PEMBIAYAAN SYARIAH

OLEH
MUNADIATI SHI, MSH
 PENGERTIAN PEMBIAYAAN
SYARIAH

Pembiayaan Syariah adalah penyediaan uang atau tagihan

yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan
persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan pihak
lain yang mewajibkan pihak yang di biayai untuk
mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka
waktu tertentu dengan prinsip-prinsip syariah
 PRINSIP-PRINSIP PEMBIAYAAN
SYARIAH

Pembiayaan dengan prinsip Bagi Hasil

Pembiayaan dengan prinsip Jual Beli

Pembiayaan dengan prinsip Sewa

Pembiayaan dengan prinsip Jasa Pelayanan

PEMBIAYAAN DENGAN PRINSIP
BAGI HASIL

Pemilik modal menyerahkan hartanya

Al –
kepada pengusaha untuk diusahakan
Mudhara dengan pembagian keuntungan yang
bah disepakati

Akad kerjasama antara dua pihak atau lebih

Al –
untuk suatu usaha tertentu dimana masingmasing
Musyara pihak memberikan kontribusi dana
kah dengan kesepakatan
 PEMBIAYAAN DENGAN PRINSIP
JUAL BELI

• Jual beli dengan modal • Pembeli diwajibkan untuk • Akad jual beli dalam
ditambah keuntungan yang membayar di muka seluruh bentuk pemesanan
diketahui harga barang yang pembuatan barang tertentu
disepakati dengan kriteria dan
persyaratan tertentu yang
disepakati antara pemesan
dan penjual

Al –
Bai’assalam Bai’alistisna’
murabahah
 PEMBIAYAAN DENGAN PRINSIP
SEWA

Al- Ijarah
• Perjanjian sewa menyewa suata barang dalam waktu
tertentu melalui pembayaran sewa.
Al-ijarah Muntahiya Biltamlik / Wa Iqtina
• Perjanjian sewa menyewa suatau barang yang diakhiri
dengan perpindahan kepemilikan barang dari pihak
yang memberikan sewa kepada pihak penyewa.
 PEMBIAYAAN JASA
PELAYANAN

Al- • Akad perwakilan antara dua pihak, umumnya

digunakan untuk penerbitan L/C (letter Of Credit),

Wakalah
akan tetapi juga dapat digunakan untuk mentranfer
dana nasabah ke pihak lain

Al – • Jaminan yang diberikan oleh penanggung (kafil)

kepada pihak ketiga untuk memenuhi kewajiban
Kafalah pihak kedua atau yang ditanggung.

Al- • Pengalihan hutang dari orang yang berhutang kepada

Hawalah
orang lain yang wajib menanggungnya
 JENIS-JENIS PEMBIAYAAN
SYARIAH

INVESTASI

PRODUKTIF

MODAL KERJA

PEMBIAYAAN

KONSUMTIF
 PEMBIAYAAN
INVESTASI
Diberikan kepada para
musyarakah
nasabah untuk keperluan
mutanaqishah bank al-ijarah al-muntahia
investasi, yaitu keperluan
memberikan pembiayaan bittamlik
penambahan modal guna
dengan prinsip barang modal
mengadakan
penyertaan, dan secara dengan opsi diakhiri dengan
rehabilitasi, perluasan
bertahap bank melepaskan pemilikan
usaha, ataupun pendirian
penyertaannya
proyek baru.
CIRI-CIRI PEMBIAYAAN
INVESTASI

Untuk
pengadaan
barang-barang
modal;

Mempunyai
Berjangka
perencanaan
waktu
alokasi dana
menengah
yang matang
dan panjang
dan terarah;
 PEMBIAYAAN MODAL KERJA
CASH / LIQUID
• Pembiayaan ini pada umumnya digunakan untuk memenuhi kebutuhan yang timbul
akibat terjadinya ketidaksesuaian (mismatched) antara cash inflow dan cash outflow
pada per-usahaan nasabah skema qardh timbal balik (compensating balance/ Cerukan)

PIUTANG
• Kebutuhan pembiayaan ini timbul pada perusahaan yang menjual barangnya dengan
kredit, tetapi baik jumlah maupun jangka waktunya melebihi kapasitas modal kerja yang
dimilikinya  al qardh & hiwalah (untuk Anjak piutang)
 PEMBIAYAAN MODAL KERJA

PERSEDIAAN
• Bai’al Murabahah:
• Pembiayaan persediaan dalam usaha produksi terdiri dari biaya
pengadaan bahan baku dan penolong.
• Bai’al Istishna :
• Bila nasabah juga membutuhkan pembiayaan untuk proses produksi
sampai menghasilkan barang jadi Memungkinkan terjadinya istishna’
paralel atau istishna’wal-murabahah dan istishna’ wal-ijarah
• Bai’as Salam :
• Untuk produksi yang prosesnya tidak dapat diikuti, seperti produksi
pertanian.  memungkinkan terjadinya transaksi Salam Paralel
 PEMBIAYAAN MODAL KERJA

PERDAGANGAN
• PERDAGANGAN UMUM : perdagangan yang dilakukan dengan target
pembeli siapa saja yang datang membeli barang-barang yang telah
disediakan di tempat penjual, baik pedagang eceran (retailer) maupun
pedagang besar (whole seller)  mudharabah
• PERDAGANGAN BERDASAR PESANAN : Perdagangan ini biasanya
tidak dilakukan atau diselesaikan di tempat penjual, yaitu seperti
perdagangan antarkota, perdagangan antarpulau, atau perdagangan
antarnegara. Biasanya pembeli hanya akan membayar apabila barang-
barang yang dipesan telah diterimanya  al-wakalah, al-musyarakah, al-
mudharabah, ataupun al-murabahah. Dalam hal al-wakalah, bank Syariah
hanya memperoleh pendapatan berupa fee atas jasa yang diberikannya.
PEMBIAYAAN KONSUMTIF

Al bai’ bi tsaman ajil (salah satu bentuk murabahah) atau jualbeli

dengan angsuran

Al ijarah al muntahia bit tamlik atau sewa beli

Al musyarakah mutanaqhishah atau descreasing

participation, di mana secara bertahap bank menurunkan
jumlah partisipasinya

Ar Rahn untuk memenuhi kebutuhan jasa.

 MEKANISME PENYALURAN
PEMBIAYAAN PADA BANK SYARIAH
 ETIKA MEMINJAM SECARA ISLAMI


• Dalam Islam hubungan pinjam meminjam tidak dilarang,

bahkan sangat dianjurkan agar terjadi hubungan saling
menguntungkan.
•  Dalam perbankan syariah, kata pinjam meminjam
kurang tepat digunakan disebabkan dua hal, yaitu :
1. merupakan salah satu metode hubungan finansial
2. pinjam meminjam adalah akad social, bukan akad
komersial
SYARAT ADMINISTRATIF

Surat
permohonan
tertulis

Laporan Legalitas
keuangan usaha
 CONTOH 1
Al-MUDHARABAH

Bank memproses,apakah bs diberikan atau tidak

Nani butuh dana Jika ya terjadi AKAD AL MUDHARABAH antara bank dan nani
untuk
berdagang..pinjam
ke bank
syariah
Bank bertindak selaku shahibul maal dan nani selaku mudharib

Misalnya, dari modal Rp30,000,000 diperoleh pendapatan Rp5,000,000 per bulan. Dari
pendapatan ini harus disisihkan dahulu untuk tabungan pengembalian modal. Misalnya
Rp2,000,000. Selebihnya dibagi antara bank dengan nasabah dengan kesepakatan di
muka misalnya 60% untuk nasabah dan 40% untuk bank.
 CONTOH 2
Al-MURABAHAH

Bank memproses,apakah bisa diberikan atau tidak

Setelah disetujui, bank beli motor (misal: harga 8 juta

Nasabah ingin beli
motor..pergi ke
bank
Motor diberikan ke nasabah dengan harga misal 8,4 juta (tergantung
berapa jumlah keuntungan yang diinginkan bank)

Nasabah mencicil motor tersebut per bulan dengan total harga 8,4 juta.
SEKIAN

TERIMAKASI
H