ANALISIS PENGUKURAN TINGKAT KESEHATAN BANK

DENGAN METODE RGEC (RISK PROFILE, GOOD CORPORATE GOVERNANCE, EARNING, CAPITAL)
PADA PT BPR ARUNA NIRMALADUTA GIANYAR

Oleh:
Made Suryati Oktawiandari (1415644031)
 LATAR BELAKANG MASALAH BAB I
PENDAHULUAN
UMUM

BPR

UU NO. 10
Tahun 1998

Pertumbuhan Ekonomi
Perbankan

PBI No.
13/1/PBI/2011

Bank Perkreditan Rakyat

Tingkat Kesehatan Bank Persaingan & Kepercayaan BPR Provinsi Bali
Metode RGEC
 LATAR BELAKANG MASALAH

JUMLAH KREDIT YANG DIBERIKAN DAN BERMASALAH

(Dalam Ribuan Rp)

Tahun Lancar Kurang Diragukan Macet Total

Lancar
2013 23.937.804 - - 151.931 24.089.740
2014 32.915.477 - - 99.764 33.015.241
2015 49.533.072 - - 4.322 49.537.394
2016 68.843.391 254.635 11.870 22.755 69.132.651
2017 96.681.419 1.185.117 - 570.224 98.436760

Sumber: Laporan Neraca dan Informasi Lain PT Aruna Nirmaladuta

Tahun 2013-2017

Analisis Pengukuran Tingkat Kesehatan Bank Dengan

Metode RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance,
Earning, Capital) Pada PT BPR Aruna Nirmaladuta Gianyar
 BAB I. PENDAHULUAN

RUMUSAN MASALAH TUJUAN PENELITIAN

Untuk mengetahui tingkat kesehatan bank pada

Bagaimana tingkat kesehatan bank pada PT BPR PT BPR Aruna Nirmaladuta ditinjau dari Risk
1 Aruna Nirmaladuta ditinjau dari Risk Profile tahun 1
Profile tahun 2013-2017.
2013-2017?

Untuk mengetahui tingkat kesehatan bank pada

Bagaimana tingkat kesehatan bank pada PT BPR PT BPR Aruna Nirmaladuta ditinjau dari Good
2 Aruna Nirmaladuta ditinjau dari Good Coorporate
2
Coorporate Governance tahun 2016-2017.
Governance tahun 2016-2017?

Untuk mengetahui tingkat kesehatan bank pada

Bagaimana tingkat kesehatan bank pada PT BPR PT BPR Aruna Nirmaladuta ditinjau dari Earning
3 Aruna Nirmaladuta ditinjau dari Earning tahun 3
tahun 2013-2017.
2013-2017?

Untuk mengetahui tingkat kesehatan bank pada

Bagaimana tingkat kesehatan bank pada PT BPR PT BPR Aruna Nirmaladuta ditinjau dari Capital
4 Aruna Nirmaladuta ditinjau dari Capital tahun 4 tahun 2013-2017.
2013-2017?
 LANDASAN TEORI
BAB II
TINJAUAN PUSTAKA

1 2 SUMBER-SUMBER DANA 5 FAKTOR PENILAI TINGKAT

BANK
BANK KESEHATAN BANK
Definisi Bank
3 LAPORAN KEUANGAN
Penilaian Profile Risiko

Fungsi Bank PERBANKAN Penilaian GCG

Karakteristik Bank
4 PENGERTIAN KESEHATAN Penilaian Rentabilitas

Jenis- Jenis Bank BANK Penilaian Permodalan

 BAB II
Hasil Penelitian Sebelumnya TINJAUAN PUSTAKA

• Penelitian oleh Ni Putu Noviantini Permata Yessi (2015) dengan judul penelitian
“Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Pendekatan RGEC (Risk
Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital) Studi Pada PT Bank Sinar
Harapan Bali Periode 2010-2012”.

• Penelitian oleh Ratna Lutfiani Putri (2017) dengan judul penelitian “Analisis Tingkat
Kesehatan Bank (Pendekatan RGEC) Pada Bank Rakyat Indonesia 2013-2015”.

• Penelitian oleh Ida Ayu Sri Kemala Dewi (2018) dengan judul penelitian “Penilaian
Tingkat Kesehatan Bank Metode RGEC Pada PT. Bank Tabungan Negara (Persero),
Tbk. Periode 2014-2016”.
 BAB II
Kerangka Konseptual TINJAUAN PUSTAKA
 BAB III
JENIS DATA METODE PENELITIAN
Jenis Data Berdasarkan Sifat Data Jenis Data Berdasarkan Sumber Data

Data Primer: Data Sekunder:

Data Kuantitatif : Data Kualititatif : Data Sekunder berupa
Gambaran umum Data Primer yang
Data pelaksanaan Good diperoleh secara langsung dokumen-dokumen,
Corporate Governance, perusahaan dan struktur catatan atau laporan
organisasi perusahaan, dari PT Aruna Nirmaladuta
laporan neraca, laporan dengan cara mengadakan historis yang telah
laba rugi, laporan serta informasi tersusun dalam arsip yang
tambahan mengenai wawancara kepada pihak-
informasi lain PT Aruna pihak yang terkait dengan dipublikasikan dan tidak
Nirmaladuta. PT Aruna Nirmaladuta. dipublikasikan,
permasalahan yang akan
dibahas oleh peneliti.
 Teknik Analisis BAB III
METODE PENELITIAN
Berdasarkan peraturan Bank Indonesia No.13/1/PBI/2011
 BAB IV
HASIL DAN PEMBAHASAN

Sejarah Singkat Perusahaan

Tanggal Beroperasi : 25 September 1992 dengan nama PT. BPR Aruna Nirmaladuta
Surat Pengesahan : No. 02-8505.HT.01.01.TH 92 tanggal 14 Oktober 1992
Menteri Keuangan RI : No. KEP-053/KM.17/1993 tanggal 22 Maret 1993
Pendirian/A.D. : Akta Notaris No. 148
dengan Notaris I Made Puryatma, SH.
Alamat : Jl. Darma Giri No. 99 Gianyar, Bali
BAB IV HASIL & PEMBAHASAN
 PT BPR ARUNA NIRMALADUTA
HASIL PERHITUNGAN NET PERFORMING LOAN (NPL)
(Dalam Ribuan Rupiah)

Kredit yang Diberikan Non NPL

Kredit Bermasalah
Tahun  Bank - Pihak Tidak Terkait (3) = (1) : (2) Keterangan
(1)
(2) x100%
2013 151.931 24.089.735 0,63% Sangat Sehat
2014 99.764 33.015.241 0,30% Sangat Sehat
2015 4.322 49.537.394 0,01% Sangat Sehat
2016 289.260 69.132.651 0,42% Sangat Sehat
2017 1.755.341 98.436.760 1,78% Sangat Sehat
 PT BPR ARUNA NIRMALADUTA
HASIL PERHITUNGAN INTEREST RATE RISK (IRR)
(Dalam Ribuan Rupiah)

IRR
Tahun RSA RSL
(3) = (1) : (2) x Keterangan
  (1) (2)
100%
2013 27.372.526 23.765.500 115% Sangat Sehat
2014 36.648.170 31.992.512 115% Sangat Sehat
2015 67.624.769 61.940.092 109% Sangat Sehat
2016 88.498.023 81.828.123 108% Sangat Sehat
2017 125.416.232 119.168.400 105% Sangat Sehat
 PT BPR ARUNA NIRMALADUTA
HASIL PERHITUNGAN LOAN TO DEPOSIT RATIO (LDR)
(Dalam Ribuan Rupiah)

LDR
Total Kredit Dana Pihak Ketiga
Tahun (3) = (1) : (2) x Keterangan
(1) (2)
100%
2013 24.089.735 27.195.620 88,58% Cukup Sehat
2014 33.015.241 36.633.569 90,12% Cukup Sehat
2015 49.537.394 67.654.963 73,22% Sangat Sehat
2016 69.132.651 89.098.813 77,59% Sehat
2017 98.436.760 131.822.598 74,67% Sangat Sehat
 PT BPR ARUNA NIRMALADUTA
HASIL PENILAIAN PELAKSANAAN GCG
Nilai
No. Indikator
2016 2017
1 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi 0,41 0,33
2 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris 0,53 0,40
3 Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas atau Fungsi Komite 0,00 0,00
4 Penanganan Benturan Kepentingan 0,24 0,10
5 Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank 0,22 0,18
6 Penerapan Fungsi Audit Intern 0,44 0,28
7 Penerapan Fungsi Audit Ekstern 0,10 0,08
8 Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem Pengendalian Intern 0,00 0,59
9 Batas Maksimum Pemberian Kredit 0,19 0,13
10 Rencana Bisnis BPR 0,30 0,30
11 Transparansi Kondisi Keuangan Dan Non Keuangan 0,09 0,09

  Nilai Komposit 2,51 2,48

Keterangan Baik Baik

 PT BPR ARUNA NIRMALADUTA
HASIL PERHITUNGAN RETURN ON ASSETS (ROA)
(Dalam Ribuan Rupiah)

Tahun Laba Sebelum Pajak Total Aset ROA

  (1) (2) (3) = (1) : (2) x Keterangan
100%
2013 1.075.489 27.878.238 3,86% Sangat Sehat
2014 1.507.884 37.587.698 4,01% Sangat Sehat
2015 2.121.546 69.082.836 3,07% Sangat Sehat
2016 2.429.973 90.635.300 2,68% Sangat Sehat
2017 3.670.914 134.189.495 2,74% Sangat Sehat
 PT BPR ARUNA NIRMALADUTA
HASIL PERHITUNGAN NET INTEREST MARGIN (NIM)
(Dalam Ribuan Rupiah)

Pendapataan NIM
Aktiva Produktif
Tahun Bunga Bersih (3) = (1) : (2) x Keterangan
(2)
(1) 100%
2013 2.365.072 27.372.526 8,64% Sangat Sehat
2014 3.384.958 36.648.170 9,24% Sangat Sehat
2015 5.376.314 67.624.769 7,95% Sangat Sehat
2016 6.608.905 88.498.023 7,47% Sangat Sehat
2017 9.642.444 125.416.232 7,69% Sangat Sehat
 PT BPR ARUNA NIRMALADUTA
HASIL PERHITUNGAN CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR)
(Dalam Ribuan Rupiah)

Modal ATMR CAR

Tahun (1) (2) (3) = (1) : (2) x Keterangan
100%
2013 3.593.528 25.252.214 14,23% Sangat Sehat
2014 4.838.607 34.596.168 13,99% Sangat Sehat
2015 6.028.198 54.562.294 11,05% Sehat
2016 7.713.384 75.069.789 10,27% Sehat
2017 13.327.774 112.255.000 11,87% Sehat
 BAB V. SIMPULAN DAN SARAN
1. Tingkat kesehatan PT BPR Aruna Nirmaladuta ditinjau dari risk profile. Nilai rasio NPL dan IRR selama tahun 2013-2017

memperoleh predikat sangat sehat berada pada peringkat 1. Nilai rasio LDR selama tahun 2013-2017 memperoleh
S predikat sehat berada pada peringkat 2, yaitu: tahun 2013-2014 memperoleh predikat cukup sehat, tahun 2015
I memperoleh predikat sangat sehat, tahun 2016 memperoleh predikat sehat dan tahun 2017 memperoleh predikat
M sangat sehat.
P 2. Tingkat kesehatan PT BPR Aruna Nirmaladuta ditinjau dari Good Corporate Governance selama tahun 2016-2017
U berada pada peringkat 2 dengan predikat baik.

L 3. Tingkat kesehatan PT BPR Aruna Nirmaladuta ditinjau dari earning. Pada tahun 2013-2017 nilai rasio ROA memperoleh

A predikat sangat sehat berada pada peringkat 1 dan nilai rasio NIM juga memperoleh predikat sangat sehat berada pada

N peringkat 1.

4. Tingkat kesehatan PT BPR Aruna Nirmaladuta ditinjau dari capital dengan menggunakan rasio CAR pada tahun 2013-

2014 memperoleh predikat sangat sehat dan pada tahun 2015-2017 memperoleh predikat sehat. Dapat disimpulkan
 BAB V. SIMPULAN DAN SARAN

BAGI PT BPR ARUNA

S NIRMALADUTA
A
R
A
N
BAGI PENELITI SELANJUTNYA
 TERIMAKASIH

25