CHAPTER 3:

CIVIL AND CRIMINAL

PROCEDURE
Syadza Azalia Renanda (C1C020169)
 PENDAHULUAN

Akuntan forensik bekerja dengan regulasi yang ketat

dalam penyelidikan.

Tuduhan pelanggaran bisa berasal dari berbagai sumber.

Penyelidikan internal seringkali dilakukan, dipicu oleh

panggilan juri atau kecurigaan
KOLABORASI AKUNTAN FORENSIK DAN
PENGACARA
Penyelidikan yang efektif memerlukan kolaborasi antara
akuntan forensik dan pengacara, masing-masing memberikan
keterampilan unik.

Pengacara berfokus pada aspek hukum, sementara akuntan

forensik menggali catatan akuntansi dan detail keuangan.

Akuntan forensik menyediakan fakta-fakta yang relevan

untuk kesimpulan hukum, sementara pengacara membantu
dalam menavigasi kompleksitas hukum.
KEPENTINGAN UNTUK
MENGGUGAT

Gugatan harus diajukan oleh pihak

yang memiliki kepentingan hukum
yang dilindungi, telah mengalami
kerugian atau cedera, dan sengketa
harus substansial.
 MEMULAI GUGATAN SIPIL

1st 2nd 3rd 4th

penggugat yang Keluhan harus Keluhan ini harus Penggabungan klaim
mengajukan keluhan mencakup fakta- didasarkan pada memungkinkan
penyelidikan yang beberapa klaim
(complaint) di fakta yang diperlukan masuk akal dan dalam satu gugatan
pengadilan yang untuk mengukuhkan keyakinan akan jika berasal dari
berwenang. yurisdiksi pengadilan memiliki bukti yang transaksi atau
mendukung. peristiwa yang sama.
 PENGGABUNGAN KLAIM
Penggabungan klaim memungkinkan penggugat untuk
menggabungkan beberapa klaim dalam satu gugatan,
terlepas dari subjek materi.

Penggabungan pihak dalam kasus multipihak mengharuskan

klaim tersebut timbul dari transaksi atau peristiwa yang
sama.

Pengadilan federal dapat memerintahkan pengadilan

terpisah untuk mengatasi ketidaknyamanan atau kesulitan,
tetapi klaim yang terkait dapat digabungkan untuk efisiensi.
 COMPULSORY JOINDER

FRCP 19 mengharuskan penggabungan wajib pihak-pihak

tertentu jika ketiadaan mereka akan mengakibatkan
pemulihan yang tidak lengkap atau kerugian yang signifikan.

Pertimbangan mencakup potensi kerugian bagi pihak yang

absen, cukupnya pemulihan, dan alternatif pemulihan yang
tersedia.

Penggabungan wajib sering terjadi dalam konteks kontrak,

pelaku tort, pemilik bersama properti, dan situasi lainnya.
 PERMISSIVE JOINDER
Pihak-pihak dapat digabungkan secara pilihan jika klaim
mereka timbul dari transaksi atau peristiwa yang sama dengan
pertanyaan hukum atau fakta yang sama.

FRCP 18 memungkinkan pihak untuk mengajukan sebanyak

klaim yang mereka miliki terhadap lawan mana pun.

Impleader memungkinkan tergugat untuk membawa pihak

ketiga ke dalam gugatan yang mungkin bertanggung jawab
atas klaim penggugat.
 INTERVENSI

FRCP 24 memungkinkan pihak-pihak non untuk bergabung dalam

gugatan untuk melindungi kepentingan mereka.
Intervensi wajib diberikan jika undang-undang federal memberikan
hak untuk mengintervensi secara tak bersyarat.
Intervensi pilihan diizinkan ketika undang-undang federal
mengizinkannya atau ketika ada pertanyaan hukum atau fakta
yang sama dengan tindakan utama.
Putusan yang diberikan setelah intervensi mengikat pihak yang
mengintervensi.
 MENGGERAKKAN TINDAKAN
SIPIL KE DEPAN

1st 2nd 3rd 4th

Setelah keluhan Penyampaian surat Metode penyampaian Bukti penyampaian
diajukan, tergugat panggilan bervariasi tergantung diperlukan, dan
memberikan pada status tergugat, dokumen-dokumen
menerima surat pemberitahuan setelah keluhan juga
panggilan dan kepada tergugat termasuk individu, harus disampaikan
salinan keluhan. tentang gugatan perusahaan, dan kepada pihak-pihak
tersebut. entitas dan saksi
THANK
YOU!