DOKUMEN TERKONTROL

PT. WONOKOYO JAYA CORPORINDO Revisi ke : 0 No : JD – IA 03b

JOB DESCRIPTION Halaman 1 dari 3 Tgl : 1 Februari 2007

Nama Pemegang Jabatan : Alfred C. Kamoera (Pjs.)

Nama Jabatan : Kepala Bagian Audit Bidang Keuangan & Akuntansi :
- Bidang Keu. & Akunt. Produksi
- Bidang Keu. & Akunt. Pemasaran
- Bidang Keu. & Akunt. Penunjang
Bertanggungjawab kepada : Koordinator Audit Bidang Keuangan & Akuntansi
Membawahi : Kepala Seksi² Audit di Bidang Keuangan & Akuntansi

1. FUNGSI

1.1 Mengaplikasikan kebijakan Koordinator Bidang Audit yang telah mendapat persetujuan dari
Kepala Departemen Internal Audit.
1.2 Memberikan pengarahan serta solusi kepada Kepala Seksi Audit sesuai keahlian / kekhususan
suatu bagian audit yang dijabatnya.

2. TUGAS DAN TANGGUNGJAWAB

2.1. Tugas dan Tanggungjawab Utama

2.1.1 Mereview metode dan sasaran kerja Kepala Seksi Audit atas pelaksanaan pemeriksaan
internal pada suatu divisi / unit usaha sesuai dengan bidangnya.
2.1.2 Mengarahkan teknis dan metode kerja sesuai dengan keahlian di bidangnya kepada seksi –
seksi Audit demi tercapainya sasaran kerja yang efektif dan memberi solusi atas masalah-
masalah yang timbul dalam pelaksanaan pemeriksaan internal sesuai bidangnya.
2.1.3 Mereview rencana pemeriksaan yang telah disusun oleh Kepala Seksi Audit atas suatu
pelaksanaan Pemeriksaan Internal di suatu Divisi / Departemen sesuai bagian audit yang
dijabatnya.
2.1.4 Monitoring atas konsistensi pelaksanaan Sistem & Prosedur Departemen Internal Audit yang
atas penerapan dan aplikasinya didalam pelaksanaan tugas-tugas Audit Internal.
2.1.5 Memeriksa penyusunan Laporan Pemeriksaan Internal yang berkenaan dengan bagiannya
sebelum disampaikan pada Koordinator Audit.
2.1.6 Menjaga hubungan yang selaras, serasi, dan harmonis dengan Auditee dalam membantu
Auditee (memberi masukan atas hal-hal / aktivitas operasional yang dilakukan sub-ordinate
yang tidak ada / lemah internal controlnya) melalui proses audit internal.
2.1.7 Menjaga kerahasiaan dan bertanggungjawab atas hasil pemeriksaan yang berkenaan dengan
bagian auditnya pada setiap pelaksanaan audit internal.
2.1.8 Menghimpun / mendapatkan informasi dari pihak eksternal guna menyakinkannya atas suatu
obyek sesuai kekhususan di bidangnya.
2.1.9 Menghimpun fakta dan kejadian serta informasi yang berkaitan dengan bidangnya untuk dapat
dianalisa guna menyakinkan suatu kesimpulan.
2.1.10 Merekomendasikan pemikiran – pemikiran yang konseptual atas Bagian Audit yang
dijabatnya kepada Koordinator Bidang Audit atas suatu obyek, program dan manual audit.
2.1.11 Membina para Kasie Audit agar dapat menjadi Kasie yang profesional di dalam mendeteksi
suatu permasalahan.
2.1.12 Mengumpulkan dan menganalisa fakta-fakta dan kejadian sesuai dengan prosedur yang telah
ditetapkan.

729379577.doc
 DOKUMEN TERKONTROL
PT. WONOKOYO JAYA CORPORINDO Revisi ke : 0 No : JD – IA 03b
JOB DESCRIPTION Halaman 2 dari 3 Tgl : 1 Februari 2007

2.2. Tugas dan Tanggungjawab Tambahan

2.2.1 Menyusun perencanaan jadwal & pembuatan program audit ISO untuk direkomendasikan
pada Koordinator Bidang Audit.
2.2.2 Menyusun perencanaan jadwal & pembuatan program audit pada Departemen / Bagian
Controller Internal yang ada pada suatu Divisi / Departemen di lingkungan PT. WJC Group.
2.2.3 Bertanggungjawab terhadap pelaksanaan audit tersebut di atas yang disupervisi langsung oleh
Kasie, untuk itu Kabag harus mengarahkan, mengevaluasi & memonitor supervisi yang
dilakukan oleh Kasie.
2.2.4 Menyusun program in-house training & memberikan pelatihan-pelatihan in-house training
sesuai dengan keahlian di bidangnya.

3. WEWENANG

3.1 Merekomendasikan kepada Kepala Departemen untuk menugaskan Kepala Seksi Audit untuk
melaksanakan audit internal terhadap suatu obyek audit yang dipandang urgensi untuk segera
dilakukan pemeriksaan / audit serta pemeriksaan atas suatu data / dokumen dalam suatu
pemeriksaan internal termasuk data / dokumen yang tidak berkaitan secara langsung tetapi
berhubungan dengan lingkup pemeriksaan.
3.2 Memasuki ruang kerja Auditee berdasarkan tugas pemeriksaan.
3.3 Meminta dan meminjam data / dokumen yang berkaitan dengan audit internal.
3.4 Menentukan dengan bebas (tidak dalam pengaruh/tekanan Auditee), pihak-pihak yang akan
diminta konfirmasi oleh Auditor.
3.5 Melakukan konfirmasi kepada pihak ketiga (di luar perusahaan).
3.6 Menentukan kategori temuan sesuai dengan keahliannya.
3.7 Melaporkan kepada Kepala Departemen dalam hal adanya hambatan atas pelaksanaan audit
internal.

4. HUBUNGAN KERJA

4.1. Hubungan Intern

4.1.1 Petugas, pejabat, dan wakil Auditee di Divisi / Departemen yang sedang diaudit
4.1.2 Pejabat/petugas di Divisi/Departemen lain yang terkait dengan :
 audit internal umum, khusus, atau investigasi,
 pelaksanaan serah terima,
 pelaksanaan verifikasi, klarifikasi.

4.2. Hubungan Ekstern

4.2.1 Supplier
4.2.2 Customer
4.2.3 Mitra
4.2.4 dan lain-lain pihak eksternal yang terkait dengan lingkup pemeriksaan / verifikasi oleh A uditor.

729379577.doc
 DOKUMEN TERKONTROL
PT. WONOKOYO JAYA CORPORINDO Revisi ke : 0 No : JD – IA 03b
JOB DESCRIPTION Halaman 3 dari 3 Tgl : 1 Februari 2007

PERSYARATAN JABATAN

1. Jenis Kelamin : Laki / Perempuan

2. Tingkat Pendidikan (atau setara) : Sarjana S-1 / Setara
3. Usia (range) : 32 – 40 thn
4. Penampilan Fisik : Memiliki Kesehatan dan Stamina yang baik
5. Pengetahuan & Ketrampilan : Memahami dan menjiwai pentingnya konsep kontrol

6. Pengalaman Kerja : Untuk Intern :

- Minimal telah melakukan fungsi Kepala Seksi Pemeriksa
pada semua Divisi, Departemen, Perwakilan, Pabrik, Unit
PT. Wonokoyo Jaya Corporindo dan Wonokoyo Group.
- Mempunyai pemikiran konseptual dan pengetahuan praktis
tentang suatu bidang audit serta pengalaman ketrampilan
yang khusus bidang audit.
Untuk Ekstern :
- Minimal 6 tahun duduk dalam organisasi dan dalam posisi
manajerial.
- 8 tahun berkecimpung di bidang audit.

7. Pelatihan yang diperlukan Seminar, Workshop, Course yang terkait dengan Internal Audit.

Tanggal: Disetujui dan disahkan oleh,

( Alfred C. Kamoera ) ( Alfred C. Kamoera ) ( Andrianto Widjaja )

Pemegang Jabatan (pjs) Wakil Kepala Departemen Kepala Departemen

--ooo0ooo--

729379577.doc