BADAN KEPEGAWAIAN DAN PENGEMBANGAN

SUMBER DAYA MANUSIA

KABUPATEN PASER
Jl. R.M.Noto Sunardi Tanah Grogot Kabupaten Paser 76251
www.kepegawaian.paserkab.go.id

Badan Kepegawaian dan Pengembangan

Sumber Daya Manusia
Kabupaten Paser

Jl. Noto Sunardi No. 1 (Komplek Perkantoran Bupati Paser)

Telp : (0543) – 22696, 21072 I Website : bkd.paserkab.go.id
Website : kepegawaian.paserkab.go.id
Tana Paser
 DAFTAR ISI

Kata Pengantar
Daftar Isi
BAB I. PENDAHULUAN
A. Latar Belakang............................................................................ 4
B. Dasar Hukum .............................................................................. 4
C. Maksud dan Tujuan ..................................................................... 5
D. Ruang Lingkup ........................................................................... 5
BAB II. GAMBARAN UMUM
A. Organisasi .................................................................................. 6
B. Struktur Organisasi BKPSDM ..................................................... 12
C. Program dan Kegiatan Utama ...................................................... 13
D. Perbaikan Lingkungan Pengendalian yang diharapkan…………. 14
E. Penilaian Risiko dan Rencana Tindak Pengendalian……………. 15

BAB III. PENILAIAN RISIKO DNA RENCANA TINDAK LANJUT

PENGENDALIAN
A. Penetapan Kontek/Tujuan ........................................................... 20
B. Hasil Penilaian Risiko ................................................................. 26
C. Hasil Analisi Risiko .................................................................... 41
D. Pengendalian yang Sudah Dilakukan ........................................... 48
E. Pengendalian yang Masih Dibutuhkan ......................................... 55
F. Ramcangan Informasi dan Komunikasi ........................................ 61
BAB IV KESIMPULAN .................................................................................. 77
 BAB I
PENDAHULUAN

A. LATAR BELAKANG
Sebagai kelanjutan reformasi birokrasi di bidang keuangan negara denganmengacu
kepada Undang‐Undang (UU) Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara, UU
Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Keuangan Negara dan UU Nomor 17 Tahun
2004 tentang Keuangan Negara, serta untuk menciptakan good governance sesuai UU
Nomor 28 Tahun 2009 tentang Penyelenggaraan Negara yang Bebas KKN, maka
diperlukan sistem pengendalian intern dalam mengelola keuangan negara/daerah.
Mengingat pentingnya sistem pengendalian intern, selanjutnya Peraturan Pemerintah
Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP) yang
merupakan turunan dari UU Nomor 1 Tahun 2004 mewajibkan setiap pimpinan instansi
pemerintah untuk menyelenggarakan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah (SPIP).
Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia Kabupaten Paser,
sebagai lembaga penyelenggara pemerintahan, menyadari sepenuhnya akan pentingnya
menyelenggarakan SPIP. Didorong oleh kesadaran tersebut, Badan Kepegawaian dan
Pengembangan Sumber Daya Manusia Kabupaten Paser telah, sedang, dan akan selalu
menyelenggarakan SPIP. Agar sistem pengendalian intern yang dibangun efektif dan
efisien diperlukan suatu rancangan yang tepat. Untuk itu, diperlukan suatu rencana tindak
pengendalianyang akan menjadi penentu arah penyelenggaraan SPIP yang terintegrasi
dalam setiap tindakan dan kegiatan di lingkungan Badan Kepegawaian dan Pengembangan
Sumber Daya Manusia Kabupaten Paser dalam rangka mengamankan upaya pencapaian
tujuan yang telah ditetapkan.

B. Dasar Hukum

Penyusunan Penilaian Risiko di Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya

Manusia Kabupaten Paser dengan berdasarkan pada :

1. Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerahsebagaimana

telah diubah terakhir dengan Undang-Undang No. 9 Tahun 2015 tentang Perubahan
kedua atas Undang-Undang No. 23 Tahun 2014tentang Pemerintah Daerah.
2. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 60 Tahun 2008 tentang Pengendalian
Intern Pemerintah.
3. Peraturan Bupati Paser Kalimantan Timur Nomor 13 Tahun 2022 tentang Pedoman
Pelaksanaan Pengelolaan Risiko pada Lingkungan Pemerintah Daerah Kabupaten
Paser

4
C. MAKSUD DAN TUJUAN

Maksud dilakukan Penilaian risiko untuk dapat mengidentifikasi dan menganalisis segala
risiko yang timbul dari seluruh kegiatan yang dilaksanakan dan menghasilkan
Rencana Tindak Pengendalian (RTP) merupakan dokumen yang berisi gambaran dari efektifitas,
struktur, kebijakan, dan prosedur organisasi dalam mengendalikan risiko, perbaikan
pengendalian yang ada/terpasang serta pengomunikasian dan pemantauan pelaksanaan
perbaikannya. Sehingga diharapkan dapat memperoleh keyakinan memadai bahwa tujuan Badan
Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia Kabupaten Paser, yang telah ditetapkan
dapat tercapai.

Adapun Tujuan dilakukan Penilaian risiko

a. Mewujudkan budaya pengendalian intern
b. Memberikan informasi pelaksanaan penyelenggaraan Penilaian Risiko di lingkungan
Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia Kabupaten Paser
c. Mengidentifikasi hambatan yang ada dalam penyelenggaraan SPIP;
d. Memberikan rencana pemecahan masalah (RTP)

D. RUANG LINGKUP

Ruang lingkup Penilaian Risiko dalam rangka pencapaian tujuan sasaran stategis dnatujuan

operasional yang telah ditetapkan di tingkat Badan Kepegawaian dan PengembanganSumber

Daya Manusia Kabupaten Paser.

5
 BAB II
GAMBARAN UMUM

A. ORGANISASI

Kedudukan, Tugas Pokok, Fungsi dan Kewenangan Badan Kepegawaian dan Pengembangan

Sumber Daya Manusia diatur dalam Peraturan Daerah Nomor 25 Tahun 2023 tentang Kedudukan,

Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi serta Tata Kerja Badan Kepegawaian dan Pengembangan

Sumber Daya Manusia.

Dalam kedudukannya sebagai Perangkat Daerah Kabupaten Paser Badan Kepegawaian dan

Pengembangan Sumber Daya Manusia Kabupaten Paser merupakan unsur penunjang urusan

pemerintahan di bidang kepegawaian , pendidikan dan pelatihan yang menjadi kewenangan daerah.

Dalam menjalankan kewenangannya, Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya

Manusia mempunyai fungsi :

a. Pengoordinasian penyusunan rencana strategis Badan berdasarkan rencana pembangunan jangka

menengah daerah sebagai pedoman penyusunan rencana kerja;

b. Pengoordinasian penyusunan rencana kerja Badan berdasarkan rencana strategis Badan sebagai

pedoman penyusunan kegiatan dan anggaran;

c. Pelaksanaan penetapan perjanjian Badan sesuai dengan ketentuan yang berlaku;

d. Pengoordinasian penyusunan kegiatan dan anggaran Badan sesuai dengan rencana kerja yang

telah ditetapkan guna pencapaian kinerja;

e. Penetapan standar operasional prosedur dan standar pelayanan di lingkungan Badan sebagai

pedoman pelaksanaan tugas dan fungsi;

f. Perumusan kebijakan di Bidang Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia yang

meliputi Kepegawaian Daerah dan Pengembangan Sumber Daya Manusia;

g. Pengoordinasian pelaksanaan kebijakan di Bidang Kepegawaian dan Pengembangan Sumber

Daya Manusia yang meliputi kepegawaian daerah dan pengembangan sumber daya manusia;

h. Pelaksanaan evaluasi dan pelaporan di bidang kepegawaian dan pengembangan sumber daya

manusia ynag meliputi kepegawaian daerah dan pengembangan sumber daya manusia;

i. Pelaksanaan evaluasi dan pelaporan pelaksanaan rencana strategis Badan guna mengetahui

permasalahan yang dihadapi dan sebagai bahan pertimbangan pengambilan kebijakan;

j. Pelaksanaan evaluasi dan pelaporan pengelolaan keuangan secara berkala, yang meliputi laporan

keuangan bulanan, triwulan, semester dan laporan keuangan tahunan sesuai dengan ketentuan

peraturan perundang-undangan;

6
k. Pelaksanaan pelaporan capaian kinerja dalam bentuk laporan akuntabilitas kinerja sesuai

ketentuan;

l. Penyelenggaraan fungsi kesekretariatan;

m. Pembinaan jabatan fungsional sesuai dengan kewenangan;

n. Penggoordinasian penyusunan rencana kebutuhan jabatan fungsional dan pelaksana;

o. Pengendalian pelaksanaan tugas UPTD;

p. Penyelenggaraan kerja sama dengan pihak atau instansi terkait dalam rangka mendukung

pelaksanaan urusan pemerintah di bidang Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya

Manusia;

q. Pelaksanaan penilaian tugas bawahan melalui system penilaian yang tersedua sesuai ketentuan

dalam rangka peningkatan karir, pemberian penghargaan dan sanksi;

r. Pemberian saran dan pertimbangan teknis kepada Bupati melalui Sekretaris Daerah sebagai

bahan masukan dalam pengambilan kebijakan daerah; dan

s. Pelaksanaan fungsi lain sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.

Adapun tugas dan fungsi Sekretaris dan Kepala Bidang masing-masing dapat diuraikan sebagai

berikut :

Sekretariat

a. Pemberian petunjuk penyusunan rencana strategis Badan berdasarkan rencana pembangunan

jangka menengah Daerah sebagai pedoman penyusunan rencana kerja;

b. Pemberian petunjuk penyusunan rencana kerja, program, kegiatan dan anggaran Badan

berdasarkan rencana strategis Badan sebagai pedoman penyusunan kegiatan dan anggaran;

c. Perumusan perjanjian kinerja Badan sesuai dengan ketentuan yang berlaku;

d. Pemberian petunjuk penyusunan kegiatan dan anggaran Badan sesuai dengan rencana kerja yang

telah ditetapkan guna pencapaian kinerja Badan;

e. Pengoordinasian penyusunan dan mensosialisasikan standar operasional prosedur dan standar

pelayanan di lingkungan Badan;

f. Pelaksanaan perencanaan, penganggaran dan evaluasi kinerja pada Badan;

g. Pelaksanaan administrasi keuangan pada Badan;

h. Pelaksanaan administrasi barang milik daerah pada Badan;

i. Pelaksanaan administrasi kepegawaian pada Badan;

j. Pelaksanaan administrasi umum pada Badan;

k. Pengadaan barang milik daerah penunjang urusan pemerintah daerah pada Badan;

l. Penyediaan jasa penunjang urusan pemerintahan daerah pada Badan;

7
m. Pemeliharaan barang milik daerah penunjang urusan pemerintahan daerah pada Badan;

n. Pelaksanaan penyiapan bahan penyusunan laporan penyelenggaraan pemerintahan;

o. Pelaksanaan publikasi dan hubungan masyarakat di lingkungan Badan;

p. Fasilitas penataan organisasi dan tata laksana pada Badan;

q. Fasilitas penyusunan analisis jabatan dan analisis beban kerja di lingkungan badan;

r. Pelaksanaan reformasi birokrasi dan system pengendalian intern pemerintah serta pengelolaan

informasi dan dokumentasi;

s. Pemberian petunjuk penyiapan bahan evaluasi dan pelaporan pelaksanaan rencana strategis

Badan;

t. Pemberian petunjuk penyiapan bahan evaluasi dan pelaporan pengelolaan keuangan secara

berkala, yang meliputi laporan keuangan bulanan, triwulan, semester dan laporan keuangan

tahunan Badan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan;

u. Pemberian petunjuk penyiapan bahan pembinaan Jabatan Fungsional pada Badan;

v. Pemberian petunjuk penyiapan bahan penyusunan rencana kebutuhan jabatan fungsional dan

pelaksana pada Badan;

w. Pemberian petunjuk penyiapan bahan pengendalian pelaksanaan tugas UPTD;

x. Pemberian petunjuk penyiapan bahan pengendalian pelaksanana tugas UPTD;

y. Pemberian petunjuk penyiapan bahan penyelenggaraan kerja sama dengan pihak atau instnasi

dalam rangka mendukung penyelenggaraan urusan penunjang pemerintah di Bidang

Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia;

z. Pelaksanaan monitoring evaluasi dan pelaporan terhadap pelaksanaan tugas kesekretariatan pada

Badan;

aa. Pelaksanaan penilaian tugas bawahan melalui system penilaian yang tersedia sesuai ketentuan

yang berlaku dalam rangka peningkatan karir, pemberian penghargaan dan sanksi;

bb. Pemberian saran dan pertimbangan teknis kepada Kepala Badan sebagai bahan masukan dalam

pengambilan kebijakan dibidang kesekretariatan; dan

cc. Pelaksanaan fungsi lain sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.

Bidang Pengadaan, Pemberhentian dan Informasi

Bidang Pengadaan, Pemberhentian dan Informasi menyelenggarakan fungsi :

a. Perencanaan dan keuangan Bidang Pengadaan, pemberhentian dan informasi sebagai pedoman

pelaksanaan tugas dengan mengacu pada rencana kerja Badan;

8
b. Pemberian petunjuk penyiapan bahan penyusunan rencana strategis, rencana kerja dan perjanjian

kinerja Badan sesuai dengan tugas dan fungsinya;

c. Pemberian petunjuk pemberian petunjuk penyiapan bahan penyusunan rencana program,

kegiatan dan anggaran Bidang Pengadaan, Pemberhentian dan Informasi berdasarkan rencana

kerja yang telah ditetapkan;

d. Pemberian petunjuk penyusunan standar operasional prosedur sesuai dengan lingkup tugas

Bidang Pengadaan, Pemberhentian dan Informasi guna kelancaran pelaksanaan tugas dan fungsi

Badan;

e. Pemberian petunjuk penyiapan bahan rumusan kebijakan di bidang pengadaan dan

pemberhentian ASN, pengelolaan data dan informasi kepegawaian, serta fasilitas profesi ASN;

f. Pelaksanaan kebijakan di bidang pengadaan dan pemberhentian ASN, pengelolaan data dan

informasi kepegawaian, serta fasilitas profesi ASN;

g. Pelaksanaan koordinasi kebijakan dibidang pengadaan dan pemberhentian ASN, pengelolaan

data dan informasi kepegawaian, serta fasilitasi profesi ASN;

h. Pelaksanaan perumusan bahan kebijakan pengadaan ASN;

i. Pelaksanaan penyusunan rencana kebutuhan, jenis dan jumlah jabatan untuk pelaksanaan

pengadaan ASN;

j. Pelaksanaan koordinasi dan fasilitasi pengadaan pegawai negeri sipil dan pegawai pemerintah

dengan perjanjian kerja;

k. Pelaksanaan evaluasi pengadaan ASN dan pengadaan ASN;

l. Pelaksanaan perumusan bahan kebijakan pemberhentian ASN;

m. Pelaksanaan koordinasi pelaksanaan administrasi pemberhentian;

n. Pelaksanaan evaluasi pemebrhentian ASN;

o. Pelaksanaan fasilitasi lembaga profesi ASN;

p. Pelaksanaan perumusan bahan kebijakan pengelolaan data dan informasi ASN;

q. Pelaksanaan pengelolaan system informasi kepegawaian;

r. Pelaksanaan pengelolaan data kepegawaian;

s. Pelaksanaan evaluasi data, informasi dan system informasi kepegawaian;

t. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan terhadap pelaksanaan tugas di bidang

pengadaan dan pemberhentian ASN, pengelolaan data dan informasi kepegawaian, serta

fasilitasi lembaga profesi ASN;

u. Pelaksanaan penilaian tugas bawahan melalui system penilaian yang tersedia sesuai ketentuan

yang berlaku dalam rangka peningkatan karir, pemberian penghargaan dan sanksi;

9
v. Pemberian saran dan pertimbangan teknis kepada Kepala Badan sebagai bahan masukan dalam

pengambilan kebijakan di bidang pengadaan dan pemberhentian ASN, pengelolaan data dan

informasi kepegawaian serta fasilitasi lembagai profesi ASN; dan

w. Pelaksanaan fungsi lain sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.

Bidang Pengembangan, Mutasi danPromosi

Bidang Pengembangan Mutasi dan Promosi memiliki Fungsi Sebagai berikut:

a. Perencanaan program Bidang pengembangan, mutasi dan promosi sebagai pedoman

pelaksanaan tugas dengan mengacu kepada rencana kerja Badan;

b. Pemberian petunjuk penyiapan bahan penyusunan rencana strategis, rencana kerja dan perjanjian

kinerja Badan sesuai dengan tugas dan fungsinya;

c. Pemberian petunjuk penyiapan bahan penyusunan rencana program, kegiatan dan anggaran

Bidang Pengembangan, Mutasi dan Promosi berdasarkan rencana kerja yang telah ditetapkan;

d. Pemberian petunjuk penyusunan standar operasional prosedur sesuai dengan lingkup tugas

Bidang Pengembangan, Mutasi dan promosi guna kelancaran pelaksanaan tugas dan fungsi

Badan;

e. Pemberian petunjuk penyiapan bahan perumusan kebijakan di Bidang Pengembangan, Mutasi

dan Promosi;

f. Pemberian petujuk pelaksanaan kebijakan di Bidang Pengembangan, Mutasi dan Promosi;

g. Pemberian petunjuk pelaksanaan koordinasi kebijakan di Bidang Pengembangan, Mutasi dan

Promosi;

h. Pemberian petunjuk pelaksanaan evaluasi dan pelaporan di Bidang Pengembangan, Mutasi dan

Promosi;

i. Pelaksanaan pengelolaan mutasi ASN;

j. Pelaksanaan pengelolaan kenaikan pangkat ASN;

k. Pelaksanaan pengelolaan promosi ASN;

l. Pelaksanaan pengelolaan kapasitas kinerja ASN;

m. Pelaksanaan pengelolaan assessment center;

n. Pelaksanaan pengelolaan administrasi diklat dan sertifikasi ASN;

o. Pelaksanaan pengelolaan pendidikan lanjutan ASN;

p. Pelaksanaan koordinasi dan kerjasama pelaksanaan diklat;

q. Pelaksanaan fasilitasi sertifikasi jabatan ASN;

r. Pelaksanaan evaluasi diklat dan sertifikasi jabatan ASN:

s. Pelaksanaan penyusunan administrasi diklat dan sertifikasi Jabatan Fungsional;

t. Pelaksanaan koordinasi dan kerjasama pelaksanaan diklat Jabatan Fungsional;

10
u. Pelaksanaan fasilitasi sertifikasi fungsional ASN;

v. Pelaksanaan evaluasi diklat dan sertifikasi pejabat fungsional;

w. Pelaksanaan sosialisasi dan penyebaran informasi jabatan fungsional ASN;

x. Pelaksanaan pembinaan Jabatan Fungsional ASN;

y. Pelaksanaan fasilitasi pengembangan karir dalam Jabatan Fungsional;

z. Pelaksanaan evaluasi pengembangan Jabatan Fungsional;

aa. Pelaksanaan pengembangan kompetensi teknis;

bb. Pelaksanaan sertifikasi, kelembagaan, pengembangan kompetensi manajerial dan fungsional;

cc. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan terhadap pelaksanaan tugas Bidang

Pengembangan, Mutasi dan Promosi;

dd. Pelaksanaan penilaian tugas bawahan melalui system penilaian yang tersedia sesuai ketentuan

dalam rangka peningkatan karir, pemberian penghargaan dan sanksi;

ee. Pemberian saran dan pertimbangan teknis kepada Kepala Bidang pengembangan dan kutasi; dan

ff. Pelaksanaan fungsi lain sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.

Bidang Penilaian Kinera, Disiplin ASN dan Penghargaan

a. Perencanaan program Bidang Penilaian Kinerja, Disiplin ASN dan Penghargaan sebagai

pedoman pelaksanaan tugas dan mengacu kepada rencana kerja Badan;

b. Pemberian petunjuk penyiapan bahan penyusunan rencana strategis, rencana kerja dan perjanjian

kinerja Badan sesuai dengan tugas dan fungsinya;

c. Pemberian petunjuk penyusunan rencana program, kegiatan dan anggaran Bidang Penilaian

Kinerja, Disiplin ASN dan Penghargaan guna kelancaran pelaksanaan tugas dan fungsi Badan;

d. Pemberian petunjuk penyusunan standar operasional prosedur sesuai dengan lingkup tugas

Bidang Penilaian Kinerja, Disiplin ASN dan Penghargaan guna kelancaran pelaksanaan tugas

dan fungsi Badan;

e. Pemberian petunjuk penyiapan bahan perumusan kebijakan di Bidang Penilaian Kinerja,

Disiplin ASN dan Penghargaan;

f. Pelaksanaan kebijakan di Bidang Penilaian Kinerja, Disiplin ASN dan Penghargaan;

g. Pelaksanaan koordinasi kebijakan di bidang Penilaian Kinerja, disiplin ASN dan penghargaan;

h. Pelaksanaan penyusunan kebijakan penilaian dan evaluasi kinerja aparatur;

i. Pelaksanaan penilaian dan evaluasi kinerja aparatur;

j. Pelaksanaan evaluasi hasil penilaian dan evaluasi kinerja aparatur;

k. Pelaksanaan pengelolaan pemberian penghargaan bagi pegawai;

l. Pelaksanaan pengelolaan tanda jasa bagi pegawai;

11
m. Pelaksanaan evaluasi pelaksanaan pemberian penghargaan dan tanda jasa aparatur;

n. Pelaksanaan pembinaan disiplin ASN;

o. Pelaksanaan pengelolaan penyelesaian pelanggaran disiplin ASN;

p. Pelaksanaan pelayanan proses izin perceraian pegawai;

q. Pelaksanaan evaluasi disiplin ASN:

r. Pelaksanaan monitoring, evaluasi dan pelaporan terhadap pelaksanaan tugas Bidang Penilaian

Kinerja, Disiplin ASN dan Penghargaan;

s. Pelaksanaan penilaian tugas bawahan melalui system penilaian yang tersedia sesuai ketentuan

yang berlaku dalam rangka peningkatan karir, pemberian penghargaan dan sanksi;

t. Pemberian saran dan pertimbangan teknis kepada Kepala Badan sebagai bahan masukan dalam

pengambilan kebijakan di Bidang Penilaian Kinerja, Disiplin ASN dan Penghargaan; dan

u. Pelaksanaan fungsi lain sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan.

B. STRUKTUR ORGANISASI BKPSDM

Struktur organisasi Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia

Kabupaten Paser berdasarkan Peraturan Bupati Paser Nomor 25 Tahun 2023 tentang Kedudukan,

Susunan Organisasi, Tugas dan Fungsi serta Tata Kerja Badan Kepegawaian dan Pengembangan

Sumber Daya Manusia Kabupaten Paser sebagai berikut :

1. Kepala Badan

2. Sekretaris Badan

3. Kepala Bidang Pengadaan, Pemberhentian dan Informasi

4. Kepala Bidang Pengembangan, Mutasi dan Promosi

5. Kepala Bidang Penilaian Kinerja, Disiplin ASN dan Penghargaan

6. Jabatan Fungsional

7. UPTD

Adapun struktur organisasi Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia

Kabupaten Paser berdasarkan Peraturan Bupati Paser Nomor 25 Tahun 2023 tentang Kedudukan,

Susunan Organsiasi, Tugas dan Fungsi, serta Tata Kerja Kepegawaian dan Pengembangan Sumber

Daya Manusia Kabupaten Paser sebagai berikut.

12
 Gambar 2.1.
Bagan Struktur Organisasi
Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia
Kabupaten Paser

C. PROGRA DAN KEGIATAN UTAMA

Program merupakan kumpulan kegiatan yang sistematis dan terpadu untuk

mendapatkan hasil yang dilaksanakan oleh satu dan beberapa instansi pemerintah ataupun

dalam rangka kerjasama dengan masyarakat guna mencapai sasaran tertentu.

Program dan kegiatan utama Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia

Kabupaten Paser terdiri dari:

1. Program Penunjang Urusan Pemerintah Daerah Lainnya

a. Perencanaan, penganggaran dan evaluasi kinerja perangkat daerah

b. Administrasi Umum Perangkat Daerah

c. Penyediaan Jasa Penunjang Urusan Pemerintahan Daerah

d. Administrasi Kepegawaian Perangkat Daerah

e. Administrasi Keuangan Perangkat Daerah

f. Pengadaan Barang Milik Daerah Penunjang Urusan Pemerintah Daerah

g. Pemeliharaan Barang Milik Daerah Pneunjang Urusan Pemeirntahan Daerah

2. Program Kepegawaian Daerah

a. Pengadaan, Pemberhentian dan Informasi Kepegawaian ASN

b. Pengembangan Kompetensi ASN

c. Mutasi dan Promosi ASN

d. Penilaian dan Evaluais Kinerja Aparatur

3. Program Pengembangan SDM

a. Sertifikasi, kelembagaan, Pengembangan Komoetensi Manajerian dan Fungsional.

13
D. PERBAIKAN LINGKUNGAN PENGENDALIAN YANG DIHARAPKAN
1. Kondisi Lingkungan Pengendalian Saat Ini
Berdasarkan Hasil Penilaian terhadap lingkungan pengendalian BKPSDM
Kab. Paser, diperoleh gambaran sebagai berikut:

No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Kondisi

1 Meningkatkan Akuntabilitas Kinerja Nilai SAKIP Perangkat Daerah Terkendali
Perangkat Daerah
2 Meningkatkan Kualitas Tata Kelola Peresentase terpenuhinya Terkendali
Manajemen ASN aspek penilaian mandiri
penerapan sistem merit
Persentase pejabat ASN Terkendali
yang telah mengikuti
pendidikan dan pelatihan
Formal
Persentase Pejabat ASN Terkendal
yang telah mengikuti
Pendidikan dan Pelatihan
Struktural
Indeks Kepuasan Terkendal
Masyarakat

2. Rencana Perbaikan Lingkungan Pengendalian

Atas lingkungan pengendalian yang memadai saat ini, diperlukan langkah-langkah untuk
menjaga tercapainya sasaran strategis pada Tahun 2024 sebagai berikut:

No. Indikator Kinerja
1 Nilai SAKIP Perangkat Daerah
2 Peresentase terpenuhinya aspek
penilaian mandiri penerapan sistem
merit
3 Persentase pejabat ASN yang telah
mengikuti pendidikan dan
pelatihan Formal
4 Persentase Pejabat ASN yang telah
mengikuti Pendidikan dan
Pelatihan Struktural
5 Indeks Kepuasan Masyarakat
Rencana Tindak
Perbaikan/Penguatan
Lingkungan Pengendalian dan
Kegiatan Pengendalian
Menyiapkan dokumen penilaian sakip dan
Melaksanakan Rapat Internal Perangkat Daerah
Mengevaluasi pelaksanaan Penilaian Mandiri
penerapan sistem merit
Peningkatan Kapasitas dan Kapabilitas Pegawai
ASN di Lingkungan Pemerintah Kabupaten
Paser
Peningkatan Kapasitas dan Kapabilitas Pegawai
yang telah menduduki Jabatan Struktural di
Lingkungan Pemerintah Kabupaten Paser
Mengevaluasi pelaksanaan pelayanan publik
dengan standar pelayanan yang telah ditetapkan

14
E. PENILAIAN RISIKO DAN RENCANA TINDAK PENGENDALIAN
1. Penetapan Konteks/Tujuanm
Penyelenggaraan SPIP dimaksudkan untuk memberikan keyakinan memadai atas
tercapainya tujuan organisasi. Pemberian keyakinan tersebut dicapai melalui kegiatan yang
efektif dan efesien, keandalan pelaporan keuangan, pengamanan aset Negara, dan ketaatan
terhadap peraturan Perundang-undangan. Dalam tahun 2024, penilaian resiko yang disusun
BKPSDM Kabupaten Paser diprioritaskan untuk pembangunan pengendalian dalam rangka
mencapai sebagai berikut:

No. Sasaran Strategis Indikator Kinerja Target

1 Meningkatkan Nilai SAKIP Perangkat Daerah BB(73)
Akuntabilitas Kinerja
Perangkat Daerah
2 Meningkatkan Kualitas Peresentase terpenuhinya 40 %
Tata Kelola Manajemen aspek penilaian mandiri
ASN penerapan sistem merit
Persentase pejabat ASN yang 90%
telah mengikuti pendidikan
dan pelatihan Formal
Persentase Pejabat ASN yang 95%
telah mengikuti Pendidikan
dan Pelatihan Struktural
Indeks Kepuasan Masyarakat (80) BB

15
 PENETAPAN KONTEKS RISIKO STRATEGIS OPD

Pemerintah
Nama Pemda Kabupaten
Paser
Tahun Penilaian : 2024
Periode yang dinilai : Periode RPJMD Tahun 2021-2026
Urusan Pemerintahan : Urusan Penunjang Perangkat Daerah
Renstra Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya
Sumber Data
Manusia
Tujuan Strategis Mewujudkan Tata Kelola Pemerintahan yang Responsif dan Tangkas
Sasaran Strategis Meningkatnya akuntabilitas kinerja Pemerintah
IKU Renstra OPD IKU 2024

1 Nilai SAKIP Perangkat Daerah BB(73)

Hasil Penilaian mandiri penerapan System Merit

2 40%
oleh KASN

Persentase Pejabat ASN yang telah mengikuti

3 90%
pendidikan dan pelatihan formal

Persentase Pejabat ASN yang telah mengikuti

4 95%
pendidikan dan pelatihan struktural

5 Indeks Survei Kepuasan Pegawai (80) BB

Informasi lain -
Tujuan Strategis :
Terwujudnya Aparatur Sipil Negara yang professional, inovatif dan
berintegritas

Sasaran Strategis:
Meningkatnya akuntabilitas kinerja pemerintah

IKU Strategis:
Tujuan, Sasaran, IKU 1. Nilai SAKIP Perangkat Daerah
2. Hasil penilaian mandiri penerapan System Merit oleh KASN
yang akan Dilakukan 3. Persentase pejabat ASN yang telah mengikuti pendidikan dan pelatihan
Penilaian Risiko formal
4. Persentase pejabat ASN yang telah mengikuti pendidikan dan pelatihan
struktural
5. Indeks Survei Kepuasan Pegawai

dst.
Tana Paser, 8 Januari 2024
Kepala Badan

Drs. Suwito

NIP. 19650808 199203 1 019

16
 PENETAPAN KONTEKS RISIKO OPERASIONAL OPD
: Pemerintah Kabupaten
Nama Pemda
Paser
Tahun Penilaian : 2024
Periode yang
: Periode RPJMD Tahun 2021-2026
dinilai
Urusan
Pemerintahan : Urusan Penunjang Perangkat Daerah
Sumber Data Renja Perubahan BKPSDM Tahun 2023
Program 1 Program Kepegawaian Daerah
BKPSDM,
Kegiatan Pengadaan, pemberhentian dan
Kegiatan, Sub 1.1.
informasi kepegawaian ASN
Kegiatan Utama
Sub kegiatan Koordinasi dan fasilitasi pengadaan
PNS dan PPPK
Sub kegiatan Koordinasi Pelaksanana
Administrasi Pemberhentian
Sub Kegiatan Evaluasi Pemberhentian
Sub Kegiatan Fasilitasi lembaga profesi ASN
Sub Kegiatan Pengelolaan Sistem Informasi
Kepegawaian
Sub Kegiatan Pengelolaan Data Kepegawaian

Kegiatan Pengembangan Kompetensi ASN

Sub Kegiatan Pengelolaan Assesment Center
Sub Kegiatan Pengelolaan Administrasi Diklat dan
Sertifikasi ASN
Sub Kegiatan Pengelolaan Pendidikan Lanjutan
ASN
Sub Kegiatan Pembinaan Jabatan Fungsional
ASN

Kegiatan Mutasi dan Promosi ASN

Sub Kegiatan Pengelolaan mutasi ASN
Sub Kegiatan pengelolaan promosi ASN
Sub Kegiatan pengelolaan kenaikan pangkat ASN

Kegiatan Penilaian dan Evaluasi Kinerja

Sub Kegiatan Pelaksanaan penilaian dan evaluasi
kinerja aparatur
Sub kegiatan Pengelolaan pemberian
penghargaan bagi pegawai
Sub Kegiatan Pengelolaan penyelesaian
pelanggaran disiplin ASN

2 Program Pengembangan SDM

Kegiatan Sertifikasi, Kelembagaan,
2.1. Pengembangan Komoetensi Manajerial dan
Fungsional

17
 Sub kegiatan Pembinaan, pengoordinasian,
fasilitasi pemantauan, evaluasi dan pelaporan
pelaksanaan sertifikasi, pengelolaan kelembagaan
dan tenaga pengembang kompetensi,
pengelolaan sumber belajar dan kerjasama serta
pengembangan kompetensi pimpinan daerah,
Jabatan Pimpinan Tinggi, Kepemimpinan dan
Prajabatan

Keluaran/Indikator Hasil Kegiatan

Tersusunnya dokumen perencanaan,
1. 100%
penganggaran dan evaluasi kinerja tepat waktu
Tingkat kepuasan pelayanan administrasi
2. B (72)
keuangan PD
Tingkat kepuasan pelayanan administrasi
3. B (72)
kepegawaian PD
Tingkat kepuasan pelayanan adminitrasi umum
4. B (72)
PD
Persentase ketersediaan BMD penunjang urusan
5. 100%
PD
Persentase pemeliharaan BMD penunjang urusan
6. 100%
Keluaran/Hasil PD
Kegiatan Persentase formasi kebutuhan pegawai yang
7. terpenuhi berdasarkan jumlah bezzeting/formasi 75%
yang diusulkan
Persentase data kepegawaian yang
8. 90%
terupdate/diremajakan
Persentase ASN yang telah mengikuti
9. peningkatan kompetensi sesuai dengan syarat 75%
kompetensi dalam jabatan
Persentase penempatan ASN yang sesuai
10. 80%
dengan kualifikasi dan kompetensi
11. Persentase ASN dengan nilai SKP baik 100%
Persentase calon ASN dan ASN yang telah lulus
12. 92%
memenuhi diklat perjenjangan
Informasi Lain -
Kegiatan, dan Kegiatan Pengadaan, pemberhentian dan informasi
Indikator kepegawaian ASN
Keluaran yang 1. Persentase formasi kebutuhan pegawai yang 75%
akan Dilakukan terpenuhi berdasarkan jumlah bezzeting/formasi
Penilaian Risiko yang diusulkan
Persentase data kepegawaian yang lengkap dan 90%
2. akurat
Kegiatan Pengembangan Kompetensi ASN
1. Persentase ASN yang telah mengikuti 70%
peningkatan kompetensi sesuai dengan syarat
kompetensi dalam jabatan
Kegiatan Mutasi dan Promosi
1. Persentase penempatan ASN yang sesuai 80%
dengan kualifikasi dan kompetensi
Kegiatan Penilaian dan Evaluasi Kinerja Aparatur
1. Persentase ASN dengan nilai SKP baik 75%

Kegiatan Sertifikasi, Kelembagaan, Pengembangan

Komoetensi Manajerial dan Fungsional

18
1. Persentase calon ASN dan ASN yang telah lulus 90%
memenuhi diklat perjenjangan

Kabupaten Paser, 8 Januari 2023

Kepala BKPSDM

Drs. Suwito
NIP. 19650808

19
 BAB III
PENILAIAN RISIKO DAN RENCANA TINDAK LANJUT
PENGENDALIAN

A. Penetapan Kontek/Tujuan

Penyelenggaraan SPIP dimaksudkan untuk memberikan keyakinan memadai

atas tercapainya tujuan organisasi. Pemberian keyakinan tersebut dicapai melalui

kegiatan yang efektif dan efisien, keandalan pelaporan keuangan, pengamanan asset

negara dan ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan. Dalam tahun 2023,

penilaian risiko yang disusun Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya

Manusia Kabupaten Paser diprioritaskan untuk pembangunan pengendalian dalam

rangka pencapaian sebagai berikut :

1. Sasaran strategis dengan indikator sebagai berikut :

- Meningkatnya akuntabilitas kinerja perangkat daerah (SAKIP)

- Meningkatnya kualitas tata kelola manajemen ASN

2. Program dan kegiatan dengan indikator sebagai berikut :

- Program Penunjang Urusan Pemeirntah Daerah Lainnya.

Kegiatan :

a. Perencanaan, penganggaran dan evaluasi kinerja perangkat daerah

b. Administrasi Umum Perangkat Daerah

c. Penyediaan Jasa Penunjang Urusan Pemeirntahan Daerah

d. Administrasi Kepegawaian Perangkat Daerah

e. Administrasi Keuangan Perangkat Daerah

f. Pengadaan Barang Milik Daerah Penunjang Urusan Pemerintah Daerah

g. Pemeliharaan Barang Milik Daerah Penunjang Urusan Pemerintahan Daerah

- Program Kepegawaian

DaerahKegiatan :

a. Pengadaan, Pemberhentian dan Informasi Kepegawaian ASN

b. Pengembangan Kompetensi ASN

c. Mutasi dan Promosi ASN

d. Penilaian dan Evaluasi Kinerja Aparatur

3. Program Pengembangan Sumber Daya ManusiaKegiatan :

20
a. Sertifikasi, kelembagaan, pengembangan kompetensi manajerial dan fungsional.

Sebelum melakukan penilaian risiko, maka ada beberapa hal yang harus diketahui

yani penetapan kriteria skala dampak dan kemungkinan digunakan. Manajemen

merumuskan skala dampak dan kmeungkinan dahulu sebelum proses penilaian risiko

dilakukan dengan kebutuhan untuk dijadikan sebagai pertimbangan kriteria akan

dampak antara reputasi organisasi, kerugian finansial, berhentinya pelayanan,

kerugian dan kerusakan lingkungan, dan bahkan kegagalan/terhambatnya pencapaian

tujuan. Kerangka kemungkinan dan dampak dapat dilihat sebagai berikut :

Skala Dampak Risiko

No. Katagori Dampak Definisi Dampak

1 Tidak signifikan Pada prinsipnya, efisiensi atau tidak
adanya pelayanan rendah
2 Minor Pelayanan dianggap memuaskan oleh
masyarakat umum dan pegaeao
organsiasi
3 Moderat Pelayanan dianggap kurang memuaskan
oleh masyarakat umum dan pegawai
organisasi
4 Signifikan Masyarakat umum menganggap
pelayanan organisasi tidak memuaskan
5 Sangat Pelayanan turun sangat jauh di bawah
signifikan/berbahaya/katastropik standar yang diterima

Skala Kemungkinan

Dalam skala lima, jenjang dan deskripsi kemungkinan terjadinya risiko adalah

sebagai berikut :

No. Kemungkinan Kejadian Berulang Kejadian tunggal Skala

(Frekuensi) (Probabilitas) Nilai
1 Sangat jarang Kemungkinan terjadi Diabaikan 1
> 25 tahun ke depan
Probablititas snagat
kecil, mendekati nol
2 Kemungkinan Mungkin terjadi Kecil kemungkinan 2
Kecil/Jarang sekali dalam 25 tetapi tidak diabaikan
tahun
Probabilitas rendah,
tetapi lebih
3 Kadang- Mungkin terjadi Kmeungkinan kurang 3
kadang/Mungkin sekali dalam 10 dari pada 50% tetapi
Terjadi/Moderat tahun masih cukup besar
Probabilitas kurang dari
pada 50% tetapi masih
cukup tinggi
4 Kemungkinan Mungkin terjadi kira- Mungkin tidak terjadi 4
Besar/Sering kira sekali dalam atau peluang 50/50
terjadi setahun

22
 5 Hampir pasti Dapat terjadi Kemungkinan terjadi > 5
terjadi/Sangat beberapa kali dalam 50%
sering setahun

Menetapkan Selera Risiko (Risk Appetite)

Selera risiko merupaka tingkat risiko yang dapat diterima oleh suatu organiasi apabila

risiko tersebut benar-benar terjadi dengan memperhatikan selera resiko pada angka

16

Tingkat
Skor Kriteria Untuk Penerimaan Risiko
Risiko
Sangat 1-5 Dapat diterima
Rendah
Rendah 6-11 Dapat Diterima
Sedang 12-15 Dapat ditoleransi tetapi harus menjadi perhatian
manajemen denhgan pengendalian yang cukup
Tinggi 16-19 Tidak dapat diterima atau ditolak, diperlukan
pengendalian yang sangat baik
Sangat 17-25 Tak dapat diterima, diperlukan pengendalian yang
Tinggi sangat kuat dan sangat baik

Matriks Risiko /Skala Risiko

Matrik risiko yang digunakan dalam penilaian risiko pada Badan Kepegawaian da

Pengembangan Sumber Daya Manusia Kabupaten Paser adalah 5 x 5 dengan

deskripsi sebagai berikut :

23
 Pengelolaan Resiko Pemerintah Daerah

Proses Pengelolaan risiko dilakukan oleh seluruh jajaran manajemen Badan Kepegawaian

dan Pengembangan Sumber Daya Manusia Kabupaten Paser dengan tahapan sebagai berikut

1. Penetapan Konteks

2. Penilaian Risiko

3. Identifikasi Risiko

4. Analis Risiko

5. Evaluasi Risiko

6. Evaluasi Risiko

7. Penanganan Risiko

Selankutnya melakukan Komunikasi dan konsultasi serta pemantauan dan Review

Adapun penilaian risiko perangkat daerah ditetapkan pada konterks program, kegiatan dan

sub kegiatan strategis perangkat daerah sebagai berikut :

Program Kepegawaian Daerah

Kegiatan Pengadaan, Pemberhentian dan Informasi Kepegaaian ASN

Indikator /hasil kegiatan Persentase formasi kebutuhan pegawai yang terpenuhi berdasarkan

jumlah bezzeting/formasi yang diusulkan.

Sub Kegiatan :

- Koordinasi dan fasilitasi pengadaan PNS dan PPPK

- Koordinasi pelaksanana administrasi pemberhentian

- Evaluasi pemberhentian

- Fasilitasi lembaga profesi ASN

- Pengelolaan system informasi kepegawaian

- Pengelolaan data kepegawaian Kegiatan

Pengembangan Kompetensi ASN

Indikator/haisl kegiatan Persentase ASN yang telah mengikuti peningkatan kompetensi

sesuai dnegan syarat kompetensi dalam jabatan

Sub Kegiatan :

- Pengelolaan Assesment Center

24
- Pengelolaan Administrasi Diklat dna Sertifikasi ASN

- Pengelolaan Pendidikan lanjutan ASN

- Pembinaan jabatan fungsional ASN

- Kegiatan Mutasi dan Promosi ASN

Indikator atau hasil kegiatan Persentase penempatan ASN yang sesuai dnegan kualifikasi dan

kompetensi

Indikator/hasil kegiatan

Sub Kegiatan :

- Pengelolaan Mutasi ASN

- Pengelolaan promosi ASN

- Pengelolaan kenaikan pangkat ASN

- Kegiatan Penilaian dan Evaluasi Kinerja

25
Indikator/hasil kegiatan Persentase ASN dengan nilai SKP baik

- Pelaksanaan penilaian dan evaluais kinerja aparatur

- Pengelolaan pemberian penghargaan bagi pegawai

- Pengelolaan penyelesaian pelanggaran disiplin ASN

Program Pengembangan SDM

Kegiatan Sertifikasi, Kelembagaan, Pengembangan Kompetensi Manajerial dan Fungsional

Indikator/haisl kegiatan Persentase calon ASN dan ASN yang telah lulus memenuhi diklat

penjenjangan.

Sub Kegiatan :

- Pembinaan, pengoordinasian, fasilitasi pemantauan, evaluasi dan pelaporan pelaksanaan

sertifikasi, pengelolaan kelembagaan dan tenaga pengembang kompetensi, pengelolaan

sumber belajar dan kerjasama serta pengembangan kompetensi pimpinan daerah, Jabatan

Pimpinan Tinggi, Kepemimpinan dari Prajabatan.

B. Hasil Penilaian Risiko

Berdasarkan hasil penilaian risiko yang mengancam pencapaian tujuan pada indikator

kinerja terdapat risiko-risiko yang menjadi prioritas untuk ditangani. Risiko risiko yang

dimaksud meliputi risiko yang terindentifikasi berdasarkan permasalahan yang ditemukan

dan risiko yang terindentifikasi sebagai berikut :

Tujuan/Sasaran Indikator
No. Strategis Kinerja Risiko Sebab Dampak
1. Sasaran : Hasil penilaian Tidak terpenuhinya Proses pengambilan Belum adanya
Meningkatkan mandiri Aspek dalam kebijakan dalam Implementasi
Kualitas Tata penerapan penilaian sistem Manajemen ASN sistem merit dalam
Kelola Manajemen sistem merit merit dapat Belum berdasarkan pengelolaan
ASN diimplementasikan merit sistem manajemen ASN
belum adanya Intervensi dalam Menurunnya
kebijakan terkait kebijakan perangkat kepercayaan dan
dengan pelaksanaan daerah kepuasan/motivasi
sistem merit kerja pegawai dan
Menurunnya
kinerja pelayanan
Pemerintah
Penilaian kinerja Subjektivitas dalam Menurunnya
belum sepenuhnya penilaian kepercayaan dan
dapat dijadikan kepuasan/motivasi
sebagai alat ukur kerja pegawai dan
penggajian, Menurunnya
penghargaan dan kinerja pelayanan
motivasi bagi Pemerintah
pegawai
Implementasi sistem Ketidakseimbangan Menurunnya
merit masih antara penempatan kepercayaan dan
terkendala dengan dan penilaian dalam kepuasan/motivasi
konsep keadilan dan kualifikasi dan kerja pegawai dan
kebutuhan organisasi kompetensi Menurunnya
(penempatan dan kinerja pelayanan
reformasi birokrasi)
Pemerintah

26
 Keterbatasan alokasi Belum maksimalnya Menurunnya
formasi pegawai pemetaan pegawai kepercayaan dan
yang dapat terpenuhi baik ASN maunpun kepuasan/motivasi
non ASN kerja pegawai dan
Menurunnya
kinerja pelayanan
Pemerintah
Belum terdapat Belum adanya Menurunnya
pemetaan Pegawai kebijakan yang kepercayaan dan
Tidak Tetap menyebabkan kepuasan/motivasi
sulitnya mengambil kerja pegawai dan
kebijakan Menurunnya
kinerja pelayanan
Pemerintah
Masih rendahnya Kurangnya sosialisasi Menurunnya
pengetahuan dan kesadaran kepercayaan dan
peraturan terkait pegawai kepuasan/motivasi
disiplin dan kode etik kerja pegawai dan
pegawai Menurunnya
kinerja pelayanan
Pemerintah
Sistem penghargaan, Tidak adanya sistem Menurunnya
penggajian dan umpan balik yang kepercayaan dan
proses mutas promosi lebih efektif (belum kepuasan/motivasi
masih belum ditemukan/kebijakan kerja pegawai dan
berdasarkan penilaian yang ada belum Menurunnya
kinerja dan talenta berdampak optimal) kinerja pelayanan
pegawai Pemerintah
2 Kegiatan Risiko pada waktu Keterbatasan SDM, Kesalahan
Pengadaan, verifikasi berkas Ketidak aktifan administrasi,
Pemberhentian pendaftaran online perangkat daerah ketidaksesuaian
dan Informasi dengan verifikasi dalam usaha, jabatan pegawai
Kepegawaian dokumen serta kelalaian petugas dengan kualifikasi
ASN pengiriman dan kompetensi
yang diharapkan
Koordinasi Keterlambatan dalam Permasalahan teknis Terhampatnya
Pelaksanaan persetujuan SK atau sistem pelayanan pensiun
Administrasi Pensiun dan pegawai
Pemberhentian Penerbitan SK
Pensiun
Fasilitasi Tidak terpenuhinya Keterbatasan anggaran Kurang
Lembaga fasilitasi lembaga dengan sejumlah Optimalnya
Profesi ASN profesi secara lembaga profesi yang pelayanan
maksimal harusnya adapat kepegawaian
difasilitasi serta masih khususnya dalam
minimnya informasi penanganan
terkait kewenangan pengelolaan
tugas dalam lembaga profesi
pelaksanaan kegiatan ASN
fasilitas lembaga
profesi ASN sehingga
informasi layanan
kepegawaian masih
belum maksimal
Pengelolaan Sebagian fitur pada Keterbatasan sumber Terhambatnya
Sistem aplikasi layanan daya sarana pendukung pelayanan
Informasi kepegawaian baru kelancaran jaringan, pengelolaan data
Kepegawaian dikembangkan SDM kepegawaian dan
sehingga layanan layanan yang
mungkin masih menggunakan
belum masksimal
sistem ifnormasi
kepegawaian
3 Kegiatan Pengelolaan idak optimalnya 'Kouta pelaksanaan Menurunnya
Pengembangan Administrasi pemenuhan sangat tergantung Kompetensi
Kompetensi Diklat dan kebutuhan diklat terhadap kebijakan Pegawai
Sertifikasi ASN sebagaimana instansi pembina/mitra
diharapkan oleh pelatihan yang kadang Kelusitan dalam
kebanyakan tidak sesuai dengan pengukuran
Perangkat Daerah
anggaran kesenjangan
kompetensi untuk
pemetaan dalam
rencana
pengembangan
karier
Pengelolaan Masih banyak Bantuan Tugas Belajar Menurunnya
Pendidikan kebutuhan untuk khususnya untuk indeks dimensi
Lanjutan ASN peningkatan beasiwa masih bersifat kualifikasi pegawai
kualifikasi oleh subjektif
pegawai OPD yang
27
 belum dapat
terpenuhi/fasilitasi

4 Kegiatan Mutasi Pembinaan Tidak maksimalnya Pelayanan Tidak optimalnya

dan Promosi ASN Jabatan pelayanan fasilitasi pengembangan karir pelayanan
Fungsional dan pembinaan untuk jabatan fungsional kepegawaian bagi
ASN jabatan fungsional masih terbatas, karena jabatan fungsional
secara umum kurangnya SDM dan
Minimnya informasi
terkait jabatan
fungsional penyetaraan
beserta alih jenjangnya
Pengelolaan Ketidakseimbangan Kebijakan mutasi Kesulitan dalam
Mutasi ASN dalam proses mutasi promosi rentan perencanaan
dan Promosi ASN intervensi kepentingan pengembangan
/masih menggunakan karier
spoil sistem
Pengelolaan Tidak terlaksananya Manajemen ASN Menutrunnya
Promosi ASN lelang jabatan dalam penempatan dan kinerja perangkat
pegawai pengembangan karir daerah
belum menjadi bagian
pertimbangan peserta
assessment
Pengelolaan Keterlambatan SK Masalah teknis atau Menurunnya
Kenaikan Kenaikan pangkat sistem aplikasi dalam kualitas pelayanan
Pangkat ASN pegawai layanan kepegawaian

5 Kegiatan Penilaian Penyusunan Efektifitas kebijakan Proses konsolidasi Menurunnya

dan Evaluasi Kebijakan penilaian kinerja bagian hukum Kinerja Pegawai
Kinerja Penilaian dan dan Kinerja
Evaluasi perangkat daerah
Kinerja secara umum
Aparatur
Pengelolaan Ketidakobjektifan Penilaian calon ASN Kesulitan dalam
Pemberian penilaian kinerja berprestasi masih bisa melakukan
Penghargaan bersifat subjektif penilaian kinerja
Bagi Pegawai pegawai
Pengelolaan Pengelolaan Masih banyaknya Meningkatan
Penyelesaian Penyelesaian pegawai yang tidak pelanggaran
Pelanggaran Pelanggaran Disiplin
mengetahui dan disiplin
Disiplin ASN ASN memahami peraturan
perundang-undangan
tentang disiplin
6 Kegiatan Penyelenggaran Masih belum asih minimnya Menurunnya
Sertifikasi, Pengembangan optimalnya informasi tingkat kompetensi
Kelembagaan, Kompetensi penyelenggaran dan penyelenggaraan Pegawai
Pengembangan bagi Pimpinan kebutuhan anggaran pendidikan dan
Kompetensi Daerah, Jabatan untuk fasilitasi pelatihan secara online
Manajerian dan Pimpinan kegiatan diklat
Tinggi, Jabatan kepemimpinan dan
Fungsional
Pelatihan Dasar
Fungsional,
Kepemimpinan
dan Prajabatan
7 Kegiatan Penyusunan Dokumen Data pendukung tidak Ketidaksesuaian
Perencanaan, Dokumen Perencanaan tersedia beberapa tujuan dan sasaran
Penganggaran dan Perangkat Perangkat Daerah kegiatan bersifat serta target
Evalausi Kinerja Daerah berupa Renstra, insientil dan dapat program dan
Perangkat Daerah Renja dan Ranwal berubah-ubah dari segi kegiatan Perangkat
tidak sesua antara waktu pelaksanaan Daerah
perencanaan hingga
maupun pendanaan
tahap pelaksanaan
kegiatan
Evaluasi Kinerja Tidak tersedianya Data pendukung tidak Tidak adanya
Perangkat dokumen evaluasi tersedia umpan balik,
Daerah kinerja pernagkat terhambatnya
daerah pengembangan
kinerja

27

28
Adapun indentifikasi dan analisis risiko pada tingkat operasional Perangkat Daerah adalah sebagai berikut :

Program/Kegiatan/Sub
No. Indikator Kinerja Risiko Sebab Dampak
Kegiatan
1 Program Penunjang Urusan Pemerintah Daerah
Kegiatan Perencanaan, Penganggaran dan Evaluasi Kinerja
Perangkat Daerah
Sub Kegiatan :
Penyusunan Dokumen Jumlah dokumen perencanaan Dokumen Perencanaan Perangkat Data pendukung tidak Ketidaksesuaian tujuan dan
Perencanaan PerangkatDaerah Perangkat daerah (Renstra, Renja, Daerah berupa Renstra, Renja dan tersedia beberapa sasaran serta target program
Ranwal) Ranwal tidak sesua antara kegiatan bersifat insientil dan kegiatan Perangkat
perencanaan hingga tahap dan dapat berubah-ubah Daerah
pelaksanaan kegiatan dari segi waktu
pelaksanaan maupun
pendanaan
Evaluasi Kinerja Perangkat Jumlah laporan evaluasi Tidak tersedianya dokumen evaluasi Data pendukung tidak tersedia Tidak adanya umpan balik,
Daerah kinerja Perangkat Daerah kinerja pernagkat daerah terhambatnya
pengembangan kinerja

Kegiatan Administrasi Keuangan Perangkat Daerah

Sub Kegiatan :
Penyediaan Gaji dan Jumlah orang yang menerimagaji Kekurangan anggaran gaji dan tunjangan Adanya Kebijakan Daerah Menurunnya motivasi atau
Tunjangan ASN dan tunjangan ASN yang hampir selalu harus ditambah di kualita spelayanan
perubahan administrasi keuangan
Koordinasi dan pelaksanaan JUmlah dokumen Keterbatasan Sumber Daya Manusia eterbatasan Sumber Daya Perangkat Daerah
akuntansi SKPD penatausahaan dan dan perubahan peraturan perundang- Manusia dan perubahan
pengujan/verifikasi keuangan SKPD undangan peraturan perundang-
undangan

29
Kegiatan Administrasi Umum Perangkat Daerah
Sub Kegiatan :
Penyediaan Bahan Logistik Jumlah paket bahan logistik Penyedian bahan logistik seringkali Keterbatasan dan keterlambatan Menurunnya motivasi
Kantor kantor yang disediakan dipakai untuk melakukan pembiayaan penyediaan sehingga terdapat atau kualitas pelayanan
untuk kegiatan teknis namun pagu yang perubahan dalam kebutuhan administrasi umum
ada juga terbatas

Penyediaan Barang Cetakan Jumlah paket barang cetakan dan Biaya Penyediaan barang cetakan dan Keterbatasan dan Menurunnya motivasi atau
dan Penggandaan penggandaan yang disediakan penggandaan yang dibutuhkan masih keterlambatan penyediaan kualitas pelayanan
terbatas untuk memenuhi kebutuhan sehingga terdapat perubahan administrasi umum
oprasional kantor dalam kebutuhan

29
Penyediaan Bahan Bacaan Jumlah dokumen bahan
dan Peraturan Perundang- bacaan dan peraturan
undangan perundang-undangan yang
disediakan
Penyelenggaraan Rapat Jumlah laporan
Koordinasi dan Konsultasi penyelengaraan rapat
SKPD koordinasi dan konsultasi
SKPD
Keterlambatan pengiriman dan eterbatasan dan Menurunnya motivasi atau kualitas pelayanan
pembayaran koran kantor keterlambatan administrasi umum
penyediaan
sehingga terdapat
perubahan dalam
kebutuhan
Keterbatasan anggaran, Keterbatasan dan Menurunnya motivasi atau kualitas pelayanan
ketidaksesuaian sasaran keterlambatan administrasi umum
perjalanan pada DPA pada saat penyediaan sehingga
perencanaan dengan yang terdapat perubahan
dilaksanakan dalam kebutuhan

Penatausahaan Arsip Jumlah dokumen Biaya Penatausahaan arsip masih Keterbatasan dan Menurunnya motivasi atau kualitas pelayanan
Dinamis pada SKPD penatausahaan arsip dinamis terbatas karena terdapat biaya keterlambatan administrasi umum
pada SKPD untuk pegawai penata arsip penyediaan sehingga
terdapat perubahan
dalam kebutuhan
Kegiatan Pengadaan Barang Milik Daerah Penunjang
Urusan Pemerintahan Daerah

Sub Kegiatan :
Pengadaan Peralatan dan Jumlah unit peralatan dan Pengadaan peralatan dan mesin Keterbatasan dan Keterlambatan pelayanan kesekretariatan
Mesin Lainnya mesin lainnya yang terlambat dilaksanakan karena keterlambatan perkantoran
disediakan tidak sesuai dengan rencana penyediaan sehingga
operasional dan beberapa jumlah terdapat perubahan
yang besar masuk melalui dalam kebutuhan
anggaran perubahan

Kegiatan Penyediaan Jasa Penunjang Urusan

PemerintahanDaerah
Sub Kegiatan :
Penyediaan Jasa Surat Jumlah laporan penyediaan Keterlambatan pengiriman dan Kekurangan dalam Keterlambatan dalam pelayanan jasa
Menyurat jasa surat menyurat keterbatasan anggaran atau biaya perhitungan kebutuhan penunjang urusan pernagkat daerah
pengiriman surat biaya belanja

31
 Penyediaan Jasa Jumlah Laporan Keterlambatan pembayaran air, Kekurangan dalam Keterlambatan dalam pelayanan jasa
Komunikasi, Sumber Penyediaan Jasa listrik dan telepon sehingga perhitungan kebutuhan penunjang urusan pernagkat daerah
Daya Air dan Listrik Komunikasi, Sumber Daya menimbulkan denda biaya belanja
Air dan Listrik yang
Disediakan
Kegiatan Pemeliharaan Barang Milik Daerah Penunjang
Urusan Pemerintahan Daerah
Sub Kegiatan :
Penyediaan Jasa Jumlah kendaraan dinas Ketidakhati-hatian saat Kekurangan dalam Terhambatnya pelayanan, administrasi
Pemeliharaan, Biaya operasional atau lapangan pemakaian, petugas atau pegawai perhitungan perkantoran
Pemeliharaan, Pajak, dan yang dipelihara dan lupa dalam memenuhi prasyarat kebutuhan biaya
Perizinan Kendaraan Dinas dibayarkan pajak dan perizinan kendaraan belanja
Operasional atau Lapangan perizinannya
Pemeliharaan Peralatan dan Jumlah peralatan dan mesin Pelaksanaan pemeliharaan Keterbatasan dan Terhambatnya pelayanan, administrasi
Mesin Lainnya lainnya yang dipelihara peralatan dan mesin tidak sesuai, keterlambatan perkantoran
melebihi dari target dalam penyediaan sehingga
rencana kebutuhan pemeliharaan terdapat perubahan
dalam kebutuhan

Pemeliharaan/Rehabilitasi Jumlah sarana dan prasarana Penambahan anggaran untuk Keterbatasan dan Terhambatnya pelayanan, administrasi
Sarana dan Prasarana pendukung gedung kantor kegiatan pemeliharaan gedung keterlambatan perkantoran
Gedung Kantor atau atau bangunan lainnya yang yang masuk diperubahan dan penyediaan sehingga
Bangunan Lainnya dipelihara/direhabilitasi tidak sesuai dengan rencana atau terdapat perubahan
target kinerja saat/dalam dalam kebutuhan
perencanaan

32
 Program Kepegawaian Daerah

Kegiatan Pengadaan, Pemberhentian dan Informasi

Kepegawaian ASN
Koordinasi dan Jumlah Dokumen Risiko pada waktu verifikasi Keterbatasan SDM, Kesalahan administrasi, ketidaksesuaian jabatan
Fasilitasi Pengadaan Kegiatan Koordinasi berkas pendaftaran online ketidak aktifan perangkat pegawai dengan kualifikasi dan kompetensi yang
PNS dan PPPK dan Fasilitasi Pengadaan dengan verifikasi dokumen daerah dalam usulan, diharapkan
PNS dan PPPK serta pengiriman kelalaian petugas

Koordinasi Pelaksanaan Jumlah Dokumen Keterlambatan dalam Permasalahan teknis atau Terhambatnya pelayanan pensiun pegawai
Administrasi Hasil kegiatan persetujuan SK Pensiun dan sistem
Pemberhentian Koordinasi Pelaksanaan penerbitan SK pensiun
Administrasi
Pemberhentian

Evaluasi Pelaksanaan Jumlah Dokumen Hasil
Administrasi Evaluasi Pemberhentian ASN pemberhentian PNS
Pemberhentian
Fasilitasi Lembaga Profesi
ASN
Pengelolaan Sistem
Informasi Kepegawaian
Keterlambatan keputusan
Jumlah lembaga profesi ASN
yang difasilitasi
Jumlah aplikasi kepegawaian
yang ditingkatkan, dikelola
dan dipelihara
Tidak terpenuhinya fasilitasi Keterbatasan anggaran
lembaga profesi secara maksimal dengan sejumlah
Sebagian fitur pada aplikasi
layanan kepegawaian baru
dikembangkan sehingga
layanan kurang masksimal
Ketidaklengkapan Terlambatnya pelayanan kepengurusan pensiun
dokumen (keaktifan
pegawai untuk melakukan
perbaikan)
Kurang optimalnya pelayanan kepegawaian
khususnya dalam penanganan pengelolaan
lembaga profesi yang lembaga profesi ASN
harusnya adapat
difasilitasi serta masih
minimnya informasi
terkait kewenangan
tugas dalam pelaksanaan
kegiatan fasilitas
lembaga profesi ASN
sehingga informasi
layanan kepegawaian
masih belum maksimal
Keterbatasan sumber Terhambatnya pelayanan pengelolaan data
daya sarana pendukung kepegawaian dan layanan yang menggunakan
kelancaran jaringan, sistem ifnormasi kepegawaian
SDM
33
Pengelolaan Data Jumlah Dokumen Hasil
Kepegawaian Pengelolaan Data
Kepegawaian
Updateting data pegawai masih
belum maksimal karena masih ada
kemungkinan pegawai tidak
melaporkan atau tidak
melengkapi profil pegawainya ta
kepegawaian yang belum lengkap
dan akurat baik secara fisik dan
elektronik
Kurangnya perhatian
terhadap data
kepegawaian baik secara
pribadi maupun dari
pengelola kepegawaian
Tidak lengkap dan kurang akuratnya data
kepegawaian berdampak pada perencanaan,
kebijakan pada bidang kepegawaian serta karir
pegawai itu sendiri

Kegiatan Mutasi dan Promosi ASN

Sub Kegiatan :
Pengelolaan Kenaikan Jumlah pengelolaan kenaikan
Pangkat ASN pangkat ASN
Pengelolaan Jumlah Dokumen Hasil
Mutasi ASN Pelaksanaan Mutasi Jabatan
Pimpinan Tinggi, Jabatan
Administrasi, Jabatan
Pelaksana dan Mutasi ASN
antar Daerah
Pengelolaan Jumlah Dokumen Hasil
Promosi ASN Pengelolaan Promosi ASN
Potensi keterlambatan kenaikan
pangkat
Ketidakseimbangan dalam proses
mutasi dan promosi ASN
Tidak terlaksananya lelang
jabatan pegawai
Rendahnya pemahaman Menurunya kualitas pelayanan kepegawaian
PNS dalam proses usul
kenaikan pangkat
(kelengkapan, syarat
administrasi dll)
Kebijakan mutasi Kesulitasn dalam perencanaan pengembangan
promosi rentan intervensi karir
dan masih belum
memiliki kebijakan
terkait dengan sistem
merit
Manajemen ASN dalam Menurunnya Kinerja Perangkat Daerah
penempataan dan
pengembangan karir
belum menjadi bagian
pertimbangan peserta
assesment

34
Kegiatan Pengembangan Kompetensi ASN
Sub Kegiatan :
Pengelolaan Jumlah Dokumen Assesment belum berjalan Keterbatasan SDM asesor Tidak optimalnya kinerja perangkat daerah
Assessment Center Pengelolaan Assessment sepenuhnya (baru pada level JPT) (belum ada) sarana dan
Center prasarana fasilitasi
asesment belum
lengkap/memadai,
sehingga assesment masih
membutuhkan biaya
Pengelolaan Jumlah Dokumen Hasil Tidak optimalnya pemenuhan Kouta pelaksanaan sangat Kesulitan dalam pengukuran kesenjangan
Administrasi Diklat dan Pengelolaan Administrasi kebutuhan diklat sebagaimana tergantung terhadap kompetensi untuk pemetaan dalam rencana
Sertifikasi ASN Diklat dan Sertifikasi diharapkan oleh kebanyakan kebijakan instansi pengembangan karir sehingga dapat menurunnya
ASN Perangkat Daerah pembina/mitra pelatihan kompetensi pegawai serta
yang kadang tidak sesuai
dengan anggaran
Pengelolaan Jumlah ASN yang Masih banyak kebutuhan untuk Bantuan Tugas Belajar Menurunnya indeks dimensi kualifikasi pegawai
Pendidikan Lanjutan Mendapatkan Pendidikan peningkatan kualifikasi oleh khususnya untuk beasiswa
ASN Lanjutan pegawai di OPD yang belum masih bersifat subjektif,
dapat terpenuhi/terfasilitasi

Pembinaan Jabatan Jumlah ASN Fungsional Tidak maksimalnya pelayanan Pelayanan Tertunda atau terhambatnya fasilitasi peningkatan
Fungsional ASN yang Dibina fasilitasi dan pembinaan untuk pengembangan karir kesejahteraan dan pengembangan karir bagi
jabatan fungsional secara umum jabatan fungsional masih jabatan fungsional
terbatas, karena
kurangnya SDM dan
Minimnya informasi
terkait jabatan fungsional
penyetaraan beserta alih
jenjangnya
Tidak optimalnya pelayanan kepegawaian bagi
pegawai jabatan fungsional

Penilaian kebutuhan Menurunnya kinerjaorganisasi

pegawai yang bersifat
subjektf
Kegiatan Penilaian dan Evaluasi Kinerja Aparatur
Sub Kegiatan :
Penyusunan Kebijakan Jumlah Dokumen Hasil
Penilaian dan Evaluasi Penyusunan Kebijakan
Kinerja Aparatur Penilaian dan Evaluasi
Kinerja Aparatur
Pelaksanaan Penilaian Jumlah Dokumen
dan Evaluasi Kinerja Hasil Pelaksanaan
Aparatur Penilaian dan
Evaluasi Kinerja
Aparatur
Evaluasi Hasil Penilaian Jumlah Dokumen Hasil
dan Evaluasi Kinerja Evaluasi Hasil Penilaian dan
Aparatur Evaluasi Kinerja Aparatur
Pengelolaan Pemberian Jumlah ASN yang Diberikan
Penghargaan Bagi Penghargaan
Pegawai
Pengelolaan Tanda Jasa Jumlah ASN yang Diberikan
Bagi Pegawai Tanda Jasa
Pengelolaan Penyelesaian Jumlah Laporan Hasil
Pelanggaran Disiplin Pengelolaan Penyelesaian
ASN Pelanggaran Disiplin ASN
Efektifitas kebijakan penilaian Proses konsolidasi bagian Pengukuran kinerja sulit dilakukan
dan evaluasi kinerja hukum
Evaluasi kinerja tidak optimal Nilai kinerja ASN cukup Menurunya kinerja Pegawai dan kinerja
banyak yang masih rendah perangkat daerah secara umum
Tidak dilakukannya evaluasi Evaluasi kinerja masing- Menurunnya indeks kinerja pegawai
kinerja oleh Atasan masing ASN masih belum
menjadi budaya
Ketidakobjektifan penilaian Penilaian calon ASN Kesulitan dalam melakukan penilaian kinerja
kinerja berprestasi masih bisa peagawai
bersifat subjektif
Ketidakaktifan pengelola Kurangnya pengawasan Menurnnya motivasi kerja pegawai
kepegawaian dalam penjagaan pengelolaan kepegawaian
status kepegawaian opd dalam pengajuan
kelengkapan berkas usulan
penerima satya lancana
Masih tingginya tingkat Masih kurangnya Meningkatnya pelanggaran disiplin
pelanggaran disiplin kesadaran pegawai
terhadap disiplin pegawai
Masih ada risiko ketidakpahaman Masih banyaknya pegawai Menurunnya etika perilaku pegawai
terkait pelanggaran kode etik yang tidak mengetahui dan
pegawai memahami peraturan
perundang-undangan
tentang disiplin
C. HASIL ANALISIS RISIKO

Dengan dilakukannya penilaian atas risiko dan berdasarkan skala dampak dankemungkinannya, dengan hasil sebagai berikut :

Identifikasi dan Analisis Risiko :

Formulir Kertas Kerja

Hasil Analisis Risiko

Nama Pemda : Pemerintah Kabupaten Paser

Tahun Penilaian : 2024
: Urusan Penunjang Perangkat
Urusan Pemerintahan Daerah
Analisis Risiko

No. “Risiko” yang Teridentifikasi Kode Risiko Skala

Skala Skala
Sasaran /Program / Kegiatan / Sub Kegiatan Kemung-
Dampak*) Risiko
kinan *)
a b c d e f=dxe
Risiko Strategis
I Sasaran : Meningkatnya Akuntabilitas Kinerja Perangkat
Daerah
1 Kurangnya pemahaman SAKIP RSP.24.38.30.02 3 2 10
Perubahan isu strategis yang berpengaruh pada ketidaksesuaian dokumen RPS.24.38.30.03 3 3 14
2
perencanaan pada SAKIP

II Sasaran : Meningkatnya Kualitas Tata Kelola Manajemen ASN

Tidak sepenuhnya aspek dalam penilaian sistem merit dapat RSP.24.38.30.04 3 2 10

1
diimplementasikan

RSP.24.38.30.05 4 4 17
2 belum adanya kebijakan terkait dengan pelaksanaan sistem merit

Penilaian kinerja belum sepenuhnya dapat dijadikan sebagai alat ukur RSP.24.38.30.06 2 2 7
3
penggajian, penghargaan dan motivasi bagi pegawai

41
 Implementasi sistem merit masih terkendala dengan konsep keadilan dan RSP.24.38.30.07 3 2 10
4
kebutuhan organisasi (penempatan dan reformasi birokrasi)

RSP.24.38.30.08 3 2 10
5 Keterbatasan alokasi formasi pegawai yang dapat terpenuhi

6 Belum terdapat pemetaan Pegawai Tidak Tetap RSP.24.38.30.09 3 2 10

7
Masih rendahnya pengetahuan peraturan terkait disiplin dan kode etik RSP.24.38.30.10 4 4 19
pegawai

Sistem penghargaan, penggajian dan proses mutas promosi masih belum RSP.24.38.30.11 3 4 12
8
berdasarkan penilaian kinerja dan talenta pegawai

RSP.24.38.30.12 2 3 11
9 Respon responden bisa bias atau subjektif dalam penilaian pelayanan

Responden mungkin tidak memenuhi unsur keterwakilan dalam perangkat RSP.24.38.30.13 2 2 7

8
daerah survei
RSP.24.38.30.14 3 3 14
9 Ketidaksesuain dengan kebutuhan organisasi

10 Keterbatasan sumber daya (sarana prasarana, SDM, anggaran) RSP.24.38.30.18 3 3 14

III
Risiko Strategis OPD 1: Badan Kepegawaian dan
pengembangan Sumber Daya Manusia
Program Kepegawaian Daerah

Risiko pada waktu verifikasi berkas pendaftaran online dengan verifikasi RSO.24.38.30.01 2 2 7
1 Koordinasi dan Fasilitasi Pengadaan PNS dan PPPK
dokumen serta pengiriman

RSO.24.38.30.02 2 2 7
2 Koordinasi Pelaksanaan Administrasi Pemberhentian Keterlambatan dalam persetujuan SK Pensiun dan penerbitan SK pensiun

Evaluasi Pemberhentian ASN Keterlambatan keputusan pemberhentian PNS 2 3

3 RSO.24.38.30.03 11
Fasilitasi Lembaga Profesi ASN RSO.24.38.30.04 2 2
4 Tidak terpenuhinya fasilitasi lembaga profesi secara maksimal
7
Pengelolaan Sistem Informasi Kepegawaian RSO.24.38.30.05 3 2
Sebagian fitur pada aplikasi layanan kepegawaian baru dikembangkan
5
sehingga layanan kurang masksimal
6
Pengelolaan Data Kepegawaian Updateting data pegawai masih belum maksimal karena masih ada RSO.24.38.30.06 3 2
6 kemungkinan pegawai tidak melaporkan atau tidak melengkapi profil 10
pegawainya

42
 RSO.24.38.30.07 2 3
7 Evaluasi Data, Informasi dan Sistem Informasi Kepegawaian Evaluasi kinerja tidak berjalan maksimal 11
RSO.24.38.30.08 3 3
10 Pengelolaan Assessment Center Assesment belum berjalan sepenuhnya (baru pada level JPT) 14

Tidak optimalnya pemenuhan kebutuhan diklat sebagaimana diharapkan RSO.24.38.30.09 3 3

11 Pengelolaan Administrasi Diklat dan Sertifikasi ASN
oleh kebanyakan Perangkat Daerah 14
Mekanisme RSO.24.38.30.10 3 3
sistem
12 Pengelolaan Administrasi Diklat dan Sertifikasi ASN penyelenggaraan 14
diklat yang tidak
fleksibel
Masih banyak kebutuhan untuk peningkatan kualifikasi oleh pegawai di RSO.24.38.30.11 3 3
12 Pengelolaan Pendidikan Lanjutan ASN
OPD yang belum dapat terpenuhi/terfasilitasi
14
Tidak maksimalnya pelayanan fasilitasi dan pembinaan untuk jabatan RSO.24.38.30.12 3 3
13 Pembinaan Jabatan Fungsional ASN
fungsional secara umum
14
RSO.24.38.30.13 3 3
14 Pengelolaan Mutasi ASN Ketidakseimbangan dalam proses mutasi dan promosi ASN
14
RSO.24.38.30.14 3 2
15 Pengelolaan Promosi ASN Tidak terlaksananya lelang jabatan pegawai
10
RSO.24.38.30.14 3 2
Ketidakpuasan dan risiko ketidaksesuaian dengan kebutuhan organisasi
10
RSO.24.38.30.15 3 3 14
17 Pengelolaan Kenaikan Pangkat ASN Keterlambatan SK kenaikan pangkat pegawai

RSO.24.38.30.16 3 3 14
18 Penyusunan Kebijakan Penilaian dan Evaluasi Kinerja Aparatur Efektifitas kebijakan penilaian dan evaluasi kinerja

RSO.24.38.30.18 3 3 14
19 Evaluasi Hasil Penilaian dan Evaluasi Kinerja Aparatur Tidak dilakukannya evaluasi kinerja oleh Atasan

RSO.24.38.30.19 3 3 14
20 Pengelolaan Pemberian Penghargaan Bagi Pegawai Ketidakobjektifan penilaian kinerja

RSO.24.38.30.20 3 2 10
Keterlambatan penerbitan sk berkala

RSO.24.38.30.20 3 3 14
Adanya risiko intervensi dari pihak tertentu

43
 Ketidakaktifan pengelola kepegawaian dalam penjagaan status RSO.24.38.30.21 3 2 10
Pengelolaan Tanda Jasa Bagi Pegawai
kepegawaian

RSO.24.38.30.22 4 4 19
23 Pengelolaan Penyelesaian Pelanggaran Disiplin ASN Masih tingginya tingkat pelanggaran disiplin

Program Pengembangan SDM

RSO.24.38.30.24 3 3 10
Penyelenggaran Pengembangan Kompetensi bagi Pimpinan Daerah,
Masih belum optimalnya penyelenggaraan dan kebutuhan anggaran untuk
24 Jabatan Pimpinan Tinggi, Jabatan Fungsional, Kepemimpinan dan
fasilitasi kegiatan diklat kepemimpinan dan pelatihan dasar
Prajabatan

IV Risiko Operasional OPD 1: BKPSDM

Program Penunjang Urusan Pemerintahan Daerah
Kegiatan Perencanaan, Penganggaran dan Evaluasi Kinerja Perangkat Daerah
Dokumen Perencanaan Perangkat Daerah berupa Renstra, Renja 4 3 16
1 Penyusunan Dokumen Perencanaan Perangkat Daerah dan Ranwal tidak sesua antara perencanaan hingga tahap ROO.24.38.30.01
pelaksanaan kegiatan
Tidak tersedianya dokumen evaluasi kinerja pernagkat daerah 4 3 16
2 Evaluasi Kinerja Perangkat Daerah ROO.24.38.30.02

Administrasi Umum Perangkat Daerah

Penyediaan Komponen Listrik/Penerangan Bangunan Kantor Penyediaan komponen listrik/penerangan bangunan kantor 2 2 7
4 sebagaimana kebutuhan masih belum bisa terpenuhi R00.24.3.8.30.03

Penyediaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor tidak sesuai 3 2 10
5 dengan rencana kebutuhan barang unit kantor R00.24.3.8.30.03

Penyediaan Bahan Logistik Kantor Penyedian bahan logistik seringkali dipakai untuk melakukan 2 2 7
6 pembiayaan untuk kegiatan teknis namun pagu yang ada juga R00.24.3.8.30.03
terbatas
Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan Biaya Penyediaan barang cetakan dan penggandaan yang 2 2 7
7 dibutuhkan masih terbatas untuk memenuhi kebutuhan oprasional R00.24.3.8.30.03
kantor

44
 Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundang-undangan Keterlambatan pengiriman dan pembayaran koran kantor 2 2 7
8 R00.24.3.8.30.03

Penyelenggaraan Rapat Koordinasi dan Konsultasi SKPD Keterbatasan anggaran, ketidaksesuaian sasaran perjalanan pada 3 2 11
9 DPA pada saat perencanaan dengan yang dilaksanakan R00.24.3.8.30.03

Penatausahaan Arsip Dinamis pada SKPD Biaya Penatausahaan arsip masih terbatas karena terdapat biaya 2 2 7
10 untuk pegawai penata arsip R00.24.3.8.30.03

Penyediaan Jasa Penunjang Urusan Pemerintahan

Daerah
Penyediaan Jasa Surat Menyurat Keterlambatan pengiriman dan keterbatasan anggaran atau biaya 1 2 3
1 pengiriman surat RRO.24.38.30.04

Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik Keterlambatan pembayaran air, listrik dan telepon sehingga 2 2 7
2 menimbulkan denda RRO.24.38.30.05

Administrasi keuangan Perangkat Daerah

Koordinasi dan Pelaksanaan Akuntansi SKPD Pengetahuan dalam pengelolaan penatausahaan keuangan dan 2 3 10
pengadaan barang dan jasa masih perlu dilakukan
1 ROO.24.38.30.06

Penyediaan Gaji dan Tunjangan ASN Kekurangan anggaran gaji dan tunjangan yang hampir selalu 2 3 10
2 harus ditambah di perubahan ROO.24.38.30.06

Pengadaan Barang Milik Daerah penunjang Urusan

Pemerintah Daerah
Pengadaan Peralatan dan Mesin Lainnya Pengadaan peralatan dan mesin terlambat dilaksanakan karena 2 3 11
1 tidak sesuai dengan rencana operasional dan beberapa jumlah ROO.24.38.30.06
yang besar masuk melalui anggaran perubahan
Pemeliharaan Barang Milik Daerah Penunjang Urusan
Pemerintahan Daerah
Penyediaan Jasa Pemeliharaan, Biaya Pemeliharaan, Pajak dan Ketidakhati-hatian saat pemakaian, petugas atau pegawai lupa 2 2 7
Perizinan Kendaraan Dinas Operasional atau Lapangan dalam memenuhi prasyarat perizinan kendaraan

1 ROO.24.3.38.30.07

45
 Pemeliharaan Peralatan dan Mesin Lainnya Pelaksanaan pemeliharaan peralatan dan mesin tidak sesuai, 2 2 7
2 melebihi dari target dalam rencana kebutuhan pemeliharaan ROO.24.38.30.08

Pemeliharaan/Rehabilitasi Gedung Kantor dan Bangunan Lainnya Penambahan anggaran untuk kegiatan pemeliharaan gedung yang 2 2 7
3 masuk diperubahan dan tidak sesuai dengan rencana atau target ROO.24.38.30.10
kinerja saat/dalam perencanaan
Pemeliharaan/Rehabilitasi Sarana dan Prasarana Gedung Kantor Penambahan anggaran untuk kegiatan pemeliharaan sarana dan 2 2 7
4 atau Bangunan Lainnya prasarana gedung yang masuk diperubahan dan tidak sesuai ROO.24.38.30.11
dengan rencana atau target kinerja saat/dalam perencanaan

41

46
 Formulir Kertas Kerja
Daftar Risiko Prioritas

Nama Pemda : Pemerintah Kabupaten Paser

Tahun Penilaian : 2024
Urusan Pemerintahan : Urusan Penunjang Perangkat Daerah
Skala Pemilik
No Sasaran /Program / Kegiatan / Sub Kegiatan Risiko Prioritas Kode Risiko Penyebab Dampak
Risiko Risiko

a b c d e f g h
Sasaran : Meningkatnya Kualitas Tata Kelola Tidak sepenuhnya RSP.24.38.30.04 10 Bupati Kurangnya komitmen pimpinan Belum adanya
Manajemen ASN aspek dalam penilaian implementasi
sistem merit dapat sistem merit
diimplementasikan dalam
belum adanya RSP.24.38.30.05 17 Bupati Intervensi dalam kebijakan pengelolaan
kebijakan terkait perangkat daerah manajemen ASN
dengan pelaksanaan
sistem merit
Implementasi sistem RSP.24.38.30.07 10 Bupati Ketidakseimbangan antara
merit masih terkendala penempatan dan penilaian dalam
dengan konsep kualifikasi dan kompetensi
keadilan dan
kebutuhan organisasi
(penempatan dan
reformasi birokrasi)
Respon responden RSP.24.38.30.12 11 Bupati Perbedaan ekspektasi terhadap Ketidaksetaraan
bisa bias atau kinerja yang berbeda dalam unsur
subjektif dalam penilaian/unsur
penilaian pelayanan keterwakilan
dalam penilaian
responden
survei
Pendidikan dan RSP.24.38.30.14 14 Bupati Ketidaksesuaian antara Ketidaksesuaian
pelatihan tidak sesuai kemampuan pegawai dengan antara
dengan kebutuhan kualifikasi yang dimiliki kemampuan
organisasi pegawai dengan
kualifikasi yang
dimiliki

42
 Bupati Kinerja
Perangkat
Daerah
Keterbatasan sumber RSP.24.38.30.18 14 Bupati Pemenuhan sarana dan Pemenuhan
daya (sarana prasarana membutuhkan waktu sarana dan
prasarana, SDM, dalam pemenuhannya prasarana
anggaran) membutuhkan
waktu dalam
pemenuhannya
serta Anggaran
yang memadai

Resiko Strategis BKPSDM Kab. Paser

Program Kepegawaian Daerah

I

I.1 Kegiatan Pengadaan, Pemberhentian dan Informasi Kepegawaian ASN

Koordinasi dan Fasilitasi Pengadaan PNS dan PPPK Risiko pada waktu RSO.24.38.30.01 7 Kepala Keterbatasan SDM, ketidak aktifan Kesalahan
verifikasi berkas Badan perangkat daerah dalam usulan, administrasi,
pendaftaran online kelalaian petugas ketidaksesuaian
dengan verifikasi jabatan pegawai
dokumen serta dengan kualifikasi
pengiriman dan kompetensi
yang diharapkan
Koordinasi Pelaksanaan Administrasi Pemberhentian Keterlambatan dalam 7 Kepala Permasalahan teknis atau sistem Terhambatnya
persetujuan SK Pensiun Badan pelayanan
RSO.24.38.30.02
dan penerbitan SK pensiun pegawai
pensiun
Ketidaklengkapan dokumen
(keaktifan pegawai untuk
melakukan perbaikan)
Fasilitasi Lembaga Profesi ASN Tidak terpenuhinya 7 kepala Keterbatasan anggaran dengan Kurang
fasilitasi lembaga Badan sejumlah lembaga profesi yang optimalnya
profesi secara maksimal harusnya adapat difasilitasi serta pelayanan
masih minimnya informasi terkait kepegawaian
RSO.24.38.30.04 kewenangan tugas dalam khususnya dalam
pelaksanaan kegiatan fasilitas penanganan
lembaga profesi ASN sehingga pengelolaan
informasi layanan kepegawaian lembaga profesi
masih belum maksimal ASN

43
 Pengelolaan Sistem Informasi Kepegawaian Sebagian fitur pada 10 kepala Keterbatasan sumber daya sarana Terhambatnya
aplikasi layanan Badan pendukung kelancaran jaringan, pelayanan
kepegawaian baru SDM pengelolaan data
dikembangkan sehingga kepegawaian dan
RSO.24.38.30.05
layanan mungkin masih layanan yang
belum masksimal menggunakan
sistem ifnormasi
kepegawaian
I.2 Kegiatan Pengembangan Kompetensi ASN

Pengelolaan Administrasi Diklat dan Sertifikasi ASN Tidak optimalnya RSO.24.38.30.09 14 Kepala Kouta pelaksanaan sangat Menurunnya
pemenuhan kebutuhan Badan tergantung terhadap kebijakan kompetensi
diklat sebagaimana instansi pembina/mitra pelatihan pegawai
diharapkan oleh yang kadang tidak sesuai dengan
kebanyakan Perangkat anggaran
Daerah
Kesulitan dalam
pengukuran
kesenjangan
kompetensi untuk
pemetaan dalam
rencana
pengembangan
karir
Pengelolaan Pendidikan Lanjutan ASN Masih banyak RSO.24.38.30.11 14 Kepala Bantuan Tugas Belajar khususnya Menurunnya
kebutuhan untuk Badan untuk beasiswa masih bersifat indeks dimensi
peningkatan kualifikasi subjektif, kualifikasi
oleh pegawai di OPD pegawai
yang belum dapat
terpenuhi/terfasilitasi
Kegiatan Mutasi dan Promosi ASN Menurunnya
I.3 kinerja pernagkat
daerah
Pembinaan Jabatan Fungsional ASN Tidak maksimalnya RSO.24.38.30.12 14 Kepala Pelayanan pengembangan karir Tidak optimalnya
pelayanan fasilitasi dan Badan jabatan fungsional masih terbatas, pelayanan
pembinaan untuk karena kurangnya SDM dan kepegawaian bagi
jabatan fungsional Minimnya informasi terkait jabatan pegawai jabatan
secara umum fungsional penyetaraan beserta alih fungsional
jenjangnya
Pengelolaan Mutasi ASN Ketidakseimbangan RSO.24.38.30.13 14 Kepala Kebijakan mutasi promosi rentan Kesulitasn dalam
dalam proses mutasi Badan intervensi kepentingan /masih perencanaan
dan promosi ASN menggunakan spoil sistem pengembangan karir

44
 Pengelolaan Promosi ASN Tidak terlaksananya RSO.24.38.30.14 10 Kepala Manajemen ASN dalam Menurunnya
lelang jabatan pegawai Badan penempataan dan pengembangan kinerja perangkat
karir belum menjadi bagian daerah
pertimbangan peserta assesment
Pengelolaan Kenaikan Pangkat ASN Keterlambatan SK RSO.24.38.30.15 14 Kepala Masalah teknis atau sistem aplikasi Menurunya
kenaikan pangkat Badan dalam layanan kualitas
pegawai pelayanan
kepegawaian
Kegiatan Penilaian dan Evaluasi Kinerja Aparatur
I.4

Penyusunan Kebijakan Penilaian dan Evaluasi Kinerja Efektifitas kebijakan RSO.24.38.30.16 14 Kepala Proses konsolidasi bagian hukum c
Aparatur penilaian dan evaluasi Badan
kinerja

Pengelolaan Pemberian Penghargaan Bagi Pegawai Ketidakobjektifan RSO.24.38.30.19 14 Kepala Penilaian calon ASN berprestasi Kesulitan dalam
penilaian kinerja Badan masih bisa bersifat subjektif melakukan
penilaian kinerja
peagawai
Pengelolaan Penyelesaian Pelanggaran Disiplin ASN Masih tingginya tingkat RSO.24.38.30.22 19 Kepala Masih banyaknya pegawai yang Meningkatnya
pelanggaran disiplin Badan tidak mengetahui dan memahami pelanggaran
peraturan perundang-undangan disiplin
tentang disiplin
Program Pengembangan SDM

Kegiatan Sertifikasi, Kelembagaan, Pengembangan Kompetensi Manajerian dan

I.5 Fungsional

Penyelenggaran Pengembangan Kompetensi bagi Masih belum RSO.24.38.30.24 10 Kepala Masih minimnya informasi Menurnnya tingkat
Pimpinan Daerah, Jabatan Pimpinan Tinggi, Jabatan optimalnya Badan penyelenggaraan pendidikan dan kompetensi
Fungsional, Kepemimpinan dan Prajabatan penyelenggaraan dan pelatihan secara online pegawai
kebutuhan anggaran
untuk fasilitasi kegiatan
diklat kepemimpinan
dan pelatihan dasar

Resiko Soperasional BKPSDM Kab. Paser

45
Kegiatan Perencanaan, Penganggaran dan
Evaluasi Kinerja Perangkat Daerah
Dokumen
Perencanaan
Perangkat Daerah Ketidaksesuaian
berupa Renstra, Data pendukung tidak tersedia tujuan dan
Renja dan Ranwal beberapa kegiatan bersifat sasaran serta
tidak sesua antara insientil dan dapat berubah- target program
perencanaan hingga ubah dari segi waktu dan kegiatan
tahap pelaksanaan Kepala pelaksanaan maupun Perangkat
Sub Kegiatan Penyusunan Dokumen Perangkat Daerah kegiatan ROO.24.38.30.01 14 Badan pendanaan Daerah
Sub Kegiatan Evaluasi Kinerja Perangkat Daerah Tidak tersedianya Tidak adanya
dokumen evaluasi umpan balik,
kinerja pernagkat Data pendukung tidak tersedia terhambatnya
daerah Kepala pengembangan
ROO.24.38.30.02 14 Badan kinerja

46

46
Dari data di atas dapat disimpulkan bahwa terdapat risiko dengan skala risiko Tinggi yang memerlukan pengendalian tambahan oleh Kepala Badan Kepegawaian dan Pengembangan

Sumber Daya Manusia Kabupaten Paser dengan rincian pernyataan risiko per indikator kegiatan sebagai berikut :

1. Rendah (6-11) : 8
2. Sedang (12-15) : 9
3. Tinggi (16-19) : 6

Adapun kegiatan utama yang memiliki risiko skala risiko sedang hingga tinggi yang memerlukan pengendalian tambahan oleh Kepala Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber

Daya Manusia Kabupaten paser adalah sebagai berikut :

Proses Bisnis/Kegiatan Sisa Tingkat

No. Pernyataan Risiko
Utama Risiko Risiko
1 2 3 4 5
1 Sasaean Strategis : Belum adanya Kebijakan Terkait dengan 17 Risiko
Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Sistem Merit tinggi
Tata Kelola Manajemen
ASN
Pendidikan dan Pelatihan Tidak sesuai 14 Sedang
dengan Kebutuhan Organisasi
Keterbatasan Sumber Daya (Sarana dan 14 Sedang
Prasarana, SDM dan anggaran)
2 Kegiatan Pengembangan
Kompetensi
Sub Kegiatan Pengelolaan Masih banyak kebutuhan untuk 14 Sedang
Pendidikan Lanjutan peningkatan kualifikasi oleh OPD yang
belum dapat terpenuhi/terfasilitasi
Sub Kegiatan Pengelolaan Tidak optimalnya pemenuhan kebutuhan 14 Sedang
Administrasi Diklat dan diklat sebagaimana diharapkan oleh
Sertifikasi ASN kebanyakan Perangkat Daerah
3 Kegiatan Mutasi dan
Promosi
Sub Kegiatan Pembinaan Tidak maksimalnya pelayanan fasilitasi 14 Sedang
Jabatan Fungsional ASN dan pembinaan untuk jabatan fungsional
secara umum
Sub Kegiatan Pengelolaan Ketidakseimbangan dalam proses mutasi 14 Sedang
Kenaikan Pangkat dan promosi ASN

47
 4 Kegiatan Penilaian dan
Evaluasi Kinerja Aparatur
Sub Kegiatan Penyusunan Efektifitas kebijakan dan Evaluasi 14 Sedang
Kebijakan Penilaian dan Kinerja
Evaluasi Aparatur
Sub Kegiatan Pemberian Ketidak objektifan penilaian kinerja 14 Sedang
Penghargaan bagi Pegawai
Sub Kegiatan Masih tingginya tingkat pelanggaran 19 Risiko
Penyelesaian Pelanggaran disiplin tinggi
Disiplin
5 Kegiatan Perencanaan,
Penganggaran, dan
Evaluasi Kinerja
Perangkat Daerah
Sub Kegiatan Penyusunan Dokumen Perencanaan Perangkat 16 Risiko
Dokumen Perangkat Daerah berupa Renstra, Renja dan tinggi
Daerah Ranwal tidak sesua antara perencanaan
hingga tahap pelaksanaan kegiatan
Sub Kegiatan Evaluasi Tidak tersedianya dokumen evaluasi 16 Risiko
Kinerja Perangkat Daerah kinerja pernagkat daerah tinggi

D. PENGENDALIAN YANG SUDAH DILAKUKAN

Hasil identifikasi terhadap pengendalian yang sudah ada di Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia Kabupaten Paser yang terkait dengan risiko yang

diprioritaskan untuk ditangani (dikelola) sebagai berikut :

48
 Formulir Kertas Kerja
Penilaian atas Kegiatan Pengendalian yang Ada dan Masih Dibutuhkan

Nama Pemda : Pemerintah Kabupaten Paser

Tahun Penilaian : 2024
Urusan
Pemerintahan : Urusan Penunjang Perangkat Daerah

Risk
Appetite
Evaluasi
Sasaran / Selera
/Program / Kode Risiko Inheren (Risiko awal) Pengendalian yang sudah ada Risiko Residual Risiko
No. Diskripsi Risiko
Kegiatan / Risiko Skor
Celah Skor
Sub Kegiatan Kemung Risiko Efektif/kuran Kemung
Dampak Uraian Pengend Dampak Risiko
kinan Inhere g/tidak kinan
alian residual
n

Risiko Pemda

Sasaran : belum adanya RSP.2 4 4 17 Melakukan Tidak Efektif Pengend 4 4 17 14 Dapat

Meningkatnya kebijakan terkait 4.38.3 evaluasi alian ditoleransi
Kualitas Tata dengan
Kelola pelaksanaan sistem 0.05 penilaian belum tetapi harus
Manajemen merit atas sistem dilaksana menjadi
ASN merit kan perhatian
dengan dengan
Implementa pengendalia
si Rencana n yang ada
Aksi sistem
merit
Pendidikan dan RSP.2 3 3 14 Membuat Efektif Pengend 3 3 14 11 Resiko
pelatihan tidak 4.38.3 Regulasi alian diterima
sesuai dengan
kebutuhan
0.14 Tentang belum dengan
organisasi Pengemban menjalanka

49
 gan dilaksana n
Kompetensi kan pengendalia
ASN n yang
sudah ada
Keterbatasan RSP.2 3 3 14 Memberikan Efektif Pengend 3 3 14 11 Risiko
sumber daya 4.38.3 Pendidikan alian diterima
(sarana prasarana,
SDM, anggaran) 0.18 dan belum dengan
Pelatihan dilaksana pengendalia
kepada kan n yang
Pegawai sudah ada
sesuai
dengan
kebutuhan
Perangkat
Daerah
Risiko Strategis BKPSDM
Kab. Paser

I. Program Kepegawaian
Daerah

Kegiatan Pengembangan
Kompetensi ASN

1.2 Pengelolaan Masih banyak RSO.2 3 3 14 Melakukan Efektif Pengend 3 3 14 11 Risiko

Pendidikan kebutuhan 4.38.3 sosialisasi alian diterima
Lanjutan untuk 0.11 dan belum dengan
peningkatan membuat dilaksana pengendalia
kualifikasi oleh edaran kan n yang
pegawai di OPD terkait sudah ada
yang belum rencana
dapat
terpenuhi/terfasi

50
 litasi kebutuhan
diklat
perangkat
daerah
Pengelolaan Tidak RSO.2 3 3 14 Membuat Efektif Pengend 3 3 14 11 Risiko
Administrasi optimalnya 4.38.3 regulasi alian diterima
Diklat dan pemenuhan 0.09 terkait belum dengan
Sertifikasi kebutuhan diklat dengan dilaksana pengendalia
ASN sebagaimana Pengemban kan n yang
diharapkan oleh gan sudah ada
kebanyakan Kompetensi
Perangkat ASN
Daerah
1.3 Kegiatan Tidak RSO.2 3 3 14 Mempuat Efektif Pengend 3 3 14 11 Risiko
Mutasi dan maksimalnya 4.38.3 Rencana alian diterima
Promosi pelayanan 0.12 Kebutuhan Belum dengan
fasilitasi dan serta dilaksana pengendalia
pembinaan Anggaran kan n yang
untuk jabatan Pelaksanaa sudah ada
fungsional n serta
secara umum Melakukan
koordinasi
dengan
lembaga
atau
instansi
pembina,
BKN Kanreg
VIII untuk
kepastian
pengemban
gan karir

51
 Pembinaan Ketidakseimban RSO.2 3 3 14 Membuat Efektif Pengend 3 3 14 11 Risiko
Jabatan gan dalam 4.38.3 Rencana alian diterima
Fungsional proses mutasi 0.13 dengan cara Belum dengan
ASN dan promosi Melakukan dilaksana pengendalia
ASN proses kan n yang
mutasi dan sudah ada
promosi
dengan
melihat
pada
riwayat
jabatan dan
anjab yang
bersangkuta
n
Pengelolaan Keterlambatan RSO.2 3 3 14 elaksanaka Efektif Pengend 3 3 14 11 Risiko
Mutasi ASN SK kenaikan 4.38.3 n alian diterima
pangkat 0.15 sosialisasi, sudah dengan
pegawai penggunaan dilaksana pengendalia
aplikasi kan n yang
agar sudah ada
memudahka
n pelayanan
(sudah
proses)
Pengelolaan
Kenaikan
Pangkat ASN
Kegiatan
Penilaian
dan
1.4
Evaluasi
Kinerja
Aparatur

52
Penyusunan Efektifitas RSO.2 3 3 14 Melakukan Efektif Pengend 3 3 14 11 Risiko
Kebijakan kebijakan 4.38.3 Sosialisasi alian diterima
Penilaian dan penilaian dan 0.19 penyusunan Belum dengan
Evaluasi evaluasi kinerja SKP dilaksana pengendalia
Kinerja dengan kan n yang
Aparatur aturan sudah ada
terbaru
Pengelolaan Ketidakobjektifa RSO.2 3 3 14 Sosialisasi Efektif Pengend 3 3 14 11 Risiko
Pemberian n penilaian 4.38.3 peraturan alian diterima
Penghargaan kinerja 0.22 perundang- Belum dengan
Bagi undangan dilaksana pengendalia
Pegawai terkait kan n yang
disiplin sudah ada
Pengelolaan Masih tingginya RSO.2 4 4 19 Sosialisasi Tidak Efektif Pengend 4 4 17 16 Risiko
Penyelesaian tingkat 4.38.3 peraturan alian ditoleransi
Pelanggaran pelanggaran 0.22 perundang- Belum namun
Disiplin ASN disiplin undangan dilaksana harus
terkait kan menjadi
disiplin perhatian
dengan
melakukan
pengendalia
n
Risiko Operasional BKPSDM
Kab. Paser

Kegiatan Perencanaan,
Penganggaran dan Evaluasi
Kinerja Perangkat Daerah

53
 Dokumen 4 3 16 Melakukan Efektif Pengend 3 3 14 11
Perencanaan perbaikan alian
Sub Perangkat atas Belum
Daerah berupa Melakukan
Kegiatan rekomendas dilaksana
Renstra, Renja reviuw
Penyusunan ROO.2 i hasil kan
dan Ranwal tidak perubahan
Dokumen 4.38.3 review APIP
sesua antara indikator
Perangkat perencanaan 0.01 Inspektorat
kinerja
Daerah hingga tahap
pelaksanaan
kegiatan
4 3 16 Melakukan Efektif Pengend 3 3 14 11
koordinasi alian
Sub Kegiatan Tidak Bappedalitb Belum Koordinasi
Evaluasi tersedianya ang untuk dilaksana dan
ROO.2
Kinerja dokumen pengusuan kan komunikasi
Perangkat evaluasi kinerja 4.38.3
revisi atau efektif
Daerah pernagkat daerah 0.02
review internal
indikator
kinerja

54
E. PENGENDALIAN YANG MASIH DIBUTUHKAN

Dapat dilihat bahwa pengendalian atas resiko sudah ada. Namun tidak dapat dipungkiri bahwa terdapat celah dalam pengendalian yang digambarkan sehingga
diperlukan Rencana Tindak Pengendalian sebagai Berikut:

Formulir Kertas Kerja

Rencana Tindak Pengendalian

: Pemerintah
Nama Pemda
Kabupaten Paser
Tahun Penilaian : 2024
: Urusan Penunjang
Urusan Pemerintahan Perangkat Daerah
Respon Risiko setelah RTP Target
Sasaran Risiko Rencana Penanggung
Waktu
/Program / Kode (Diterima, Tindak Jawab
No. Diskripsi Risiko Skor Level (Rencana
Kegiatan / Sub Risiko mitigasi,dihin Pengendalian Kemungkinan Dampak (Pelaksana
Risiko Risiko Jadwal
Kegiatan dari dan (RTP) RTP)
RTP)
ditransfer)
Risiko Strategis Pemda
Meningkatnya belum adanya kebijakan RSP.24. dimitigasi Melakukan Dapat
Kualitas Tata terkait dengan 38.30.0 evaluasi ditoleransi
Kelola pelaksanaan sistem merit 5 penilaian atas tetapi harus
Manajemen ASN sistem merit menjadi
dengan perhatian Triwulan I
3 2 14 Bupati
Implementasi manajemen s.d. IV
Rencana Aksi dengan
sistem merit pengendali
an yang
cukup

55
 Pendidikan dan pelatihan RSP.24. dimitigasi Membuat
tidak sesuai dengan 38.30.1 Regulasi
kebutuhan organisasi 4 Tentang
Dapat Triwulan I
Pengembanga 3 2 11 Bupati
diterima s.d. IV
n Kompetensi
ASN

Keterbatasan sumber RSP.24. dimitigasi Memberikan

daya (sarana prasarana, 38.30.1 Pendidikan
SDM, anggaran) 8 dan Pelatihan
kepada
Dapat Triwulan I
Pegawai 3 2 11 Bupati
diterima s.d. IV
sesuai dengan
kebutuhan
Perangkat
Daerah
Risiko Strategis
BKPSDM Kab. Paser

I Program Kepegawaian Daerah

Kegiatan Pengembangan Kompetensi ASN
I.1

Melakukan
sosialisasi dan
Masih banyak kebutuhan membuat
Pengelolaan untuk peningkatan RSO.24 edaran terkait
Dapat Kepala Triwulan
Pendidikan kualifikasi oleh pegawai .38.30.1 dimitigasi rencana 3 2 11
diterima Badan II
Lanjutan di OPD yang belum dapat 1 kebutuhan
terpenuhi/terfasilitasi diklat
perangkat
daerah

56
 Tidak optimalnya Membuat
Pengelolaan pemenuhan kebutuhan regulasi terkait
RSO.24
Administrasi diklat sebagaimana dengan Dapat Kepala Triwulan
.38.30.0 dimitigasi 3 2 11
Diklat dan diharapkan oleh Pengembanga diterima Badan II
9
Sertifikasi ASN kebanyakan Perangkat n Kompetensi
Daerah ASN

I.3 Kegiatan Mutasi dan Promosi

Pembinaan Tidak maksimalnya RSO.24 dimitigasi Mempuat
Jabatan pelayanan fasilitasi dan .38.30.1 Rencana
Fungsional ASN pembinaan untuk jabatan 2 Kebutuhan
fungsional secara umum serta
Anggaran
Pelaksanaan
serta
Melakukan
koordinasi Dapat Kepala Triwulan
3 2 11
dengan diterima Badan II
lembaga atau
instansi
pembina, BKN
Kanreg VIII
untuk
kepastian
pengembanga
n karir

57
 Pengelolaan Ketidakseimbangan RSO.24 dimitigasi Membuat
Mutasi ASN dalam proses mutasi dan .38.30.1 Rencana
promosi ASN 3 dengan cara
Melakukan
proses mutasi
dan promosi Dapat Kepala Triwulan
3 2 11
dengan diterima Badan II
melihat pada
riwayat jabatan
dan anjab
yang
bersangkutan
elaksanakan
sosialisasi,
Pengelolaan Keterlambatan SK RSO.24 penggunaan
Dapat Kepala
Kenaikan kenaikan pangkat .38.30.1 dimitigasi aplikasi agar 3 2 11 Triwulan I
diterima Badan
Pangkat ASN pegawai 5 memudahkan
pelayanan
(sudah proses)

I.4 Kegiatan Penilaian dan Evaluasi Kinerja Aparatur

Penyusunan Melakukan
Kebijakan Efektifitas kebijakan RSO.24 Sosialisasi Dapat Kepala Triwulan
Penilaian dan penilaian dan evaluasi .38.30.1 dimitigasi penyusunan 3 2 11
diterima Badan II
Evaluasi Kinerja kinerja 9 SKP dengan
Aparatur aturan terbaru
Melakukan
Pengelolaan RSO.24 Sosialisasi
Ketidakobjektifan Dapat Kepala Triwulan
Pemberian .38.30.1 dimitigasi penyusunan 3 2 11
penilaian kinerja diterima Badan II
Penghargaan 9 SKP dengan
Bagi Pegawai aturan terbaru

58
 Sosialisasi
Pengelolaan RSO.24 peraturan
Ketidakobjektifan Dapat Kepala Triwulan
Penyelesaian .38.30.2 dimitigasi perundang- 3 2 11
penilaian kinerja diterima Badan II
Pelanggaran 2 undangan
Disiplin ASN terkait disiplin

Resiko Oprasional
BKPSDM Kab. Paser
Kegiatan
Perencanaan,
Penganggaran
dan Evaluasi
Kinerja
Perangkat
Daerah

ROO.24
.38.30.0
1
Dokumen Perencanaan
Perangkat Daerah
Sub Kegiatan
berupa Renstra, Renja
Evaluasi Kinerja Dapat Kepala
dan Ranwal tidak sesua dimitigasi 3 2 11 Triwulan I
Perangkat diterima Badan
antara perencanaan
Daerah
hingga tahap
pelaksanaan kegiatan Melakukan
perbaikan atas
rekomendasi
hasil review
APIP
Inspektorat

59
 Melakukan
ROO.24 koordinasi
Tidak
.38.30.0 Bappedalitban
tersedianya
Tidak tersedianya 2 g untuk
dokumen Dapat Kepala
dokumen evaluasi kinerja dimitigasi pengusuan 3 2 11 Triwulan I
evaluasi kinerja diterima Badan
pernagkat daerah revisi atau
pernagkat
review
daerah
indikator
kinerja

61

60
F. RANCANGAN INFORMASI DAN KOMUNIKASI

Informasi dan komunikasi ang dimaksud dalam Penilaian Risiko ini adalah informasidan komunikasi yang dibutuhkan dalam rangka mendukung berjalannya pengendalian

yang dibangun. Informasi dan komunikasi yang perlu diselenggarakan terkait dengan pengendalian yang dibangun sesuai yang direncanakan dalam RTP degan cara

disosialisasikan pada setiap apel pagi, rapat evaluasi internal kinerja perangkat daerah, sosialisasi hingga penyusunan kebijakan sebagai upaya media atau sarana pengkomunikasian

baik pada sumber daya internal maupun sasaran kinerja Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber Daya Manusia Kabupaten Paser.

PENGKOMUNIKASIAN PENGENDALIAN YANG DIBANGUN

Nama Pemda : Pemerintah Kabupaten Paser

Tahun Penilaian : 2024
Urusan Pemerintahan
: Urusan Penunjang Perangkat Daerah
Sasaran /Program / Kegiatan Rencana Realisasi
Media/Bentuk Sarana Penyedia Penerima
No Kegiatan / Sub Risiko Pengendalian yang Waktu Waktu Keterangan
Pengkomunikasian Informasi Informasi
Kegiatan Dibutuhkan Pelaksanaan Pelaksanaan
a b c d e f g h
I Risiko Strategis Pemda
1 Sasaran : Meningkatnya Tidak sepenuhnya aspek Terus melakukan BKPSDM, OPD TW I s.d. TW II
Kualitas Tata Kelola dalam penilaian sistem evaluasi atas penilaian Organisasi, Hukum,
Manajemen ASN merit dapat sistem merit Inspektorat dan
diimplementasikan Bappedalitbang
Rapat koordinasi tim merit
belum adanya kebijakan sistem tindak lanjut hasil
terkait dengan penilaian KASN
pelaksanaan sistem
merit

61
 Implementasi sistem Komitmen dan Evaluasi implementasi BKPSDM, OPD TW I s.d. TW II
merit masih terkendala pemahaman sistem merit dan Organisasi, Hukum,
dengan konsep keadilan implementasi sistem Inspektorat dan
pengkomunikasian
dan kebutuhan merit masih terkendala Bappedalitbang
organisasi (penempatan hambatan dan kendalan
dan reformasi birokrasi) impelemntasi pada
pimpinan
Respon responden bisa Proaktif dalam evaluasi BKPSDM, OPD TW I s.d. TW II
bias atau subjektif dalam hasil survei Organisasi, Hukum,
Media survei online
penilaian pelayanan Inspektorat dan
Bappedalitbang
Pendidikan dan pelatihan Melakukan analisis Pembelajaran online dan BKPSDM OPD TW I s.d. TW II
tidak sesuai dengan kebutuhan diklat
klasik/mixed, sosialisasi
kebutuhan organisasi
melalui surat edaran Bupati
2 Keterbatasan sumber Usulan anggaran,
Telaahan staf, koordinasi Bappedalitbang dan OPD TW I s.d. TW II
daya (sarana prasarana, melakukan kerjasama,
lintas sekoral BKAD
SDM, anggaran) koordinasi

II Risiko Strategis BKPSDM

Program Kepegawaian
Daerah
Kegiatan Pengadaan, Pemberhentian dan
Informasi Kepegawaian ASN

Koordinasi dan Fasilitasi Risiko pada waktu Melakukan koordinasi Rapat koordinasi lintas Organisasi/OPD OPD TW I
Pengadaan PNS dan verifikasi berkas dan verifikasi berkas sektor, koordinasi dan
PPPK pendaftaran online dengan instansi terkait konsultasi
dengan verifikasi (Organisasi dan
dokumen serta Perangkat Daerah)
pengiriman
Koordinasi Pelaksanaan Keterlambatan dalam Melakukan koordinasi Koordinasi dan konsultasi OPD OPD TW I
Administrasi persetujuan SK Pensiun dan komunikasi aktif
Pemberhentian dan penerbitan SK dengan pengelola
pensiun kepegawaian
perangkat daerah
Fasilitasi Lembaga Tidak terpenuhinya Melakukan rapat Rapat koordinasi lintas BKN Kanreg VIII OPD TW I
Profesi ASN fasilitasi lembaga profesi dewan pengurus sektor
secara maksimal secara aktif dan

62
 koordinasi BKN Kanreg
VIII
Pengelolaan Sistem Sebagian fitur pada Melakukan update dan Aplikasi BKPSDM OPD TW I
Informasi Kepegawaian aplikasi layanan pengembangan
kepegawaian baru aplikasi secara berkala
dikembangkan sehingga
layanan kurang
masksimal
Kegiatan Pengembangan Kompetensi ASN

Pengelolaan Administrasi'Tidak optimalnya Melakukan evaluasi Surat Edaran BKPSDM OPD TW I

Diklat dan Sertifikasi ASN
pemenuhan kebutuhan dan sosialisasi
diklat sebagaimana (edaran) perangkat
diharapkan oleh daerah alokasi diklat
kebanyakan Perangkat yang tersedia dan yang
Daerah akan dilaksanakan
Pengelolaan Pendidikan Masih banyak kebutuhan Sosialisasi dan Sosialisasi BKPSDM OPD TW I
Lanjutan ASN untuk peningkatan melakukan
kualifikasi oleh pegawai penambahan
di OPD yang belum kerjasama dengan
dapat lembaga pendidikan
terpenuhi/terfasilitasi
Kegiatan Mutasi dan Promosi ASN

Pembinaan Jabatan Tidak maksimalnya Melakukan koordinasi Koordinasi dan konsultasi BKPSDM OPD TW I
Fungsional ASN pelayanan fasilitasi dan BKN Kanreg VIII dan
pembinaan untuk jabatan beberapa lembaga
fungsional secara umum intansi pembina
Pengelolaan Mutasi ASN Ketidakseimbangan Melakukan analisis Rapat tim kerja lintas sektor BKPSDM OPD TW I s.d. TW
dalam proses mutasi dan riwayat jabatan dan IV
promosi ASN kebutuhan organisasi
Pengelolaan Promosi Tidak terlaksananya Melakukan koordinasi Rapat Tim penilai kinerja BKPSDM OPD TW I s.d. TW
ASN lelang jabatan pegawai persiapan pelaksanaan IV
rapat kinerja
Pengelolaan Kenaikan Keterlambatan SK Mendesain aplikasi Aplikasi BKPSDM OPD TW I s.d. TW
Pangkat ASN kenaikan pangkat layanan online IV
pegawai kenaikan pangkat,
sosialisais peraturan
kenaikan pangkat
terbaru (Peraturan

63
 BKN nomor 4 tahun
2023)
Kegiatan Penilaian dan Evaluasi Kinerja Aparatur

Penyusunan Kebijakan Efektifitas kebijakan Sosialisasi kebijakan Sosialiasi kebijakan' BKPSDM OPD TW I
Penilaian dan Evaluasi penilaian dan evaluasi dan pemahaman pada
Kinerja Aparatur kinerja ASN
Pengelolaan Pemberian Ketidakobjektifan Sosialisasi teknik Sosialiasi kebijakan' BKPSDM OPD TW 1
Penghargaan Bagi penilaian kinerja penilaia kinerja pada
Pegawai ASN melalui
Penatapan tujuan
organisasi yang jelas
dan pentingnya umpan
balik
Pengelolaan Masih tingginya tingkat Sosialisasi peraturan Sosialiasi peraturan BKPSDM OPD TW 1
Penyelesaian pelanggaran disiplin perundang-undangan perundang-undangan
Pelanggaran Disiplin ASN dan pemahaman di
perangkat daerah
tentang disiplin dan
kode etik pegawai
Program Pengembangan SDM

Kegiatan Sertifikasi, Kelembagaan,

Pengembangan Kompetensi Manajerian dan
Fungsional
Penyelenggaran Masih belum optimalnya Melakukan evaluasi Analiisis dan koordinasi BKPSDM, BAGIAN OPD TW 1
Pengembangan penyelenggaraan dan penyelenggaraan dan konsultasi, MoU KEJARSAMA
Kompetensi bagi kebutuhan anggaran diklat, modifikasi /Perjanjian Kerja Sama
Pimpinan Daerah, untuk fasilitasi kegiatan desain pembelajaran dengan Lembaga Pelatihan
Jabatan Pimpinan Tinggi, diklat yang terakreditasi
Jabatan Fungsional,
Kepemimpinan dan
Prajabatan

III Risiko Operasional BKPSDM

Program Penunjang Urusan Pemerintahan Daerah

64
Kegiatan Perencanaan, Penganggaran dan
Evaluasi Kinerja Perangkat Daerah
Penyusunan Dokumen Tidak tersedianya Melakukan evaluasi Rapat kinerja internal, Per TW
Perencanaan Perangkat dokumen perencanaan dan review dokumen koordinasi dan konsultasi
Daerah perencanaan secara BKPSDM BKPSDM
berkala
Evaluasi Kinerja Tidak tersedianya Menyusun evaluasi Rapat kinerja internal dan Per TW
Perangkat Daerah dokumen evaluasi kinerja secara berkala Koordinasi dengan BKPSDM BKPSDM
kinerja pernagkat daerah Bappedalitbang
Administrasi Umum Perangkat Daerah
Penyediaan Komponen Penyediaan komponen Melakukan Form rencana kebutuhan TW I dan TW II
Listrik/Penerangan listrik/penerangan perencanaan
Bangunan Kantor bangunan kantor kebutuhan
sebagaimana kebutuhan
BKPSDM BKPSDM
masih belum bisa
terpenuhi
Penyediaan Peralatan Penyediaan peralatan Melakukan Form rencana kebutuhan TW I dan TW II
dan Perlengkapan Kantor dan perlengkapan kantor perencanaan
tidak sesuai dengan kebutuhan BKPSDM BKPSDM
rencana kebutuhan
barang unit kantor
Penyediaan Bahan Penyedian bahan logistik Melakukan Form rencana kebutuhan TW I dan TW II
Logistik Kantor seringkali dipakai untuk perencanaan
melakukan pembiayaan kebutuhan
untuk kegiatan teknis
BKPSDM BKPSDM
namun pagu yang ada
juga terbatas
Penyediaan Barang Biaya Penyediaan Melakukan Form rencana kebutuhan TW I dan TW II
Cetakan dan barang cetakan dan perencanaan
Penggandaan penggandaan yang kebutuhan
dibutuhkan masih BKPSDM BKPSDM
terbatas untuk
memenuhi kebutuhan
oprasional kantor
Penyediaan Bahan Keterlambatan Melakukan Form rencana kebutuhan TW I dan TW II
Bacaan dan Peraturan pengiriman dan perencanaan
Perundang-undangan pembayaran koran kebutuhan BKPSDM BKPSDM
kantor

65
Penyelenggaraan Rapat Keterbatasan anggaran, Melakukan Form rencana kebutuhan Per TW
Koordinasi dan Konsultasiketidaksesuaian sasaran perencanaan
SKPD perjalanan pada DPA kebutuhan
pada saat perencanaan
BKPSDM BKPSDM
dengan yang
dilaksanakan
Penatausahaan Arsip Biaya Penatausahaan Melakukan Form rencana kebutuhan TW I dan TW II
Dinamis pada SKPD arsip masih terbatas perencanaan
karena terdapat biaya kebutuhan BKPSDM BKPSDM
untuk pegawai penata
arsip
Penyediaan Jasa Penunjang Urusan
Pemerintahan Daerah
Penyediaan Jasa Surat Keterlambatan Melakukan Form rencana kebutuhan TW I dan TW II
Menyurat pengiriman dan perencanaan
keterbatasan anggaran kebutuhan BKPSDM BKPSDM
atau biaya pengiriman
surat
Penyediaan Jasa Keterlambatan Melakukan Form rencana kebutuhan TW I dan TW II
Komunikasi, Sumber pembayaran air, listrik perencanaan
Daya Air dan Listrik dan telepon sehingga kebutuhan
BKPSDM BKPSDM
menimbulkan denda
Administrasi keuangan Perangkat Daerah
Pengetahuan dalam Melakukan evaluasi Surat edaran internal Per TW
pengelolaan atas hasil review
Koordinasi dan penatausahaan Inspektorat/BPK/BPKP,
Pelaksanaan Akuntansi keuangan dan koordinasi BKPSDM BKPSDM
SKPD pengadaan barang dan penatausahaan
jasa masih perlu keuangan
dilakukan
Penyediaan Gaji dan Kekurangan anggaran Melakukan evaluasi Survei kepuasan TW I dan TW II
Tunjangan ASN gaji dan tunjangan yang atas hasil layanan
hampir selalu harus pengadministrasi dan
BKPSDM BKPSDM
ditambah di perubahan pengelolaan keuangan
Pengadaan Barang Milik Daerah penunjang
Urusan Pemerintah Daerah

66
Pengadaan Peralatan Pengadaan peralatan Melakukan Form rencana kebutuhan TW I dan TW II
dan Mesin Lainnya dan mesin terlambat perencanaan
dilaksanakan karena kebutuhan
tidak sesuai dengan
rencana operasional dan
BKPSDM BKPSDM
beberapa jumlah yang
besar masuk melalui
anggaran perubahan
Pemeliharaan Barang Milik Daerah Penunjang
Urusan Pemerintahan Daerah
Penyediaan Jasa Ketidakhati-hatian saat Melakukan Form rencana kebutuhan TW I dan TW II
Pemeliharaan, Biaya pemakaian, petugas atau perencanaan pemeliharaan
Pemeliharaan, Pajak dan pegawai lupa dalam kebutuhan
Perizinan Kendaraan memenuhi prasyarat pemeliharaan
Dinas Operasional atau perizinan kendaraan BKPSDM BKPSDM
Lapangan

Pemeliharaan Peralatan Pelaksanaan Melakukan Form rencana kebutuhan TW I dan TW II

dan Mesin Lainnya pemeliharaan peralatan perencanaan pemeliharaan
dan mesin tidak sesuai, kebutuhan
melebihi dari target pemeliharaan
BKPSDM BKPSDM
dalam rencana
kebutuhan pemeliharaan
Pemeliharaan/Rehabilitasi Penambahan anggaran Melakukan Form rencana kebutuhan TW I dan TW II
Gedung Kantor dan untuk kegiatan perencanaan pemeliharaan
Bangunan Lainnya pemeliharaan gedung kebutuhan
yang masuk diperubahan pemeliharaan
dan tidak sesuai dengan
BKPSDM BKPSDM
rencana atau target
kinerja saat/dalam
perencanaan
Pemeliharaan/Rehabilitasi Penambahan anggaran Melakukan Form rencana kebutuhan TW I dan TW II
Sarana dan Prasarana untuk kegiatan perencanaan pemeliharaan
Gedung Kantor atau pemeliharaan sarana kebutuhan
Bangunan Lainnya dan prasarana gedung pemeliharaan
yang masuk diperubahan BKPSDM BKPSDM
dan tidak sesuai dengan
rencana atau target
kinerja saat/dalam
perencanaan

67
 G. RANCANGAN PEMANTAUAN
Pemantauan dilakukan atas pelaksanaan sesuai rencana tindak lanjut pengendalian ini dan evaluasi atas efektifitas pengendalian. Setiap OPD memberikan laporan atas
pelaksanaan RTP sesuai pertanggungjawabannya secara berkala kepada tim pemantau. Hasil pemantauan tim pemantau dilaporkan kepada Bupati Paser.

RANCANGAN PEMANTAUAN BERKELANJUTAN ATAS PENGENDALIAN INTERN

: Pemerintah
Nama Pemda
Kabupaten Paser
Tahun Penilaian : 2024
: Urusan Penunjang Perangkat
Urusan Pemerintahan Daerah

Sasaran /Program / Bentuk/Metode Penanggung Waktu

Kegiatan Pengendalian Realisasi Waktu
No Kegiatan / Sub Risiko Pemantauan yang Jawab Pelaksanaan Keterangan
yang Dibutuhkan Pelaksanaan
Kegiatan Diperlukan Pemantauan Pemantauan

a b c d e f g
I
Risiko Strategis
Pemda
Sasaran : Meningkatnya belum adanya Terus melakukan evaluasi TW I s.d. TW II
Kualitas Tata Kelola kebijakan terkait atas penilaian sistem merit
Manajemen ASN dengan Tindak Lanjut
pelaksanaan sistem Evaluasi melalui
merit monitoring Rencana Sekretaris
2024
Aksi/Road map Tim Daerah
Penilaian Mandiri
merit Sistem

68
 Keterbatasan Komitmen dan pemahaman
alokasi formasi implementasi sistem merit Monitoring Internal
pegawai yang dapat masih terkendala Kepala Badan 2024
BKPSDM
terpenuhi

Responden mungkin Proaktif dalam evaluasi hasil TW I s.d. TW II

tidak memenuhi survei
Monitoring Evaluasi
unsur keterwakilan Kepala Badan 2024
dalam perangkat hasil survei
daerah survei
Pendidikan dan Melakukan analisis kebutuhan Monitoring TW I s.d. TW II
pelatihan tidak diklat penyusunan
sesuai dengan
kebutuhan
kebutuhan Kepala Badan 2024
organisasi berdasarkan analis
kebutuhan diklat
Keterbatasan Usulan anggaran, melakukan Monitoring usulan TW I s.d. TW II
sumber daya kerjasama, koordinasi Anggaran dengan
(sarana prasarana,
SDM, anggaran) kebutuhan dari Kepala Badan 2024
Tahun dan Tahun
Berikutnya
TW I s.d. TW II
II Risiko Strategis
BKPSDM

Program Kepegawaian
Daerah
Kegiatan Pengadaan, Pemberhentian dan
Informasi Kepegawaian ASN
Koordinasi dan Fasilitasi Risiko pada waktu Melakukan koordinasi dan TW I
Pengadaan PNS dan verifikasi berkas verifikasi berkas dengan Melakukan
Kepala
PPPK pendaftaran online instansi terkait (Organisasi monitoring dalam
dengan verifikasi dan Perangkat Daerah) Bidang/Kepala 2024
proses verifikasi
dokumen serta BKPSDM
Berkas
pengiriman
Koordinasi Pelaksanaan Keterlambatan Melakukan koordinasi dan TW I
Melakukan Kepala
Administrasi dalam persetujuan komunikasi aktif dengan
Pemberhentian SK Pensiun dan pengelola kepegawaian Monitoring dan Bidang/Kepala 2024
perangkat daerah Evaluasi dalam BKPSDM
69
 penerbitan SK rangka penerbitan
pensiun SK Pensiun
Fasilitasi Lembaga Tidak terpenuhinya Melakukan rapat dewan Melakukan TW I
Profesi ASN fasilitasi lembaga pengurus secara aktif dan Kepala
Monitoring terkait
profesi secara koordinasi BKN Kanreg VIII Bidang/Kepala 2024
maksimal dengan fasilitasi
BKPSDM
lembaga profesi
Pengelolaan Sistem Sebagian fitur pada Melakukan update dan TW I
Informasi Kepegawaian aplikasi layanan pengembangan aplikasi Melakukan Kepala
kepegawaian baru secara berkala
dikembangkan
monitoring Internal Bidang/Kepala 2024
sehingga layanan BKPSDM BKPSDM
kurang masksimal
Kegiatan Pengembangan Kompetensi ASN 2024
Pengelolaan Administrasi 'Tidak optimalnya Melakukan evaluasi dan TW I
Diklat dan Sertifikasi ASN pemenuhan sosialisasi (edaran) perangkat Melakukan
kebutuhan diklat daerah alokasi diklat yang Kepala
monitoring terkait
sebagaimana tersedia dan yang akan Bidang/Kepala 2024
diharapkan oleh dilaksanakan dengan rencana
BKPSDM
kebanyakan kebutuhan Diklat
Perangkat Daerah
Pengelolaan Pendidikan Masih banyak Sosialisasi dan melakukan Melakukan TW I
Lanjutan ASN kebutuhan untuk penambahan kerjasama monitoring dengan
peningkatan dengan lembaga pendidikan
kualifikasi oleh
perangkat daerah Kepala
pegawai di OPD terkait dengan Bidang/Kepala 2024
yang belum dapat peningkatan BKPSDM
terpenuhi/terfasilitasi kompetensi melalui
jalur prndidikan
Kegiatan Mutasi dan Promosi ASN
Pembinaan Jabatan Tidak maksimalnya Melakukan koordinasi BKN Melakukan TW I
Fungsional ASN pelayanan fasilitasi Kanreg VIII dan beberapa monitoring dengan
dan pembinaan lembaga intansi pembina Kepala
untuk jabatan
perangkat daerah
Bidang/Kepala 2024
fungsional secara serta lembaga
BKPSDM
umum intansi pembina
Jabatan fungsional

70
Pengelolaan Mutasi ASN Ketidakseimbangan Melakukan analisis riwayat Melakukan TW I s.d. TW IV
dalam proses jabatan dan kebutuhan monitoring terkait
mutasi dan promosi organisasi Kepala
ASN
dengan analisis
Bidang/Kepala 2024
jabatan dan
BKPSDM
kebutuhan
organisasi

Pengelolaan Promosi Tidak terlaksananya Melakukan koordinasi Melakukan TW I s.d. TW IV

ASN lelang jabatan persiapan pelaksanaan rapat kepala
Monitoring Internal 2024
pegawai kinerja BKPSDM
BKPSDM
Pengelolaan Kenaikan Keterlambatan SK Mendesain aplikasi layanan TW I s.d. TW IV
Pangkat ASN kenaikan pangkat online kenaikan pangkat, Melakukan
Kepala
pegawai sosialisais peraturan kenaikan Monitoring Internal 2024
pangkat terbaru (Peraturan BKPSDM
BKPSDM
BKN nomor 4 tahun 2023)
Kegiatan Penilaian dan Evaluasi Kinerja
Aparatur
Penyusunan Kebijakan Efektifitas kebijakan Sosialisasi kebijakan dan TW I
Penilaian dan Evaluasi penilaian dan pemahaman pada ASN Melakukan
kepala
Kinerja Aparatur evaluasi kinerja Monitoring Internal 2024
BKPSDM
BKPSDM
Pengelolaan Pemberian Ketidakobjektifan Sosialisasi teknik penilaia TW 1
Penghargaan Bagi penilaian kinerja kinerja pada ASN melalui Melakukan
Kepala
Pegawai Penatapan tujuan organisasi Monitoring Internal 2024
yang jelas dan pentingnya BKPSDM
BKPSDM
umpan balik
Pengelolaan Masih tingginya Sosialisasi peraturan TW 1
Penyelesaian tingkat pelanggaran perundang-undangan dan
Pelanggaran Disiplin ASN disiplin pemahaman di perangkat
daerah tentang disiplin dan
kode etik pegawai Melakukan
Kepala
Monitoring Internal 2024
BKPSDM
BKPSDM

71
 Program Pengembangan SDM
Kegiatan Sertifikasi, Kelembagaan,
Pengembangan Kompetensi Manajerian dan
Fungsional
Penyelenggaran Masih belum Melakukan evaluasi Melakukan Kepala TW 1
Pengembangan optimalnya penyelenggaraan diklat, Monitoring Internal BKPSDM
Kompetensi bagi penyelenggaraan modifikasi desain
Pimpinan Daerah, dan kebutuhan pembelajaran diklat
BKPSDM
Jabatan Pimpinan Tinggi, anggaran untuk
Jabatan Fungsional, fasilitasi kegiatan 2024
Kepemimpinan dan
Prajabatan

III Risiko
Operasional
BKPSDM

Program Penunjang Urusan Pemerintahan

Daerah
Kegiatan Perencanaan, Penganggaran dan
Evaluasi Kinerja Perangkat Daerah
Penyusunan Dokumen Tidak tersedianya Melakukan evaluasi dan Per TW
Perencanaan Perangkat dokumen review dokumen perencanaan Melakukan
Daerah perencanaan secara berkala Monitoring Internal Sekretaris 2024
BKPSDM

72
Evaluasi Kinerja Tidak tersedianya Menyusun evaluasi kinerja Per TW
Perangkat Daerah dokumen evaluasi secara berkala
kinerja pernagkat
daerah
Melakukan
Monitoring Internal Sekretaris 2024
BKPSDM

Administrasi Umum Perangkat Daerah

2024
Penyediaan Komponen Penyediaan Melakukan perencanaan TW I
Listrik/Penerangan komponen kebutuhan
Bangunan Kantor listrik/penerangan Melakukan
bangunan kantor
sebagaimana Monitoring Internal Sekretaris 2024
kebutuhan masih BKPSDM
belum bisa
terpenuhi
Penyediaan Peralatan Penyediaan Melakukan perencanaan TW I
dan Perlengkapan Kantor peralatan dan kebutuhan Melakukan
perlengkapan kantor
tidak sesuai dengan Monitoring Internal Sekretaris 2024
rencana kebutuhan BKPSDM
barang unit kantor
Penyediaan Bahan Penyedian bahan Melakukan perencanaan TW I
Logistik Kantor logistik seringkali kebutuhan
dipakai untuk Melakukan
melakukan
pembiayaan untuk
Monitoring Internal Sekretaris 2024
kegiatan teknis BKPSDM
namun pagu yang
ada juga terbatas
Penyediaan Barang Biaya Penyediaan Melakukan perencanaan TW I dan TW II
Cetakan dan barang cetakan dan kebutuhan
Melakukan
Penggandaan penggandaan yang
dibutuhkan masih Monitoring Internal Sekretaris 2024
terbatas untuk BKPSDM
memenuhi

73
 kebutuhan
oprasional kantor
Penyediaan Bahan Keterlambatan Melakukan perencanaan
Bacaan dan Peraturan pengiriman dan kebutuhan
Perundang-undangan pembayaran koran
kantor
Melakukan
Monitoring Internal Sekretaris 2024
BKPSDM

Penyelenggaraan Rapat Keterbatasan Melakukan perencanaan TW I dan TW II

Koordinasi dan Konsultasi
anggaran, kebutuhan
SKPD ketidaksesuaian Melakukan
sasaran perjalanan
pada DPA pada Monitoring Internal Sekretaris 2024
saat perencanaan BKPSDM
dengan yang
dilaksanakan
Penatausahaan Arsip Biaya Melakukan perencanaan TW I dan TW II
Dinamis pada SKPD Penatausahaan kebutuhan Melakukan
arsip masih terbatas
karena terdapat Monitoring Internal Sekretaris 2024
biaya untuk pegawai BKPSDM
penata arsip
Penyediaan Jasa Penunjang Urusan TW I dan TW II
Pemerintahan Daerah 2024
Penyediaan Jasa Surat Keterlambatan Melakukan perencanaan TW I dan TW II
Menyurat pengiriman dan kebutuhan Melakukan
keterbatasan Monitoring Internal Sekretaris 2024
anggaran atau biaya BKPSDM
pengiriman surat
Penyediaan Jasa Keterlambatan Melakukan perencanaan TW I dan TW II
Komunikasi, Sumber pembayaran air, kebutuhan Melakukan
Daya Air dan Listrik listrik dan telepon Monitoring Internal Sekretaris 2024
sehingga
BKPSDM
menimbulkan denda
Administrasi keuangan Perangkat Daerah TW I dan TW II
2024
74
Koordinasi dan Pengetahuan dalam Melakukan evaluasi atas hasil TW I dan TW II
Pelaksanaan Akuntansi pengelolaan review
SKPD penatausahaan Inspektorat/BPK/BPKP, Melakukan
keuangan dan koordinasi penatausahaan Monitoring Internal Sekretaris 2024
pengadaan barang keuangan BKPSDM
dan jasa masih
perlu dilakukan
Penyediaan Gaji dan Kekurangan Melakukan evaluasi atas hasil
Tunjangan ASN anggaran gaji dan layanan pengadministrasi dan
Melakukan
tunjangan yang pengelolaan keuangan
hampir selalu harus Monitoring Internal Sekretaris 2024
ditambah di BKPSDM
perubahan

Pengadaan Barang Milik Daerah penunjang TW I dan TW II

Urusan Pemerintah Daerah 2024

Pengadaan Peralatan Pengadaan Melakukan perencanaan TW I dan TW II

dan Mesin Lainnya peralatan dan mesin kebutuhan
terlambat
dilaksanakan karena
tidak sesuai dengan Melakukan
rencana operasional Monitoring Internal Sekretaris 2024
dan beberapa BKPSDM
jumlah yang besar
masuk melalui
anggaran
perubahan
Pemeliharaan Barang Milik Daerah Penunjang
Urusan Pemerintahan Daerah

2024

75
Penyediaan Jasa Ketidakhati-hatian Melakukan perencanaan TW I dan TW II
Pemeliharaan, Biaya saat pemakaian, kebutuhan pemeliharaan
Pemeliharaan, Pajak dan petugas atau
Perizinan Kendaraan pegawai lupa dalam Melakukan
Dinas Operasional atau memenuhi prasyarat Monitoring Internal Sekretaris 2024
Lapangan perizinan kendaraan BKPSDM

Pemeliharaan Peralatan Pelaksanaan Melakukan perencanaan TW I dan TW II

dan Mesin Lainnya pemeliharaan kebutuhan pemeliharaan
peralatan dan mesin Melakukan
tidak sesuai,
melebihi dari target
Monitoring Internal Sekretaris 2024
dalam rencana BKPSDM
kebutuhan
pemeliharaan
Pemeliharaan/Rehabilitasi Penambahan Melakukan perencanaan
Gedung Kantor dan anggaran untuk kebutuhan pemeliharaan
Bangunan Lainnya kegiatan
Melakukan
pemeliharaan Monitoring Internal Sekretaris 2024
gedung yang masuk BKPSDM
diperubahan dan

tidak sesuai dengan

rencana atau target
kinerja saat/dalam
perencanaan
Pemeliharaan/Rehabilitasi Penambahan Melakukan perencanaan TW I dan TW II
Sarana dan Prasarana anggaran untuk kebutuhan pemeliharaan
Gedung Kantor atau kegiatan
Bangunan Lainnya pemeliharaan
sarana dan Melakukan
prasarana gedung
yang masuk
Monitoring Internal Sekretaris 2024
diperubahan dan BKPSDM
tidak sesuai dengan
rencana atau target
kinerja saat/dalam
perencanaan
76
 BAB IV.
KESIMPULAN

Rencana Tindak Pengendalian (RTP) dilaksanakan dalam rangka mengatasi

kemungkinan risiko yang terjadi khususnya pada kegiatan srategis perangkat daerah.

Demikian hasil penilaian resiko pada Badan Kepegawaian dan Pengembangan Sumber

Daya Manusia Kabupaten Paser . Pelaksanaan dari RTP diharapkan efektif dalam

mengawal pencapaian tujuan strategis dan oprasional.

77