Uraian dan Dokumen

Kelengkapan SPM
 Belanja Pegawai
Jenis SPM Uraian Dokumen Kelengkapan
Gaji Induk “Pembayaran belanja pegawai berupa Gaji Induk • Lampiran penerima
Bulan……. tahun…… untuk…… pegawai/….jiwa” • Daftar Gaji Induk, Daftar Rekapitulasi Gaji, Daftar
Perubahan Data Pegawai
• SSP

Gaji Susulan “Pembayaran belanja pegawai berupa Gaji Susulan • Lampiran penerima
Bulan…….tahun…… untuk…… pegawai/….jiwa” • Daftar Gaji Susulan, Daftar Rekapitulasi Gaji, Daftar
Perubahan Data Pegawai
• SSP

Gaji Terusan “Pembayaran belanja pegawai berupa Gaji Terusan ke ……. • Lampiran penerima
Bulan…….tahun...a.n... untuk……pegawai/….jiwa” • Daftar Gaji Terusan, Daftar Rekapitulasi Gaji, Daftar
Perubahan Data Pegawai
• SSP

Kekurangan Gaji “Pembayaran belanja pegawai berupa Kekurangan Gaji • Lampiran penerima
Bulan.......tahun…… untuk…… pegawai/….jiwa” • Daftar Kekurangan Gaji, Daftar Rekapitulasi Gaji, Daftar
Perubahan Data Pegawai
• SSP
 Jenis SPM Uraian Dokumen Kelengkapan

Uang Lembur “Pembayaran belanja pegawai berupa Uang Lembur • Lampiran penerima
Bulan…….tahun…… sesuai SPKL • Daftar Rekap Perhitungan
no….tanggal…….tahun......untuk……pegawai” • Daftar Pembayaran Lembur Perorangan
• SSP

Uang Makan PNS
Uang Makan Lembur anggota
Polri
Tunjangan Kinerja
Tunjangan profesi guru dan
dosen,tunjangan khusus guru
dan dosen,
tunjangan kehormatan profesor
“Pembayaran belanja pegawai berupa Uang Makan • Lampiran penerima
Bulan…….tahun…… untuk……pegawai” • Daftar Perhitungan uang makan
• Daftar rekap perhitungan uang makan
• SSP
“Pembayaran belanja pegawai berupa Uang Makan • Lampiran penerima
Lembur Bulan…….tahun……sesuai SPRINT Nomor.... • Daftar Rekap Perhitungan uang makan
tanggal.... tahun..... untuk……anggota” lembur
• Daftar perhitungan uang makan lembur
• SSP
“Pembayaran belanja pegawai berupa Tunjangan Kinerja • Lampiran penerima
Bulan…….tahun…… untuk……pegawai” • Daftar Rekap Perhitungan
• SSP
“Pembayaran belanja pegawai berupa Tunjangan Profesi • Lampiran penerima
Guru/Dosen/Kehormatan Profesor Bulan…….tahun…… • Daftar Rekap Perhitungan
sesuai SK nomor….. tanggal….. tahun...... • SSP
untuk……pegawai” • SPTJM (ttd KPA)
 Non Belanja Pegawai
Jenis SPM Uraian Dokumen Kelengkapan

Non Gaji Non Kontraktual “Pembayaran belanja …… (barang/modal/lain-lain*) sesuai …… (SK/ST/SPD/SPRINT*) • Lampiran penerima
(Pembayaran LS ke Pegawai) nomor …. Tanggal …… tahun …….” • SSP (Lembar 2 dan 4)
Non Gaji Non Kontraktual “Pembayaran belanja …… (barang/modal/lain-lain*) sesuai …… • SSP(Lembar 2 dan 4)
(Pembayaran LS ke (SK/ST/SPD/SPRINT/Daftar Nominatif (dengan tanggal sebelum SPM)*) nomor ….
Bendahara) Tanggal …… tahun …….”
Non Gaji Non Kontraktual “Pembayaran belanja …… (barang/modal/lain-lain*) berupa……. Bulan.... Tahun.... sesuai • Lampiran penerima
(Honor dan Vakasi) …… (SK/SPRIN*) nomor …. Tanggal …… tahun …….” • SSP (Lembar 2 dan 4)

Non Gaji Non Kontraktual “Pembayaran belanja …… (barang/modal/lain-lain*) sesuai …… • SSP (Lembar 2 dan 4)
(LS Ke penyedia barang dan (kwitansi/faktur/invoice/ Nota Pembayaran (sampai dengan 10 jt)/ surat pesanan)
jasa) nomor …. Tanggal …… tahun …….”

PPNPN Induk “Pembayaran belanja barang berupa honor PPNPN Induk bulan ……. Tahun …… untuk • Lampiran penerima
… orang sesuai SK nomor …..tanggal…….. tahun …..” • SPTJM (ttd PPK/KPA)
• DPP PPNPN
• SSP (Lembar 2 dan 4)

PPNPN Susulan “Pembayaran belanja barang berupa honor PPNPN • Lampiran penerima
Susulan bulan ……. Tahun …… untuk … orang sesuai SK nomor …..tanggal…….. tahun …..” • DPP PPNPN
• SSP (Lembar 2 dan 4)
 Jenis SPM Uraian SPM Dokumen Kelengkapan
Non Gaji Kontraktual (sekaligus) “Pembayaran Belanja … (Barang/Modal/Lain-lain*)Sesuai • Resume dan kartu pengawasan kontrak
BAST Nomor … Tanggal….. Tahun , BAP Nomor…. • SSP atau bukti setor/bukti penerimaan negara
Tanggal….. Tahun …..“

Non Gaji Kontraktual (uang muka) “Pembayaran Belanja … (Barang/Modal/Lain-lain*)sesuai • Resume dan kartu pengawasan kontrak
Jaminan Uang Muka Nomor … Tanggal… • SSP atau bukti setor/bukti penerimaan negara
tahun….., BAP Nomor…. Tanggal…..” • Salinan jaminan uang muka yang dilegalisasi oleh PPK

Non Gaji Kontraktual (termin) “Pembayaran Belanja … (Barang/Modal/Lain-lain*)sesuai • Resume dan kartu pengawasan kontrak
BAPP Nomor … Tanggal • SSP atau bukti setor/bukti penerimaan negara
……tahun… , BAP Nomor…. Tanggal…. Tahun…..”
*selain termin terakhir dan retensi

Non Gaji Kontraktual (termin akhir) “Pembayaran Belanja … (Barang/Modal/Lain-lain*)sesuai • Resume dan kartu pengawasan kontrak
BAST nomor … tanggal …tahun………, BAP Nomor… • SSP atau bukti setor/bukti penerimaan negara
Tanggal…. Tahun….”

Non Gaji Kontraktual (retensi) “Pembayaran Belanja … (Barang/Modal/Lain-lain*) sesuai • Resume dan kartu pengawasan kontrak
BAST Nomor … Tanggal … JaminanPemeliharaan Nomor … • SSP atau bukti setor/bukti penerimaan negara
Tanggal …tahun……., BAP Nomor…. Tanggal….. Tahun…”
• Salinan jaminan pemeliharaan yang dilegalisasi oleh PPK

*No dan tgl SPK menggunakan informasi yang tercantum pada header SPM, maka tidak perlu dicantumkan pada uraian SPM
 Jenis SPM Uraian SPM Dokumen Kelengkapan
Uang Persediaan (UP) “Penyediaan Uang Persediaan RM/PNBP (Pilih salah satu) Tahun • Rekon desember (SHR dari monsakti) / surat pernyataan KPA selesai
Anggaran….”
rekon
• Fotokopi sertifikat BNT
• Surat Permohonan Persetujuan UP KKP & Surat Pernyataan UP Tunai
dari SAKTI
• Persetujuan perubahan proporsi KKP dari Kanwil (apabila satker
melakukan perubahan proporsi default KKP yaitu 40%) - optional
• Fotokopi rekening koran bendahara
Tambahan Uang Persediaan “Penyediaan Tambahan Uang Persediaan RM/PNBP (Pilih salah satu) Tahun • Surat persetujuan TUP dari KPPN
(TUP) Anggaran….”
• MP dan lampiran untuk SPM yang bersumber dari PNBP

Ganti Uang Persediaan (GUP) “Penggantian Uang Persediaan untuk Keperluan Belanja ……… ” -
Isi
Ganti Uang Persediaan (GUP) Untuk GUP Nihil s.d tanggal 31 Desember T A berjalan: -
Nihil
“Penggantian Uang Persediaan untuk keperluan Belanja ……… “

Untuk GUP Nihil setelah tanggal 31 Desember tahun anggaran berjalan:

“Penggantian Uang Persediaan untuk keperluan Belanja ……… sebagai
pengesahan atas pertanggungjawaban UP (RM/PNBP*) tahun
anggaran ………“
Pertanggungjawaban “Pertanggungjawaban Tambahan Uang Persediaan untuk Keperluan • Bukti setor sisa TUP (Jika ada kelebihan TUP yang tidak
Tambahan Uang Persediaan Belanja......”
dipertanggungjawabkan)
 Jenis SPM Uraian SPM Dokumen Kelengkapan

Pengesahan BLU “ Pengesahan pendapatan dan / atau belanja BLU triwulan .... tahun anggaran .... “ • Surat Pernyataan Tanggung Jawab
satu kali dalam satu
Triwulan
Pengesahan BLU “ Pengesahan pertama / kedua / ke .... pendapatan dan / atau belanja BLU triwulan... • Surat Pernyataan Tanggung Jawab
tahun anggaran.......”
> satu kali dalam
satu Triwulan

Pengesahan Hibah “Pengesahan Hibah dalam bentuk Uang / Barang / Jasa / Surat Berharga Triwulan • Rekening Koran
ke........... (Realisasi s.d. tanggal .... ) untuk kegiatan .... sesuai Surat Perjanjian Hibah
(NPHD/NPHLN) Nomor .... Tanggal ....” • SPTMHL

• Surat Penerbitan Nomor Register Hibah

• Surat Persetujuan Pembukaan Rekening

Penampungan Dana Hibah Langsung

SPM Koreksi • SPM Sebelum Koreksi

• SPM Koreksi

• Surat permintaan Koreksi

• Detail permintaan koreksi

• SPTJM
Tambahan...
• Khusus untuk SPM dalam rangka Pemilu, maka pada uraian SPM
ditambahkan frase : “Untuk Kebutuhan Dana Tahapan Pemilu
pada Badan Ad-Hoc”
Selesai