR

1771 - V SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

2 0 1 8
KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NPWP : 0 2 1 6 5 3 2 6 1 3 1 1 0 0 1
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : PT BERSAMA TERUS SELARAS

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 8 s.d. 1 2 1 8

BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) % (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

1. PT Jaya Sentosa Jalan setiabudi No 9 DKI 918656189-311-001 1,500,000,000 75% -

Jakarta

2. PT Indah Warna Jalan Diponogoro No 7 111213294-311-001 500,000,000 25% -

DKI Jakarta

3. -

4. -

5. -

6. -

7. -

8. -

9. -

10. -

JUMLAH BAGIAN A JBA 2,000,000,000 100% -

BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO NAMA ALAMAT NPWP JABATAN

(1) (2) (3) (4) (5)

1. Deni Jalan TB Simatupang No 9 Semarang 12.897.279.2.119.000 Komisaris

2. Andi Jalan M.H Thamrin No 12 Bandung 55.113.029.2.019.000 Direktur Utama

3. Yanto Jalan Sudirman No 11 Surakarta 31.223.919.2.085.000 Direktur Keuangan

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-V
D.1.1.32.35
 LAMPIRAN - VI
1771 - VI

TAHUN PAJAK
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

KEMENTERIAN KEUANGAN RI • DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
2 0 1 8
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK • DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
• DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NPWP :
0 2 1 6 5 3 2 6 1 3 1 1 0 0 1
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK :

PT BERSAMA TERUS SELARAS

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 8 s.d. 1 2 1 8

BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PENYERTAAN MODAL
NO NAMA ALAMAT NPWP
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. PT Sakti Jaya Jalan setiabudi No 9 DKI Jakarta 041656271-311-001 450,000,000 9%

2.

3.

4.

5.

JUMLAH BAGIAN A JBA 450,000,000

BAGIAN B : DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. - - - - -

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

BAGIAN C : DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. - - - - -
2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran-VI

D.1.1.32.36
 LAMPIRAN KHUSUS 1A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 1 8
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

NPWP : 0 2 1 6 5 3 2 6 1 3 1 1 0 0 1 NAMA WAJIB PAJAK : PT BERSAMA TERUS SELARAS

BULAN / HARGA NILAI SISA BUKU FISKAL METODE PENYUSUTAN / AMORTISASI

KELOMPOK / JENIS HARTA TAHUN PEROLEHAN AWAL TAHUN PENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL TAHUN INI CATATAN
PEROLEHAN (RUPIAH) (RUPIAH) KOMERSIAL FISKAL (RUPIAH)
HARTA BERWUJUD
Kelompok 1 :
Komputer 1-Jan-18 150,000,000 - GL GL 37,500,000 -
Inventaris Kantor 1-Jan-18 75,000,000 - GL GL 18,750,000 -

Kelompok 2 :
Mobil Direksi 1-Jan-18 800,000,000 - GL GL 100,000,000 -
Mobil Operasional 1-Jan-18 400,000,000 - GL GL 50,000,000 -
Kelompok 3 :
-
Kelompok 4 :
-
KELOMPOK BANGUNAN
Permanen 1-Jan-18 1,500,000,000 - GL GL 75,000,000 -
Bangunan Kantor
Tidak Permanen :
………………………………………………….
JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………….. 281,250,000
JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………….………………………… 420,000,000
SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ……………..……………..……………..……………..……………….…………… (138,750,000)
HARTA TAK BERWUJUD
Kelompok 1 :
………………………………………………….
Kelompok 2 :
………………………………………………….
Kelompok 3 :
………………………………………………….
Kelompok 4 :
………………………………………………….
Kelompok Lain-lain
………………………………………………….
JUMLAH AMORTISASI FISKAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..………………………………...…..……………..…………
JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………..……………………….………………...……………..
SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF J ATAU ANGKA 6 HURUF b) …………..…...……………..……………..……………..………………………………

Jakarta, 2 1 0 4 1 9

WAJIB PAJAK / KUASA

Darto

( Darto )
 LAMPIRAN KHUSUS 2A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 1 8

PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

UNTUK TAHUN PAJAK 2 0 1 8 DAN TAHUN PAJAK BERJALAN

NPWP : 0 2 1 6 5 3 2 6 1 3 1 1 0 0 1 NAMA WAJIB PAJAK : PT BERSAMA TERUS SELARAS

KERUGIAN DAN PENGHASILAN NETO FISKAL KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

NO TH 2 0 1 4 TH 2 0 1 5 TH 2 0 1 6 TH 2 0 1 7 TH 2 0 1 8 TH 2 0 1 9
TAHUN RUPIAH
(TAHUN PAJAK INI (TAHUN PAJAK INI
(RUPIAH) (RUPIAH) (RUPIAH) (RUPIAH) RUPIAH *) RUPIAH *)

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)

1 2014 (3,000,000,000) - - - - 2,150,000,000 -

2 2015 500,000,000 - 500,000,000 - - - -

3 2016 350,000,000 - - 350,000,000 - - -

4 2017 (200,000,000) - - - - 200,000,000 -

5 2018 - -

dst

JUMLAH JML 2,350,000,000 -

CATATAN : Jakarta 2 2 0 4 1 9
*) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF A ANGKA 2 WAJIB PAJAK
**) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM INI KE FORMULIR 1771 HURUF E ANGKA 14 BUTIR b

Darto

(Darto)