Vol.1 No.5 Oktober 2021 713: Journal of Innovation Research and Knowledge

Vol.1 No.
5 Oktober 2021 713

…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
TINDAK PIDANA PENGGELAPAN OLEH PEMEGANG JABATAN DIHUBUNGKAN
DENGAN PRINSIP KERAHASIAAN BANK
Oleh
Yusep Mulyana
Universitas Pasundan Bandung
Email : Yusepmulyana09@gmail.com
Abstrak
Kerahasiaan itu diperlukan untuk kepentingan bank, dimana bank memerlukan kepercayaan dari
masyarakat yang menyimpan uang. Lingkup rahasia bank memang menyangkut simpanan
nasabah. Ketentuan rahasia bank menurut Undang-Undang No. 10 Tahun 1998 berlaku bukan
saja menyangkut keadaan keuangan dari nasabah penyimpan dana (pasiva bank), tetapi berlaku
pula bagi kredit yang diperoleh oleh nasabah debitur dari bank tersebut (aktiva bank). Hal
tersebut berdasarkan penjelasan Pasal 44 ayat (1) dan ayat (2) yang berkaitan dengan informasi
antara bank mengenai kredit. Kendala Penerapan Prinsip Kerahasiaan Bank Terhadap Tindak
Pidana Penggelapan Oleh Pemegang Jabatan Di Bagian Kredit Dihubungkan Undang-Undang
Nomor 10 Tahun 1998 tentang Perbankan adalah rahasia bank pengaturannya belum mamadai.
Akibatnya kurang memberikan perlindungan hukum bagi pihak-pihak yang terkait, sehingga
dapat menimbulkan inefisiensi, karena banyaknya pertanyaan dan kasus-kasus pelaporan yang
menyangkut rahasia bank.
Kata kunci : Penggelapan, Jabatan, Kerahasiaan Bank
PENDAHULUAN permintaan, persetujuan atau kuasa dari

Bank adalah bagian dari sistem nasabah.
keuangan dan sistem pembayaran suatu Kegagalan penyelenggara usaha-usaha
negara. Bahkan pada era globalisasi sekarang perbankan lebih banyak terjadi olehkarena
ini, bank juga telah menjadi bagian dari system kurang kehati-hatian pihak Perbankan dalam
keuangan dan sistem pembayaran dunia. mengelola dana masyarakat. Ha lini pada
Mengingat hal yang demikian itu, maka begitu gilirannya menyebabkan bank berada dalam
suatu bank telah memperoleh izin berdiri dan posisi sulit dan membahayakan. kewajiban
beroperasi dari otoritas moneter dari Negara rahasi Bank yang harus dipegang teguh oleh
yang bersangkutan, bank tersebut Bank adalah bukan semata-mata bagi
menjadi “milik” masyarakat. Oleh karena itu kepentingan nasabah sendiri, tetapi juga bagi
eksistensinya bukan saja hanya harus dijaga Bank yang bersangkutan dan bagi kepentingan
oleh para pemilik bank itu sendiri dan masyarakat umum sendiri. Bank sebagai badan
pengurusnya, tetapi juga oleh masyarakat usaha yang menghimpun dana dari masyarakat
nasional dan global. dan menjalankan usahanya terutama dari dana
Rahasia bank yang diperlukan sebagai masyarakat dan kemudian menyalurkan
salah satu faktor untuk menjaga kepercayaan kembali kepada masyarakat. Selain itu, Bank
nasabah penyimpan, dimungkinkan dibuka juga memberikan jasa-jasa keuangan dan
untuk kepentingan perpajakan, penyelesaian pembayaran lainnya
piutang bank, kepentingan peradilan dalam Dasar dari kegiatan perbankan adalah
perkara pidana, dalam perkara perdata antara kepercayaan. Tanpa adanya kepercayaan
bank dengan nasabahnya, dalam rangka tukar terhadap perbankan dan juga sebaliknya,
menukar informasi antar bank, atas kegiatan perbankan tidak akan berjalan
dengan baik. Salah satu faktor utama yang
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
ISSN 2798-3471 (Cetak) Journal of Innovation Research and Knowledge
ISSN 2798-3641 (Online)
714 Vol.1 No.5 Oktober 2021
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
dapat mempengaruhi kadar kepercayaan rahasia bank dalam Undang-Undang Nomor
terhadap bank adalah terjamin atau tidaknya 10 Tahun 1998 Tentang Perbankan
rahasia nasabah yang ada pada bank.1 (selanjutnya disebut UU Perbankan) sebagai
Bank akan melakukan penelitian tindak pidana bagi pelanggarnya.
secara mendalam dan mendetail atas berkas Menghindari terjadinya
aplikasi kredit yang diajukan jika hasil penyalahgunaan keuangan nasabah maka
penelitian ternyata berkas aplikasi kredit yang dibuatlah aturan khusus yang melarang bank
diajukan jika hasil penelitian ternyata berkas untuk memberikan informasi tercatat kepada
aplikasi kredit belum lengkap maka bank siapapun berkaitan dengan keadaan keuangan
akan mengembalikan berkas kepada nasabah nasabah, simpanan dan penyimpanannya
debitur untuk dilengkapi. Sebaliknya jika sebagaimana diatur dalam UU Perbankan
berkas sudah lengkap maka proses berikutnya kecuali dalam hal-hal tertentu yang
masuk pada penilaian kelayakan kredit. 2 disebutkan secara tegas di dalam undang-
Penilaian kelayakan kredit sudah undang tersebut.
dilakukan dan hasilnya positif, maka berkas Tindakan anggota komisaris, direksi
aplikasi kredit disampaikan kepada pejabat dan pegawai bank yang melanggar prinsip
yang berwenang untuk memberikan kehati-hatian (ketaatan bank) termasuk
keputusan persetujuan. Jika keputusan Tindak Pidana penggelapan dalam jabatan.
persetujuan sudah diberikan oleh pejabat yang Pemutus Kredit (Manager) bertanggungjawab
berwenang maka tahap berikutnya adalah memeriksa kredit yang diputus telah sesuai
penandatanganan akad kredit baik secara dengan prinsip kehati-hatian, meyakini
langsung maupun melalui notaris termasuk kebenaran data dan informasi dalam putusan
pengikatan jaminan/agunan, dan tahap kredit, meyakini dokumen pendukung putusan
terakhir adalah pencairan kredit melaui kredit telah lengkap, berlaku, sah, dan
rekening permohonan kredit.3 berkekuatan hukum, meyakini bahwa analisis
Keberlangsungan suatu bank dan evaluasi kredit telah dilakukan dengan
bergantung pada kemampuan bank untuk benar.
menjunjung tinggi dan mematuhi dengan Pengaturan mengenai prinsip
teguh kerahasiaan bank tersebut. Apabila kerahasiaan bank sudah terwujud dalam
hanya berlandaskan kewajiban kontraktual peraturan perundang-undangan bidang
belaka, kewajiban bank untuk menjaga perbankan di Indonesia dan Prinsip
rahasia nasabahnya akan menjadi rapuh kerahasiaan bank dapat dipertahankan karena
sehingga mudah untuk dilanggar. Penerapan ruang lingkup prinsip mengenal nasabah
kerahasiaan bank ini perlu ditetapkan sebagai dengan prinsip kerahasiaan berbeda. Prinsip
kewajiban hukum, sehingga tingkat kerahasiaan bank pun tidak memiliki korelasi
kebutuhan bank untuk menjaga informasi langsung terhadap prinsip mengenal nasabah
nasabah menjadi semakin kuat. Hal tersebut karena prinsip kerahasiaan bank mengenai
menjadi landasan ditetapkannya ketentuan merahasiakan nasabah dan simpanannya
sedangkan prinsip mengenal nasabah
1
Muhammad Djumhana, Memerangi
mengenai bank harus mengetahui bahwa dana
Pencucian Uang, Jurnal Hukum Bisnis, Vol.16, yang dimiliki nasabah bukan berasal dari
November 2012, hlm. 68 kejahatan, dalam pelaksanaan Prinsip
2
Ramlan Ginting, Pengaturan Pemberian mengenal nasabah yang dapat berakibat pada
Kredit Bank Umum, Diskusi Hukum Aspek Hukum pelanggaran Prinsip Kerahasiaan bank pada
Perbankan, Perdata, dan Pidana Terhadap Pemberian
Fasilitas Kredit Dalam Praktek Perbankan di
Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998
Indonesia, Jakarta, 2011. hlm. 84 Tentang Perbankan. Pasal 40 ayat (1) Undang-
3
E.C.W. Neloe, Pemberian Kredit Bank undang Perbankan mengatur bahwa bank
Menjadi Tindak Pidana Korupsi, Jakarta, 2012, hlm. 97
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
Journal of Innovation Research and Knowledge ISSN 2798-3471 (Cetak)
Vol.1 No.5 Oktober 2021 715
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
wajib merahasiakan informasi nasabah menyalurkannya kepada masyarakat dalam
penyimpan dan simpanannya, karena sejauh bentuk kredit dan/atau bentuk-bentuk lainnya
ini kerahasiaan bank atas nasabah dapat dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat
diungkap ketika seorang nasabah terjerat banyak. Kemudian agar masyarakat mau
permasalahan hukum. menyimpan uangnya di bank maka pihak
Berdasarkan uraian di atas, rumusan perbankan memberikan rangsangan berupa
masalahnya adalah : balas jasa yang akan diberikan kepada si
1. Bagaimana Penerapan Prinsip penyimpan.8
Kerahasiaan Bank Terhadap Tindak Undang-undang Perbankan
Pidana Penggelapan oleh Pemegang menyatakan bahwa tindak pidana yang
Jabatan di Bagian Kredit? termasuk ke dalam jenis tindak pidana yang
2. Bagaimana kendala Penerapan Prinsip berkaitan dengan sikap dan/atau tindakan yang
Kerahasiaan Bank Terhadap Tindak dilakukan oleh Pengurus, Pegawai, Pihak
Pidana Penggelapan oleh Pemegang Terafiliasi, dan Pemegang Saham Bank
Jabatan di Bagian Kredit? terdapat dalam beberapa pasal Undang-undang
Perbankan yaitu:
TINJAUAN TEORI Pasal 49 ayat (2) huruf b :
A. Tindak Pidana Yang Berkaitan dengan “Anggota dewan komisaris, direksi,
Pegawai Bank atau pegawai bank yang dengan segaja
Bank berasal dari kata italia banco tidak melaksanakan langkah-langkah
yang artinya bangku.4 Bangku inilah yang yang diperlukan untuk memastikan
dipergunakan oleh bangkir untuk melayani ketaatan bank terhadap ketentuan dalan
kegiatan operasionalnya kepada para nasabah.5 undang-undang ini dan ketentuan
Istilah bangku secara resmi dan popular peraturan perundang-undangan lainnya
menjadi bank. Bank adalah lembaga keuangan yang berlaku bagi bank, diancam
yang menjadi tempat bagi orang perseorangan, dengan pidana penjara sekurang-
badan-badan usaha swasta, badan-badan usaha kurangnya 3 (tiga) tahun dan
milik negara, bahkan lembaga-lembaga paling lama 8 (delapan) tahun
pemerintahan menyimpan dana-dana yang serta denda sekurang-kurangnya
dimilikinya.6 Rp. 5.000.000.000,00 (lima miliar
Dalam Kamus Besar Bahasa Indonesia, rupiah) dan paling banyak Rp.
bank adalah usaha dibidang keuangan yang 100.000.000.000,00 (seratus miliar
menarik dan mengeluarkan uang di rupiah).”
masyarakat, terutama memberikan kredit dan Pasal 50 :
jasa di lalu lintas pembayaran dan peredaran “Pihak terafilisiasi yang dengan segaja
uang.7 Menurut ketentuan Pasal 1 Angka 2 tidak melaksanakan langkah-langkah
Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 yang diperlukan untuk memastikan
tentang Perubahan Atas Undang-Undang ketaatan bank terhadap ketentuan
Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan, bank dalam undang-undang ini dan
adalah badan usaha yang menghimpun dana peraturan perundang-undangan lainnya
dari masyarakat dalam bentuk simpanan dan yang berlaku bagi bank, diancam
dengan pidana penjara sekurang-
kurangnya 3 (tiga) tahun dan paling
4
Fransisca Claudya Mewoh, dkk, “Analisis lama 8 (delapan) tahun serta denda
Kredit Macet”, Jurnal Administrasi Bisnis, 2012. hlm.2 sekurang-kurangnya Rp.
5
Ibid
6
Hermansyah, Hukum Perbankan Nasional
8
Indonesia, Kencana Prenada Media Group, Jakarta, Kasmir, Bank dan Lembaga Keuangan
2013, hlm. 7. Lainnya, PT Raja Grafindo Persada, 2015, Jakarta, hlm.
7
Ibid, hlm. 7-8 25
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
5.000.000.000,00 (lima miliar rupiah) berikut: Ayat (1) :“Dengan tidak
dan paling banyak Rp. mengurangi ketentuan pidana
100.000.000.000,00 (seratus miliar sebagaimana dimaksud dalam Pasal 47,
rupiah).” Pasal 47A, Pasal 48, Pasal 49, dan
Pasal 50A : Pasal 50A, Bank Indonesia dapat
“Pemegang saham yang dengan menetapkan sanksi administratif
sengaja menyuruh dewan komisaris, kepada bank yang tidak memenuhi
direksi, atau pegawai bank untuk kewajibannya sebagaimana dimaksud
melakukan atau tidak melakukan dalam undang-undang ini, atau
tindakan yang mengakibatkan bank Pimpinan Bank Indonesia
tidak melaksanakan langkah-langkah mencabutizin usaha bank yang
yang diperlukan untuk memastikan bersangkutan.”
ketaatan bank terhadap ketentuan Ayat (2):
undang-undang ini dan ketentuan “Sanksi administratif sebagaimana
peraturan perundang-undangan lainya dimaksud dalam ayat (1), antara lain
yang berlaku bagi bank, diancam adalah:a. Denda Uang;b. Teguran
dengan pidana penjara sekurang- tertulis;c. Penurunan tingkat kesehatan
kurangnya 7 (tujuh) tahun dan paling bank;d. Larangan untuk turut serta
lama 15 (limabelas) tahun serta denda dalam kegiatan kliring;e. Pembekuan
sekurang-kurangnya Rp. kegiatan usaha tertentu, baik untuk
10.000.000.000,00 (sepuluh miliar kantor cabang tertentu maupun untuk
rupiah) dan paling banyak Rp. bank secara keseluruhan;f.
200.000.000.000,00 (seratus miliar Pemberhentian pengurus bank dan
rupiah),” selanjutnya menunjuk dan mengangkat
Perbedaan antara kejahatan dan pengganti sementara sampai Rapat
pelanggaran pada umumnya dibedakan Umum Pemegang Saham atau Rapat
berdasarkan pembedaan kuantitatif (soal berat Anggota Koperasi mengangkat
atau entengnya ancaman pidana). pengganti yang tetap dengan
Penggolongan tindak pidana tersebut juga persetujuan Bank Indonesia; g.
telah diatur dalam Undang-Undang Perbankan, Pencantuman anggota, pengurus,
yaitu dalam Pasal 51 Undang-Undang pegawai bank, pemegang saham dalam
Perbankan yang berbunyi: daftar orang tercela di bidang
Ayat (1): perbankan.
“Tindak pidana sebagaimana Ayat (3):
dimaksud dalam Pasal 46, Pasal 47, “Pelaksanaan lebih lanjut mengenai
Pasal 47A, Pasal 48 ayat (1), Pasal 49, sanksi administratif ditetapkan oleh
Pasal 50, dan Pasal 50A adalah Bank Indonesia.”
kejahatan.”Ayat (2): “Tindak pidana B. Rahasia Bank
sebagaimana dimaksud dalam Pasal 48 Pengertian rahasia bank oleh Undang-
ayat (2) adalah pelanggaran.”Selain Undang No. 7 Tahun 1992 diberikan oleh
sanksi pidana, pihak-pihak yang Pasal 1 angka 16 yang lengkapnya berbunyi
melakukan tindak pidana di bidang sebagai berikut: Rahasia bank adalah segala
perbankan juga akan dikenakan sanksi sesuatu yang berhubungan dengan keuangan
tambahan, yaitu sanksi administratif. dan hal-hal lain dari nasabah bank yang
Hal ini sesuai dengan ketentuan yang menurut kelaziman dunia perbankan wajib
terdapat dalam Pasal 52 UU dirahasiakan.
Perbankan, yang berbunyi sebagai
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
Pengertian ini telah diubah dengan nasabahnya, karena dalam undang-undang
pengertian yang baru oleh Undang-Undang perbankan hanya menjelaskan tentang definisi,
No. 10 Tahun 1998. Oleh Undang-Undang itu pengecualian pemberian informasi rahasia
rumusan yang baru diberikan dalam Pasal 1 nasabah, dan sanksi dalam rahasia bank.
angka 28 Undang-Undang No. 10 Tahun 1998 Namun upaya yang dilakukan oleh bank dalam
yang lengkapnya berbunyi sebagai berikut: menjaga keamanan rahasia bank tersebut yaitu
Rahasia bank adalah segala sesuatu yang melalui kelaziman operasional, pencatatan
berhubungan dengan keterangan mengenai pada bank, dan hukum kerahasiaan. Selain itu
Nasabah. akibat hukum bagi pihak bank yang
Bank wajib merahasiakan keterangan melakukan pelanggaran terhadap rahasia bank
mengenai nasabah penyimpan dan dapat dikenakan tiga sanksi yaitu, sanksi
simpanannya, kecuali dalam hal sebagaimana pidana, sanksi administratif, dan sanksi
diatur dalam Pasal 41, Pasal 41 A, Pasal 42, perdata.
Pasal 43, Pasal 44 dan Pasal 44 A.34 : Asas kerahasiaan (konfisidensialitas)
a. Untuk kepentingan perpajakan (Pasal 41) dalam soal-soal keuangan perbankan sudah
b. Untuk kepentingan piutang bank (Pasal 41 dikenal sejak lama. Pada zaman pertengahan
A) ketentuan semacam itu telah diatur pada
c. Untuk kepentingan peradilan pidana (Pasal peraturan perundang-undangan. Kerajaan
42) Jerman misalnya, saat itu asas kerahasiaan
d. Untuk kepentingan pemeriksaan peradilan telah diatur dalarn Kitab Undang-Undang
perdata (Pasal 43) Hukum Perdata kerajaan setempat. Dengan
e. Untuk kepentingan tukar menukar berkembangnya perdagangan dan ambruknya
informasi antar bank (Pasal 44) feodalisme dalam pertarungan yang semakin
f. Untuk kepentingan pihak lain yang sengit untuk memperjuangkan hak-hak
ditunjuk nasabah (Pasal 44 A) individu, kepercayaan kepada kebiiakan
lembaga perbankan untuk merahasiakan
METODE PENELITIAN keterangan-keterangan mengenai soal-soal
Metode Penelitian bersifat deskriptif keuangan dan pribadi-pribadi nasabahnya
analitis yaitu menggambarkan permasalahan menjadi satu kebutuhan yang tidak bisa
dan fakta-fakta yang terjadi didasarkan pada ditawar-tawar lagi bagi perlindungan hak milik
norma-norma hukum positif yaitu perundang- pribadi dan kelangsungan praktek
undang yang terkait dengan penelitian ini. perdagangan.
Metode Pendekatan dengan yuridis Menjelang pertengan abad ke-19, boleh
normatif yakni mempergunakan norma-norma dikatakan semua pemerintah di Eropa Barat
hukum positif yang berkaitan dengan telah mensahkan asas kerahasiaan bank
disparitas putusan pengadilan. perbankan dan sejak itu undang-undang serupa
Analisis data dilakukan dengan telah diberlakukan di setiap negara yang
kualitatif artinya tanpa mempergunakan menghendaki sistem perbankan yang tertib.
angka-angka dan rumus statistik. Undang-undang Perbankan yang diubah
A. PEMBAHASAN TINDAK PIDANA menjamin kerahasiaan bank guna melindungi
PENGGELAPAN OLEH PEMEGANG kepentingan nasabah penyimpan dana dan
JABATAN DIHUBUNGKAN DENGAN simpanannya.
PRINSIP KERAHASIAAN BANK Kerahasiaan data bank sebelumnya
Undang-Undang No.10 Tahun 1998 telah diatur dalam Undang-Undang Perbankan
belum dapat mengatur persetujuan semua No 10 Tahun 1998. Dimana (Pasal 1 angka 28
pihak khususnya bank dan nasabah mengenai UU No.10 Tahun 1998 tentang Perbankan).
bentuk perlindungan rahasia bank yang Rahasia bank adalah segala sesuatu yang
dilakukan pihak bank dalam menjaga rahasia berhubungan dengan keterangan mengenai
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
nasabah penyimpan dan simpanannya. termasuk dalam kualifikasi rahasia bank.
Berdasarkan ketentuan diatas, jelas bahwa Bank sebagai lembaga keuangan yang
yang wajib dirahasiakan oleh pihak dipercaya oleh masyarakat (flduciaru financial
Bank/Pihak terafiliasi hanya keterangan institution), dihadapkan pada dua kewajiban
mengenai nasabah Penyimpan dan yang saling bertentangan dan seringkali tidak
simpanannya. Apabila Nasabah Bank adalah dapat dirundingkan. Di satu pihak bank
Nasabah Penyimpan yang sekaligus juga mempunyai kewaiiban untuk tetap
sebagai Nasabah debitur, bank tetap wajib merahasiakan keadaan dan catatan keuangan
merahasiakan keterangan tentang nasabah nasabahnya (duty of confldentiality) karena
dalam kedudukannya sebagai nasabah kewajiban ini timbul atas dasar adanya
penyimpan. kepercayaan (fiduciary duty).
Keterangan dan keadaan keuangan Bank juga berkewajiban untuk
nasabah selain sebagai nasabah penyimpan mengungkapkan (disclose) keadaan dan
dana bukan merupakan keterangan yang wajib catatan keuangan nasabahnya dalam keadaan-
dirahasiakan olen bank. Pasal 40 UU keadaan tertentu. Disinilah seringkali muncul
Perbankan yang diubah menetapkan bahwa konflik kepentingan (conflict of interest) yang
bank waiib merahasiakan keterangan dihadapi bank. Terdapat dua teori tentang
mengenai nasabah penyimpan dan kerahasiaan bank: Pertama, teori kerahasiaan
simpanannya, kecuali dalam hal sebagaimana bank yang bersifat mutlak. Bank berkewajiban
dimaksud dalam Pasal 41, Pasal 41A. Pasal 42, menyimpan rahasia nasabah yang diketahui
Pasal 43, Pasal 44 dan Pasal 44A. Ketentuan oleh bank dalam keadaan apapun, baik
rahasia bank dimaksud berlaku pula bagi Pihak keadaan biasa atau dalam keadaan luar biasa.
Terafiliasi. Apabila nasabah bank adalah Kedua, teori kerahasiaan bank yang bersifat
nasabah penyimpan dan sekaligus juga sebagai nisbi, bank diperbolehkan membuka rahasia
nasabah debitur, bank wajib tetap nasabahnya untuk suatu kepentingan
merahasiakan keterangan tentang nasabah mendesak.
dalam kedudukannya sebagai nasabah Teori yang bersifat mutlak, terlalu
penyimpan dana. mementingkan hak individu, sehingga
Berdasarkan ketentuan diatas, maka kepentingan negara dan masyarakat banyak
didapat mengetahui kalau ruang ling-kup sering terabaikan. Sebaliknya pendirian aliran
rahasia bank dipersempit atau dibatasi, yakni nisbi berpijak pada asas proporsional yang
menyangkut: menghendaki pertimbangan kepentingan mana
1. Keterangan mengenai nasabah penyimpan yang lebih berat. Misalnya pertimbangan
dan simpanannya. Ini tidak termasuk untuk membuka atau tidak membuka rahasia.
keterangan mengenai nasabah debitur dan Tidak membuka berarti menyimpan rahasia
pinjamannya hanya untuk memenuhi kepentingan kelompok
2. Kewajiban pihak bank dan pihak terafiliasi terbatas yaitu kalangan perbankan, atau
untuk merahasiakan keterangan tersebut, membuka rahasia demi kepentingan yang lebih
kecuali hal itu tidak dilarang oleh undang- besar yaitu kepentingan negara. Pertimbangan
undang dalam memilih tersebut dihubungkan dengan
3. Situasi tertentu dalam mana informasi pemilihan kepentingan. Untuk kepentingan
mengenai nasabah penyirnpan dan sim- peradilan dalam perkara pidana atas
panan boleh saja dibeberkan oleh pihak permintaan polisi dalam tahap penyelidikan,
yang terkena larangan jika informasi jaksa dalam tahap penuntutan, atau hakim
tersebut tergolong pada informasi yang dalam tahap pemeriksaan di muka pengadilan,
dikecualikan atau informasi nasabah kerahasiaan bank dapat dikecualikan. Polisi,
penyimpan dan simpanannya yang tidak jaksa atau hakim tersebut dapat meminta izin
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
kepada pimpinan BI untuk memperoleh percaya begitu saja dengan janji/hadiah, bonus
keterangan dari bank mengenai simpanan dan bunga yang cukup tinggi yang tidak layak
tersangka. Apabila terjadi tindak pidana diberikan, tentu ada motif/modus tertentu yang
penggelapan yang dilakukan karyawan bank pada akhirnya bermuara pada penyalahgunaan
apalagi menyangkut dana nasabah yang dengan menggelapkan dana masyarakat, untuk
dirahasiakan dengan sendirinya masyarakat kepentingan kelompok atau pribadinya.
pada umumnya dan nasabah khususnya tidak Kejahatan yang menyangkut praktik bank
ada lagi kepercayaan terhadap lembaga dalam bank merupakan usaha bank dalam
perbankan. Rezim kerahasiaan data nasabah bank tanpa izin yang berlindung pada usaha
harus sudah mulai diubah khususnya terkait bank yang resmi, yaitu melakukan kegiatan
pajak. Jadi sudah tidak perlu ditutupi, untuk usaha yang dilarang menggunakan dana
hal yang menyangkut pajak. masyarakat nasabah) tanpa seizin Bank
Terkait dengan permintaan rahasia bank oleh Indonesia (sekarang Otoritas Jasa Keuangan).
orang yang memaksa pihak bank atau pihak Artinya, dana masyarakat yang disimpan pada
afiliasi untuk kepentingan perpajakan, piutang bank digunakan untuk tujuan-tujuan tertentu
bank, dan kepentingan pengadilan untuk memperkaya diri pribadi atau
perkara pidana. Orang yang memaksa tersebut kelompok/groupnya, diselewengkan baik
tidak memiliki Perintah tertulis atau izin dari dananya dipakai untuk berpoya-poya
pimpinan Bank Indonesia (“BI”). Juga dugaan keperluan pribadi maupun dalam bentuk
terhadap dewan komisaris, direksi, pegawai pemberian kredit terhadap kelompok/
bank atau pihak terafiliasi lainnya yang groupnya tanpa kelayakan agunan dan bunga
memberikan keterangan yang wajib yang seimbang dan tidak diproses secara ketat
dirahasiakan pun dapat dikenakan sanksi. serta selektip, tanpa memperhatikan kelayakan
Pada Pasal 3 ayat (1) PBI 2/19/2000 usahanya dan tidak mengikuti prosedur
menegaskan bahwa pelaksanaan ketentuan pemberian kredit yang ditetapkan bank dalam
permintaan rahasia bank terkait masalah di Standar Operational Procedur (SOP) yang
atas, wajib terlebih dahulu memperoleh sebenarnya.
perintah atau izin tertulis untuk membuka Akibat tidak dilakukan analisis secara
rahasia bank dari pimpinan BI. benar dan baik, sehingga terjadi
Tindakan/perbuatan pejabat atau pembengkakan kredit macet yang tidak bisa
pegawai bank yang memberikan informasi ditutupi di atas kewajaran yang berisiko bank
yang tidak benar dan menyesatkan ini, perlu pada akhirnya dapat terkena likuidasi.
dirumuskan dan/ atau diformulasikan dalam Kejahatan praktik bank dalam bank berbeda
Undang-undang perbankan. Sehingga dapat gradasinya dengan pendirian bank tanpa izin
dicegah dan ditanggulangi terjadinya dari pimpinan Bank Indonesia (sekarang
perbuatan/ tindakan pejabat atau pegawai bank Otoritas Jasa Keuangan) sebagaimana yang
yang dapat menimbulkan korban dan kerugian dituangkan dalam ketentuan pasal 46 ayat (2)
bagi masyarakat. Bank Indonesia (sekarang Undang-undang perbankan Nomor 7 Tahun
Otoritas Jasa Keuangan), perlu secara terus- 1992 yang diperbaharui dengan Undang-
menerus meningkatkan kegiatan edukasi undang Nomor 10 Tahun 1998. Apabila
kepada masyarakat secara terstruktur, kejahatan praktik bank dalam bank, banknya
terencana dan terkordinasi dengan sudah mendapat izin resmi dari pimpinan Bank
memberikan pengetahuan dan meningkatkan Indonesia, tetapi dalam praktik bank itu secara
pemahaman serta prinsif kehati-hatian atas internal menjalankan usaha bank dengan
segala risiko tugas dan fungsi bank serta menarik/menggunakan dana masyarakat untuk
semua layanan produk dan jasa bank. diselewengkan/disalahgunakan untuk
Tingkat kewaspadaan/kehatihatian dari kepentingan memperkaya diri pribadi dan
masyarakat jangan cepat terpancing dan kelompok/groupnnya. Dengan modus
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
memberikan kredit ke kelompok/groupnya Perbankan adalah rahasia bank
bukan disalurkan pada masyarakat yang pengaturannya belum mamadai. Akibatnya
membutuhkan, dan dalam pemberian kredit kurang memberikan perlindungan hukum
tidak mengikuti ketentuan yang ditetapkan bagi pihak-pihak yang terkait, sehingga
bank, tanpa agunan yang jelas dan bunga yang dapat menimbulkan inefisiensi, karena
sebanding. banyaknya pertanyaan dan kasus-kasus
Munculnya kasus rahasia bank adalah karena pelaporan yang menyangkut rahasia bank.
pengaturannya yang masih kurang lengkap. Saran
Akibatnya kurang memberikan kepastian 1. Regulasi kerahasiaan bank tetap harus
hukum bagi pihak-pihak yang terkait. dijaga, tetapi harus ada pengecualian-
Ketidakpastian ini dapat menimbulkan pengecualian. Sehingga akses terhadap
inefisiensi, karena banyaknya pertanyaan dan data nasabah tidak kaku baik untuk
kasus-kasus pelaporan yang menyangkut perkara pidana maupun perkara perdata
rahasia bank. Masalah rahasia bank yang juga khususnya mengenai harta bersama dalam
terkait dengan pihak peradilan adalah perkawinan.
mengenai pemberian keterangan yang bersifat 2. Pengecualian rahasia bank sesuai dengan
rahasia bank dalam sidang pengadilan terbuka Undang-Undang Perbankan, adalah
untuk umum. Apabila para pihak yang untuk kepentingan perpajakan, untuk
berperkara, terdakwa atau pengacaranya penyelesaian piutang bank yang sudah
mengungkapkan keterangan yang bersifat diserahkan kepada Badan urusan Piutang
rahasia bank, keterangan tersebut dapat dan Lelang Negara/Panitia Urusan,
diketahui oleh publik karena sidang Piutang Negara untuk kepentingan
pengadilan terbuka untuk umum. peradilan dalam perkara pidana, atas
permintaan, persetujuan atau kuasa dari
PENUTUP nasabah penyimpan yang dibuat secara
Kesimpulan tertulis
1. Kerahasiaan itu diperlukan untuk DAFTAR PUSTAKA
kepentingan bank, dimana bank [1] E.C.W. Neloe, Pemberian Kredit Bank
memerlukan kepercayaan dari masyarakat Menjadi Tindak Pidana Korupsi, Jakarta,
yang menyimpan uang. Lingkup rahasia 2012
bank memang menyangkut simpanan [2] Fransisca Claudya Mewoh, dkk, “Analisis
nasabah. Ketentuan rahasia bank menurut Kredit Macet”, Jurnal Administrasi
Undang-Undang No. 10 Tahun 1998 Bisnis, 2012.
berlaku bukan saja menyangkut keadaan [3] Hermansyah, Hukum Perbankan Nasional
keuangan dari nasabah penyimpan dana Indonesia, Kencana Prenada Media
(pasiva bank), tetapi berlaku pula bagi Group, Jakarta, 2013
kredit yang diperoleh oleh nasabah debitur [4] Kasmir, Bank dan Lembaga Keuangan
dari bank tersebut (aktiva bank). Hal Lainnya, PT Raja Grafindo Persada, 2015,
tersebut berdasarkan penjelasan Pasal 44 Jakarta
ayat (1) dan ayat (2) yang berkaitan [5] Moeljatno, Asas-asas Hukum Pidana,
dengan informasi antara bank mengenai Rineka Cipta, Jakarta, 2018
kredit. [6] Muhammad Djumhana, Memerangi
2. Kendala Penerapan Prinsip Kerahasiaan Pencucian Uang, Jurnal Hukum Bisnis,
Bank Terhadap Tindak Pidana Vol.16, November 2012
Penggelapan Oleh Pemegang Jabatan Di [7] Munir Fuady, Hukum Perbankan Modern:
Bagian Kredit Dihubungkan Undang- Buku Kesatu, PT Citra Aditya Bakti,
Undang Nomor 10 Tahun 1998 tentang Bandung, 2013
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
[8] Neni Sri Imaniyati, Pengantar Hukum
Perbankan Indonesia, Refika Aditama,
Bandung, 2010
[9] O.P. Simorangkir, Etik dan Moral
Perbankan, Ind Hill, Jakarta, 2013
[10] P.A.F Lamintang dan Theo Lamintang,
Delik-Delik Khusus Kejahatan Terhadap
Harta Kekayaan, Sinar Grafika, Jakarta,
2012
[11] Rachmadi Usman, Aspek-Aspek Hukum
Perbankan Di Indonesia, PT. Gramedia
Pustaka Utama, Jakarta, 2011
[12] Ramlan Ginting, Pengaturan Pemberian
Kredit Bank Umum, Diskusi Hukum
Aspek Hukum Perbankan, Perdata, dan
Pidana Terhadap Pemberian Fasilitas
Kredit Dalam Praktek Perbankan di
Indonesia, Jakarta, 2011
[13] Rani Sri Agustina, Rahasia Bank, Keni
Media, Bandung, 2016
[14] Sigit Triandaru, Totok Budisantoso, Bank
dan Lembaga Keuangan Lain, Salemba
Empat, Jakarta, 2016.
[15] Sutan Remi Syahdeini, Kebebasan
Berkontrak dan Perlindungan Yang
Seimbang Bagi Para Pihak Dalam
Perjanjian Kredit Bank di Indonesia,
Institut Bankir Indonesia, Jakarta, 2013.
[16] Teguh Prasetyo, Kriminalisasi dalam
Hukum Pidana. Penerbit Nusa Media,
Bandung. 2011
[17] Tongat. Hukum Pidana Materil, UMM
Press. Malang. 2016.
[18] Topo Santoso, Kriminologi, PT
Rajagrafindo Persada, Jakarta, 2011.
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..
HALAMAN INI SENGAJA DIKOSONGKAN
…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..

Vol.1 No.5 Oktober 2021 713: Journal of Innovation Research and Knowledge

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Vol.1 No.5 Oktober 2021 713: Journal of Innovation Research and Knowledge

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Vol.1 No.

5 Oktober 2021 713

PENDAHULUAN permintaan, persetujuan atau kuasa dari

HALAMAN INI SENGAJA DIKOSONGKAN

Anda mungkin juga menyukai