PT MUARA STANDARD OPERATING PROCEDURE SOP NO: SOP/FA/01

SAMUDRA
PROSES PENAGIHAN Rev. :0
NUSANTARA
Status Dokumen: Tgl:
Hal: 1 dari 4
Dibuat oleh: Disetujui oleh: Tgl. Rev: -

1. TUJUAN PROSEDUR
Prosedur ini bertujuan untuk menjadi panduan dalam proses penagihan kepada
pelanggan

2. URAIAN UMUM
2.1. Direktur bertanggung jawab dalam menetapkan status penetapan kebijakan yang
berhubungan dengan proses penagihan
2.2. Staff Finance AR bertanggung jawab dalam menerbitkan invoice untuk kemudian melakukan
proses penagihan.

3. DEFINISI
3.1. Invoice : bukti proses penagihan yang dikeluarkan untuk pelanggan sebagai
informasi adanya piutang

4. REFERENSI DOKUMEN
4.1. Surat Jalan/ Listing dari Customer dan Invoice
 PT MUARA STANDARD OPERATING PROCEDURE SOP NO: SOP/FA/01
SAMUDRA
PROSES PENAGIHAN Rev. :0
NUSANTARA
Status Dokumen: Tgl:
Hal: 2 dari 4
Dibuat oleh: Disetujui oleh: Tgl. Rev: -

5. PROSEDUR

PENANGGUNG URAIAN KERJA REFERENSI

JAWAB TEMPAT KERJA
Staff AR 5.1. Menarik data di dalam sistem terkait dengan status Surat Surat Jalan
Jalan telah diselesaikan.
Staff AR 5.2. Menarik data yang dimaksud untuk kemudian mencetak Invoice
invoice untuk kebutuhan pelanggan. Invoice terdiri atas 2
(dua) salinan, yang terbagi sebagai berikut adalah sebagai
berikut: (1) Asli: pelanggan (2) copy merah: arsip dokumen
AR.
Staff AR 5.3. Mengirimkan invoice tersebut kepada pelanggan baik Invoice
melalui kurir ataupun dikirimkan langsung.
Staff AR 5.4. Menyusun resume tabulasi terkait dengan ringkasan Invoice
tagihan untuk kemudian melakukan proses penagihan Tabulasi
sesuai dengan due date (batasan tanggal). Penagihan
Staff AR 5.5. Melakukan proses penagihan kepada pelanggan terkait Invoice
dengan invoice yang dimaksud melalui telepon atau e- mail
Staff AR 5.6. Apabila telah melewati jatuh tempo, melakukan proses
pengingatan kembali kepada pelanggan melalui telepon
dan e-mail.
Staff AR 5.7. Mengkonfirmasi kepada marketing terkait status tagihan
yang belum terselesaiakan atau operasional, melalui WA/
e-mail apabila telah melewati batasan aging.
Staff AR 5.8. Apabila terdapat revisi terkait dengan invoice, maka
dilakukan proses pebaikan untuk kemudian dilakukan
proses komunikasi kepada operasional untuk perbaikan
data dan melakukan pembukaan aplikasi sistem untuk
pencegakan invoice dengan nomor urut yang sama
Staff AR 5.9. Memberikan tanda informasi terkait dengan status revisi
dalam invoice.
Staff AR 5.10. Apabila pelanggan masih menyanggupi pembayaran dalam
waktu tertentu masih diakui sebagai piutang usaha
Finance Manager 5.11. Jika piutang yang dimaksud tidak dibayarkan dalam waktu
tertentu yang disepakati manajemen, piutang tersebut
diakui sebagai keruigan piutang tak tertagih.
Finance Manager 5.12. Namun jika piutang yang dimaksud tidak dapat dibayarkan
dalam waktu tertentu sesuai dengan yang disepakati
manajemen, piutang tersebut diakui sebagai kerugian
piutang tak tertagih
 PT MUARA STANDARD OPERATING PROCEDURE SOP NO: SOP/FA/01
SAMUDRA
PROSES PENAGIHAN Rev. :0
NUSANTARA
Status Dokumen: Tgl:
Hal: 3 dari 4
Dibuat oleh: Disetujui oleh: Tgl. Rev: -

6. LAMPIRAN
6.1. Surat Perintah Kerja
6.2. Invoice
6.3. Tabulasi Penagihan
 PT MUARA STANDARD OPERATING PROCEDURE SOP NO: SOP/FA/01
SAMUDRA
PROSES PENAGIHAN Rev. :0
NUSANTARA
Status Dokumen: Tgl:
Hal: 4 dari 4
Dibuat oleh: Disetujui oleh: Tgl. Rev: -