INTRUMEN AUDIT

Nama unit : Admin (Keuangan)

Auditor : dr.Ira Ulil Inayah Wahid

Waktu pelaksanaan: 21 Juni 2017

Instrument audit : Bab II

kriteria Fakta Rekomendasi

no Daftar pertanyaan Temuan audit
audit lapangan audit
1 2.3.15 Apakah pemimpin puskesmas mengikutsertakan upaya puskesmas dan Seluruh staf dilibatkan
pelaksanaan dalam pengelolaan anggaran puskesmas melalui dari dalam pengelolaan,
sesuai
perencanaan anggaran,penggunaan anggaran maupun monitoring penggunaan, monev
penggunaan anggaran? anggaran Puskesmas
Apakah ada kejelasan tanggungjawab pengelolaan keuangan Ada SK pengelola
sesuai
puskesmas? Keuangan
Apakah ada kejelasan mekanisme penggunaan anggaran dalam Ada RKA, RUK, RPK
sesuai
pelaksanaan upaya puskesmas dan kegiatan pelayanan puskesmas?
Apakah ada penjelasan pembukuan? sesuai Ada LPJ Bulanan
Apakah ada mekanisme untuk melakukan audit penilaian kinerja PKP
sesuai
pengelola keuangan puskesmas?
Apakah ada hasil audit/penilaian kinerja keuangan? sesuai
2 2.3.16 Apakah ditetapkan petugas pengelola keuangan? sesuai SK Pengelola Keuangan
Apakah ada uraian tugas dan tanggungjawab pengelola keuangan? Ada SK Pengelola
sesuai
Keuangan
Apakah pengelolaan keuangan sesuai dengan standar,peraturan yang
berlaku dan rencana anggaran yang disusun sesuai dengan rencana sesuai Sesuai RKA
operasional?
Apakah laporan dan pertanggungjawaban keungan dilaksanakan sesuai LPJ sesuai RKA
sesuai
ketentuan yang berlaku?
Apakah dilakukan audit terhadap pengelolaan keuangan dan hasilnya
sesuai
ditindak lanjuti
Ketua tim audit

Dr,Ira Ulil Inayah Wahid

Nip : 19890220 201503 2 005