KEMENTERIAN KEUANGAN

REPUBLIK INDONESIA

SOSIALISASI DAN BIMBINGAN

PELAPORAN DATA CAPAIAN
TEKNIS
OUTPUT SATKER PENGGUNA
APLIKASI SAKTI
TAHUN ANGGARAN
2021
DIREKTORAT PELAKSANAAN ANGGARAN
DIREKTORAT SISTEM INFORMASI DAN TEKNOLOGI
PERBENDAHARAAN

DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN 21 APRIL 2021

1
KONTEN

PENDAHULUAN

MONEV CAPAIAN OUTPUT SESUAI REDESAIN SISTEM PERENCANAAN DAN

PENGANGGARAN

PROSES BISNIS PELAPORAN DATA CAPUT TAHUN 2021 - SAKTI

PENILAIAN KINERJA INDIKATOR CAPAIAN OUTPUT (IKPA 2021)

PEREKAMAN DATA CAPAIAN OUTPUT 2021 – ILUSTRASI DAN SIMULASI

2
PENDAHULUAN

3
LATAR BELAKANG
Monev Pelaksanaan Anggaran: Memastikan Ketercapaian Output dan Outcome Belanja Pemerintah
• Perencanaan yang kurang baik. • Penyerapan tidak Proporsional
Permasalahan • Alokasi yang kurang wajar • Pencapaian output di bawah target
Pelaksanaan • Pelaksanaan kegiatan tidak sesuai jadwal. • Pengelolaan keuangan yang tidak compliance
• Realisasi tidak sesuai Rencana Penarikan Dana. • Kendala teknis operasional dan kebijakan
Anggaran

Menteri Teknis
COO
Penganggaran Berbasis Kinerja (PBK)
Check
SASARAN PRIORITAS
and APBN Input Proses Output Outcome
PEMBANGUNAN
Balance

Monev PA
Pasal 131 PP 45/2013 jo
CFO Menteri
PP 50/2018
Keuangan
4
LANDASAN REGULASI DAN
MANFAAT
Landasan Regulasi
Menteri Keuangan selaku BUN melakukan monev
1 PP No. 45/2013 Jo. PP No. 50/2018 pelaksanaan anggaran belanja K/L

Kualitas pelaksanaan anggaran diukur melalui Indikator

2 PMK No. 195/PMK.05/2018 Kinerja Pelaksanaan Anggaran (IKPA)

Indikator Kinerja Capaian Output ditujukan untuk meningkatkan

3 Perdirjen Pb No. PER-4/2021 kualitas data dan mendorong percepatan pencapaian output belanja
pemerintah.

Manfaat
1. Melekatkan penyampaian data Capaian Output pada proses bisnis pelaksanaan anggaran untuk menyelaraskan penyerapan anggaran
dengan kinerja pencapaian output-nya.
2. Meningkatkan kualitas data Capaian Output by system melalui Aplikasi SAS/SAKTI dan OM-SPAN yang dikonfirmasi oleh KPPN.
3. Mendorong perbaikan kinerja melalui pemantauan dan pengawasan secara on-line oleh K/L dan BUN (sesuai user dan kewenangan
masing-masing).
4. Mendorong pemanfaatan hasil evaluasi Capaian Output untuk peningkatan kualitas kebijakan perencanaan dan penganggaran melalui
restrukturisasi output agar lebih terukur (real work/eye catching).
5. Menjadikan Capaian Output sebagai bagian dari monev kinerja Satker dan komunikasi publik “Belanja APBN Menjadi Apa?”

5
MONEV CAPAIAN OUTPUT TAHUN 2020
Penilaian IKPA KCO (Reaktivasi)
S-614/PB/2020 tgl17 Juli 2020

Migrasi dan Transisi Pelaporan Data

Penyesuaian mekanisme integrasi data Capaian
Capaian Output pada OMSPAN*)
Output e-Rekon&LK dengan SMART
S-480/PB.2/2020 tgl 28 Des 2020

Mei Juni Juli Ags Sept Okt Nov Des

Pelaksanaan Rekonsiliasi Eksternal Tahun 2020

S-537/PB/2020 tgl 23 Juni 2020
Juknis dan Pelaporan Data Capaian Output Satker SAS melalui e-Rekon&LK
ND-525/PB.2/2020 tgl 12 Juni 2020

*) Migrasi dan Transisi Pelaporan Data Capaian Output

- Simplifikasi pemrosesan dan alur data.
- Mengurangi potensi miskoordinasi antar pihak berkepentingan, baik di di level Satker maupun KPPN.
- Memperluas kewenangan validasi data oleh KPPN.
6
EVALUASI DATA CAPAIAN OUTPUT 2020 PADA
OMSPAN
Data OMSPAN Cut Off 31 Januari 2021

Partisipasi Total Satker Jumlah Output

154895
18547

Persentase Output
Tingkat Partisipasi
Dilaporkan 97,5%
Satker 94,4%

Berpartisipasi Terkonfirmasi
Belum Berpartisipasi Tidak Terkonfirmasi
Belum Dilaporkan

1092
Satker Berpartisipasi  Satker
*)
1795 4060
telah melaporkan semua
outputnya pada aplikasi OMSPAN.
 ISU TERKAIT KUALITAS PELAPORAN DATA CAPAIAN
NASIONAL
OUTPUT
Jumlah Output dan Persentase Output
Terkonfirmasi Sept-Des 2020 Tantangan kepatuhan/partisipasi pelaporan capaian output
1 0 0 .0 0 %

155,050 154,986 155,821 151,257 *)

1 7 0 ,0 0 0

setelah tidak lagi melalui mekanisme rekonsiliasi.

9 9 .0 0 % 1 5 0 ,0 0 0

RVK=0 Kualitas data capaian output tahun 2020 dinilai

2 Barang/jasa belum
9 8 .0 0 % 1 3 0 ,0 0 0

9 7 .0 0 % 1 1 0 ,0 0 0

terdeliver dan lebih baik, meskipun isu validitas data masih

9 6 .0 0 %

97.63% 97.81% 97.24%

9 0 ,0 0 0

memberikan manfaat perlu dibenahi.

9 5 .0 0 % 96.26% 7 0 ,0 0 0

48.1%
9 4 .0 0 % 5 0 ,0 0 0

47.0% Satker cenderung baru

S ep t Okt Nov D es
mengakui RVK di
Tidak Terkonfirmasi Jumlah Output masuk periode Desember
40.5%
Sumber data: e-Rekon&LK &OMSPAN
*) untuk pelaporan Des pada OMSPAN, hanya dihitung dari output yang dilaporkan saja.
3
Pengisian dan validasi data
1
saat ini cenderung fokus
ke isian PCO saja. 26.5%
Keterangan kosong
20.1% 20.9%  tidak ada value
16.6% 17.29% tambahan dari data
13.77%
10.8% 11.7%
8.3% 8.1% 5.1%
5.7% 0.2% 1.4% 4.3%4.8% 4.79%
2.24% 2.46% 0.2%0.3% 1.0%
0.19% 0.7% 0.04%
Kategori 1. Belum ada Kategori 2. PCO masih Kategori 3. PCO lebih Kategori 4. RVK masih 0 Kategori 5. RVK lebih Kategori 6. Kolom Kategori 7. Keterangan
Penyerapan Anggaran terisi 0% dari 100% dari 100% Target Keterangan Tidak Diisi Tidak Memadai (untuk
output refket 99)

Sumber data: September Oktober November Desember

Periode September-November: e-Rekon&LK 8
Periode Desember: OMSPAN RVK (2020) =RVRO (2021) PCO (2020) = PCRO (2021)
7 PERMASALAHAN KUALITAS PELAPORAN DATA
ISU NASIONAL
TAHUN 2020

No. Hasil Evaluasi Penyebab

 Adanya indikasi kendala/ permasalahan teknis pelaksanaan anggaran yang
Belum ada penyerapan dihadapi oleh Satker.
1. Anggaran (realisasi  Adanya indikasi perubahan kebijakan fiskal secara umum maupun secara spesifik
anggaran nol persen berdasarkan kebijakan K/L masing-masing, seperti kondisi eksternal yang
diakibatkan adanya pandemi Covid-19.
 Gap masih dalam batas wajar sehingga PCO diisi 0.
Progres Capaian Output  Belum ada realisasi anggaran sehingga Satker merasa tidak perlu mengisi PCO.
2. (PCO) masih terisi 0% (nol  Satker tidak mengisi/menarik seluruh ADK output dari Aplikasi SAS.
persen)
 Satker tidak/belum melakukan rekonsiliasi eksternal (pada saat masih
menggunakan e-Rekon&LK).
 Seluruh PPK pengelola output yang sama melaporkan data capaian outputnya
Progres Capaian Output secara tidak terkonsolidasi pada PPK Induk.
3. (PCO) terisi lebih dari 100%
 Pengisian data output yang dikelola lebih dari 1 PPK tidak sesuai juknis pengisian
(seratus persen)
capaian output.
 Satker hanya mengisi PCO untuk melewati persyaratan/ validasi data.
Realisasi Volume Keluaran
4.  Satker belum memahami prinsip pengisian RVK.
(RVK) masih terisi 0 (nol)
 Kondisi riil di mana memang belum ada RVK yang tercapai secara utuh. 9
RVK (2020) =RVRO (2021) PCO (2020) = PCRO (2021)
TUJUH PERMASALAHAN KUALITAS PELAPORAN
ISU NASIONAL
DATA

No. Hasil Evaluasi Penyebab

Realisasi Volume Keluaran  Pengisian data output yang dikelola lebih dari 1 PPK tidak sesuai juknis pengisian
5. (RVK) terisi lebih dari 100% capaian output.
(seratus persen)  Kondisi riil di mana RVK memang melebihi target dalam DIPA.

 Satker memilih referensi keterangan 01-08 pada Aplikasi SAS/SAKTI dan tidak
mengisi keterangan.
6. Kolom Keterangan Tidak Diisi  Adanya indikasi moral hazard, untuk data yang tidak anomali kuantitatif agar
status datanya menjadi terkonfirmasi by system secara otomatis.
 Satker tidak mengisi/menarik seluruh ADK output dari Aplikasi SAS.

 Satker belum memahami kriteria pengisian keterangan yang memadai,

Isian Kolom Keterangan Tidak khususnya untuk output anomali.
7. Memadai untuk output  Adanya indikasi moral hazard dalam memproses data output atau proses
anomali kuantitatif. persetujuan/approval pada sistem tanpa konfirmasi secara memadai agar nilai
IKPA menjadi maksimal.

10
RVK (2020) =RVRO (2021) PCO (2020) = PCRO (2021)
 MONEV CAPAIAN OUTPUT SESUAI
REDESAIN SISTEM PERENCANAAN DAN
PENGANGGARAN

11
STRUKTUR ANGGARAN HASIL RSPP
TANTANGAN

12
DESAIN KEGIATAN KRO-RO

RO AAA
Barang - KRO1
RO AAB
Infrastruk - KRO2
tur RO AAC
KRO
RO ABA
Barang Non - KRO3
RO ABB
Infrastruktu - KRO4 RO ABC
r
Kegiatan
RO BAA
- KRO5
Jasa Regulasi RO BAB
- KRO6
RO BAC
KRO Detail
RO BBA - Komponen
Jasa Non -KRO7 - Sub
RO BBB
Regulasi -KRO8 Komponen
RO BBC
Klasifikasi Rincian Output (KRO)
merupakan merupakan Rincian Output (RO)
clustering/kumpulan atas Rincian merupakan Produk Akhir
Output (RO) sejenis dan memiliki satuan Spesifik K/L berupa
yang sama atau beragam. barang/jasa

13
KRO

RO
KRO

RO
DESAIN KEGIATAN KRO-RO
2020 2021 Informasi Kinerja
Program Program
Sasaran Program Outcome Stakeholders
Indikator Kinerja Program Indikator Outcome Perspective
Output Program Output Program
Customers Perspective
Indikator Output Proram Indikator Output
Kegiatan Kegiatan
Sasaran Kegiatan Sasaran Kegiatan Detil penyerapan anggaran pada
Output Klasifikasi Rincian Output (KRO) SPAN.
(12 segmen COA: level KRO)
Indikator Output Indikator KRO
Internal Process Penyerapan anggaran level RO (sub
Sub-Output Rincian Output (RO)
dan output) belum tersedia pada SPAN.
Komponen Komponen
Learning & Growth
Sub-Komponen Sub Komponen
Akun Akun
Detil Belanja Detil Belanja

• Basis transaksi 12 segmen COA Untuk menangkap realisasi di level RO, perlu
• Validasi ketersediaan pagu dilakukan pada 12 segmen COA perubahan yang relatif besar pada Aplikasi SAS,
• Laporan Keuangan disajikan dalam 12 segmen COA SAKTI, dan SPAN
16
VALIDASI TRANSAKSI 12 SEGMEN COA
12 Segmen Chart of Account (CoA) pada SPAN

 Diperlukan Data Realisasi Anggaran dan Realisasi Output pada Level RO.
 Realisasi Anggaran level RO belum termasuk pada 12 Segmen COA, sehingga diperlukan penyampaian
data Realisasi Anggaran RO dari Satker melalui SAS/SAKTI.
CONTOH RUMUSAN OUTPUT 2021
Pelaksanaan Prasarana Permukiman Wilayah III Provinsi Sumatera Utara (401041)

DIPA 2020 DIPA 2021

KDOUTPUT NMOUTPUT Satuan Volume PAGU KODE
KDGIAT KDRO NAMA RO Volume Satuan Pagu
KRO
Layanan Sarana dan
2411 951 Layanan 1 250.000.000 Sistem Pengelolaan Air
Prasarana Internal
Limbah Domestik
2411 994 Layanan Perkantoran Layanan 1 1.385.120.000 4840 CBB 001 Terpusat Skala Regional 1.000 KK 53.350.000.000
Pembangunan dan Sistem Pengelolaan Air
2412 104 Pengembangan Kawasan Hektar 25 57.915.542.000 Limbah Domestik
Permukiman 4840 CBB 004 Setempat Skala Kota 3.500 KK 6.250.000.000
Sistem Pengelolaan
Sistem Pengelolaan Air
2414 103 KK 2.000 14.050.000.000 4840 CBB 007 Persampahan Skala Kota 27.500 KK 30.405.000.000
Limbah Domestik
Pemugaran Permukiman
Sistem Pengelolaan 4971 CBB 004 Kumuh 2 Hektar 3.000.000.000
2414 105 KK 25.000 8.693.815.000
Persampahan Penataan Kawasan
2415 103 Pembangunan SPAM Liter/detik 0 8.150.514.000 Destinasi Wisata Danau 262.041.295.00
4971 CBB 014 Toba 21 Hektar 0
2415 105 Perluasan SPAM SR 200 15.703.839.000 Pembangunan SPAM
4973 CBB 001 Kabupaten/Kota 70 Liter/detik 48.698.854.000
Peningkatan SPAM
4973 CBB 003 Kabupaten/Kota 40 Liter/detik 25.100.000.000
Bila dibandingkan dengan DIPA 2020, Pada DIPA 2021 Perluasan SPAM
Output Teknis Satker umumnya mengalami 4973 CBB 005 Kabupaten/Kota - SR 9.900.000.000
perluasan/pendetilan di level RO. 4481 EAA 002 Operasionalisasi Kantor 1 Layanan 3.912.376.000
18
CONTOH RUMUSAN OUTPUT 2021
Rumusan Output 2020 (Program Keluarga Harapan)

Untuk PKH tahun 2021, uraian dan target outputnya di level

KRO dan RO bisa dikatakan identik, karena KRO hanya terdiri
dari 1 RO saja.
Rumusan Rincian Output (RO) 2021 (PKH)

19
CONTOH RUMUSAN OUTPUT 2021
Rumusan Output 2020 (Layanan Sarpras Internal)

Rumusan Rincian Output (RO) 2021 (Sarana Internal)

Rumusan Rincian Output (RO) 2021 (Sarana Internal)

Untuk kasus ini, capaian output tidak dapat diidentifikasi pada level
KRO karena dibreakdown ke dalam beberapa RO.
20
CONTOH KRO-RO: KPPN Semarang I …
(1)
Target Realisasi Target Realisasi Target Realisasi Target Realisasi
Target
No Kd KRO Kd RO Nama RO Satuan RO Pagu
RO Anggaran Output Anggaran Output Anggaran Output Anggaran Output
Rekomendasi atas Kinerja
1 FAE 001 1 Rekomendasi 6.568.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Investasi Pemerintah
Komunikasi dan Edukasi
2 BMB 001 128 Satker 6.201.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Implementasi Aplikasi (PU)
Standardisasi Kompetensi
Pengelola Perbendaharaan dan
3 FAC 001 64 Orang 1.060.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Edukasi Jabatan Fungsional
Bidang Perbendaharaan (PU)
Edukasi Dalam Rangka
4 FAH 001 Penyusunan Laporan Keuangan 2 Kegiatan 4.590.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Tingkat Kuasa BUN
5 FAL 004 Konsultasi Pencairan Dana 8 Kegiatan 29.085.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Monev Pengembangan
Kompetensi KPA, PPK, PPSPM,
6 FAC 001 1 Pegawai 7.664.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Bendahara dan Pengelola
Perbendaharaan
Monev Penerimaan dan
7 FAL 001 1 Rekomendasi 11.936.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Pengeluaran Kas
8 FAL 003 Reviu Belanja Pemerintah 1 Rekomendasi 11.936.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Surat Perintah
9 FAL 002 Pencairan/Penarikan/Repayment/ 128 Dokumen 3.000.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Pengesahan Dana
10 FAH 003 Laporan Keuangan BUN 8 Laporan 1.500.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Rencana Kerja dan Anggaran
11 EAB 002 1 Dokumen 12.500.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Unit Eselon I
Dukungan Pimpinan dan Bulan
12 EAC 001 12 21.876.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Keprotokoleran Layanan
Bulan
13 EAC 003 Kerumahtanggaan 12 51.200.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Layanan
Bulan
14 EAC 004 Operasionalisasi Kantor 12 1.258.516.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Layanan 21
Pemeliharaan Peralatan dan
15 EAD 002 191 Unit 254.820.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
CONTOH KRO-RO: KPPN Semarang I …
(2)
Target Realisasi Target Realisasi Target Realisasi Target Realisasi
Target
No Kd KRO Kd RO Nama RO Satuan RO Pagu
RO Anggaran Output Anggaran Output Anggaran Output Anggaran Output
16 EAD 003 Peralatan Fasilitas Perkantoran 9 Unit 143.098.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
17 EAE 001 Gedung/Bangunan 1498 m2 766.716.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Pemeliharaan Gedung dan
18 EAE 002 8167 m2 773.844.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Bangunan
Laporan Kinerja (LAKIN) Unit
19 EAN 003 2 Laporan 6.000.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Eselon I
20 BMB 001 Pembinaan/Edukasi Publik 4 Kegiatan 24.000.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
21 EAF 001 Gaji dan Tunjangan 38 Pegawai 466.668.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
22 EAF 004 Pengembangan SDM 38 Pegawai 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
30.180.000
Hasil Survey/Rekomendasi
23 EAH 002 2 Laporan 13.000.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Kepuasan Pengguna Layanan

22
CONTOH KRO-RO: PPATK …(1)
Target RealisasiTarget Realisasi Target Realisasi Target Realisasi
Target
No Kd KRO Kd RO Nama RO Satuan RO Pagu (Juta) Anggara
RO Anggaran Output Output Anggaran Output Anggaran Output
n
1 AAH 001 Penyusunan Legislasi 16 peraturan 214.666.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Penyusunan Rekomendasi Rekomendasi
2 ABD 001 12 425.095.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Kebijakan Hukum dan HAM Kebijakan
3 AEF 001 Sosialisasi dan Diseminasi 125 orang 83.780.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Pemberian Penanganan
4 BCE 001 123 Perkara 276.459.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Bantuan Hukum
Koordinasi dengan Instansi
5 AEA 001 89 kegiatan 432.472.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
terkait Lainnya
6 AEC 001 Kerjasama Dalam Negeri 8 Kesepakatan 312.584.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
7 AEC 002 Kerjasama Luar Negeri 5 Kesepakatan 2.577.896.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
8 AEF 001 Edukasi Publik 1200 Orang 1.074.388.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
9 BMA 007 Penyediaan Informasi Publik 1 133.160.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Pengelolaan Teknologi
10 BMA 001 1 layanan 28.954.961.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Informasi
11 BKC 001 Hasil Audit Kepatuhan 150 laporan 650.000.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
12 BDB 001 Pembinaan Pihak Pelapor 350 Lembaga 446.276.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
13 BKC 001 Dokumen Kebijakan 8 laporan 215.039.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Dokumen Evaluasi kualitas
14 BKC 003 4 laporan 188.685.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
data pihak pelapor
15 BCE 001 Hasil Analisis 905 Perkara 710.000.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Dokumen Hasil Riset dan Rekomendasi
16 ABA 001 23 5.100.000.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Pengembangan Kebijakan
17 BCE 001 Hasil Pemeriksaan 24 Perkara 1.800.000.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Laporan Hasil Pengawasan
18 EAK 965 57 Laporan 170.000.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Internal 23
CONTOH KRO-RO: PPATK …(2)
Target Realisasi Target Realisasi Target Realisasi Target Realisasi
Target
No Kd KRO Kd RO Nama RO Satuan RO Pagu (Juta) Anggara
RO Anggaran Output Output Anggaran Output Anggaran Output
n
Pembayaran Gaji dan
19 EAA 994 1 Layanan 116.623.584.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Tunjangan
Perencanaan dan
20 EAB 001 Penganggaran Internal 1 Layanan 55.395.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
PPATK
Pengelolaan Keuangan dan
21 EAN 001 13 Dokumen 119.605.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Kinerja PPATK
Layanan manajemen Sumber
22 EAF 001 Daya Manusia (SDM) 360 orang 900.000.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
PPATK
Layanan Manajemen
23 EAH 001 Organisasi dan Tata Laksana 1 Layanan 225.000.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
PPATK
Layanan Pendidikan dan
24 EAM 966 360 Laporan 3.175.000.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Pelatihan Internal
Operasional dan
25 EAA 994 1 Layanan 20.000.000.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Pemeliharaan Kantor
Pengelolaan Layanan Umum
26 EAC 001 1 Layanan 771.835.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
PPATK
Layanan Kearsipan dan Tata
27 EAC 002 1 Layanan 88.399.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
Usaha PPATK
28 EAD 951 Layanan Sarana Internal 32 unit 1.249.565.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%
29 EAE 951 Layanan Prasarana Internal 1 unit 7.051.095.000 15% 15% 40% 40% 60% 60% 90% 100%

24
PERIODE PELAPORAN DATA CAPAIAN
OUTPUT TAHUN 2021

25
JADWAL PELAPORAN DATA CAPUT SATKER
2021 SAKTI
Periode Pelaporan
No. Data Capaian Output Bulan
Buka Sistem Nasional*)
1. Januari 2021 21 April s.d. 7 Mei 2021 Pengaturan
2. Februari 2021 21 April s.d. 7 Mei 2021 input data
pertama kali
3. Maret 2021 21 April s.d. 7 Mei 2021
4. April 2021 1 s.d. 19 Mei 2021
5. Mei 2021 1 s.d. 15 Juni 2021
6. Juni 2021 1 s.d. 14 Juli 2021 Jadwal
7. Juli 2021 1 s.d. 16 Agustus 2021 pelaporan
8. Agustus 2021 sama antara
1 s.d. 14 September 2021
Satker
9. September 2021 1 s.d. 14 Oktober 2021 SAKTI dan
10. Oktober 2021 SAS
1 s.d. 12 November 2021
11. November 2021 1 s.d. 14 Desember 2021
12. Desember 2021 1 s.d. 14 Januari 2022
*) Sistem OM-SPAN akan tetap dibuka pada hari libur untuk menerima proses upload data dan konfirmasi capaian output.

26
OPEN PERIOD APLIKASI OM-SPAN

Open Period Sistem Nasional Open Period Sistem KPPN

(Open Period Reguler) (Open Period Tambahan)
1 10 Hari Kerja Pertama Sisa Hari kalender Berikutnya 30/31

Pengisian dan Perbaikan Data Capaian Output Pengisian dan Perbaikan Data Capaian Output
(buka sistem nasional) (periode tambahan oleh KPPN)

Monitoring dan Konfirmasi Data Capaian Output

Approval/Penolakan data Capaian Output

27
ILUSTRASI OPEN PERIOD APLIKASI OM-
SPAN
Periode
Pelaporan data pertama: Jan-Feb-Mar
Pelaporan data reguler: April
Input dan/atau perbaikan
data
Data Jan-Feb-Mar

i
APRIL 1 Mei 7 Mei 19 Mei 31 Mei JUNI

Input dan/atau Input dan/atau

perbaikan data perbaikan data
Satker tidak bisa input/ubah Data April (dispensasi) Satker tidak bisa input/ubah
data periode April Data April data periode April

Penting !!!:
Apabila sudah lewat periode pelaporan data (reguler dan tambahan), maka Satker tidak lagi dapat melakukan
input/ubah data capaian output.
28
Permohonan Buka Periode Tambahan
Surat
periode unggah ADK yang ditentukan
Open Period Persetujuan
secara manual oleh KPPN, dengan batas
Tambahan waktu s.d. akhir bulan berikutnya.

Surat
Permohonan

29
PEREKAMAN DATA CAPAIAN OUTPUT PERIODE TW I
2021
PRAKONDISI PENGISIAN SECARA
SEKUENSIAL
Melakukan pendetilan Data capaian RO harus diisi secara
untuk seluruh transaksi
berurutan.
pada menu Input FA Detail
(16 segmen)
Jan Feb Mar

Melakukan migrasi 15/16

Segmen COA

PERIODE PENGISIAN

Pengisian data bulan Januari,

Merekam data Capaian
Output pada Menu
Realisasi Kinerja
Mengacu pada Juknis Migrasi Implementasi RSPP
Modul Pelaksanaan
Februari dan Maret 2021 dilakukan
mulai 21 April s.d. 7 Mei
2021 melalui buka sistem
pelaporan secara nasional (open
period reguler) 30
 Estimasi Durasi Perekaman Data Pertama PERIODE TW I
2021
Estimasi Durasi Perekaman Jumlah Satker* % Jumlah Output**
Pertama Jumlah Output** (Rincian Output)
(a) x < 10 menit 66 6% 2020:
(b) 10 menit ≤ x < 30 menit 648 57% 2021:
(c) 30 menit ≤ x <60 menit 382 34%
(d) x≥60 menit
Total Satker
38
1.134
3%
100%
155.882 225.222
* Termasuk Satker BUN pengguna aplikasi SAKTI full module
• Jumlah output yang dilaporkan di tahun 2021
Satker SAKTI dengan jumlah RO terbanyak
meningkat hampir 1,5x output tahun 2020.
JML RO
JUMLAH DIINPUT Estimasi Durasi • Satker cenderung memiliki lebih banyak output yang
No KDSATKER NMSATKER RO DLM 3 Input Data
BULAN harus dilaporkan di tahun 2021.
1 017312 BAPPENAS 200 600 05:00:00
SEKRETARIAT
• Estimasi perekaman data 1 RO pada aplikasi SAKTI 
2
001012 JENDERAL 159 477 03:58:30 30 detik.
3 427950 KANTOR MENPAN 132 396 03:18:00
4 410640 Kanpus DJBC 79 237 01:58:30 • 90% Satker SAKTI membutuhkan waktu antara 10
5 527010 Kanpus DJPb 76 228 01:54:00 menit hingga 60 menit dalam merekam data capaian
6 119091 Kanpus DJP 73 219 01:49:30
7
outputnya.
439479 Komisi Yudisial RI 73 219 01:49:30
8 970968 LKPP 67 201 01:40:30
9 411792 Kanpus DJKN 61 183 01:31:30 31
**Output pada Satker K/L
10 455422 DJPPR 61 183 01:31:30
PROSES BISNIS PELAPORAN DATA
CAPAIAN OUTPUT TAHUN 2021
APLIKASI SAKTI

32
ALUR PELAPORAN DAN KONFIRMASI CAPUT 2021 SATKER SAKTI

Satker:
Operator Mengisi data
Capaian RO
Aplikasi SAKTI
Komitm
1
en

5b

Penarikan dan Mengirim pemberitahuan

Validasi Status perbaikan data ke Satker
Data
tidak
2
Aplikasi OM SPAN

KPPN:
Memonitor data Menganalisis data RO
PDMS/ RO pada yang Tidak
Konfirmasi
7
MSKI OMSPAN Terkonfirmasi
Status Data
6 IKPA
3 4 Capaian
Database
Output
OM SPAN

5a
ya Approval

33
ANOMALI KUANTITATIF
Data RO yang terindikasi tidak selaras pengisiannya berdasarkan perbandingan antar komponen data yang bersifat kuantitatif seperti
(PCRO)*, RVK (RVRO)*, dan PPA.

Progres Capaian Rincian Persentase Penyerapan

Output (PCRO) Anggaran (PPA)
GAP/ 5% RO Strategis
Anomali kuantitatif akan diidentifikasi dalam sistem Selisih
sebagai early warning. (PCRO – PPA) 20% Non RO Strategis

Anomali Kuantitatif

Capaian Kinerja Terlalu Tinggi Capaian Kinerja Terlalu Rendah Anomali Kuantitatif lainnya

output yang selisih antara PCRO dengan • PCRO sudah 100%, namun
output yang selisih PCRO dengan PPA
PPA memiliki gap lebih dari 5%. Contoh: memiliki gap lebih rendah dari -5%. Realisasi Volumenya di
RO Contoh: bawah target output.
Strategis PCRO: 72% GAP: Contoh:
PCRO: 55% GAP:
PPA: 66% 6% PPA: 64% -9%
Target: 5 dokumen

output yang selisih PCRO dengan PPA yang selisih PCRO dengan PPA memiliki gap PCRO: 100%
memiliki gap lebih dari 20%. Contoh: lebih rendah dari -20%. Contoh:
Non RO RVRO: 4 dokumen
Strategis PCRO: 82% GAP: PCRO: 40% GAP:
PPA: 50% 32% PPA: 80% -40% *Tahun 2021, Istilah PCO berubah
menjadi PCRO , RVK menjadi RVRO
VALIDASI DATA BY SYSTEM
Kondisi Capaian Output Referensi
(Anomali Kuantitatif)
01) Adanya efisiensi anggaran
Capaian Kinerja Terlalu 02) Kegiatan sudah dilaksanakan, namun
Besar pertanggungjawaban keuangan belum dilakukan/masih
(PCRO-PPA)>20% dalam proses

(PCRO-PPA)>5%*)
03) Alokasi Anggaran terlalu besar/melebihi kebutuhan

04) Tidak/belum dilakukan revisi penyesuaian target

output
Capaian Kinerja Terlalu Output Terkonfirmasi by
Pengisisan Rendah 05) Penilaian Progress Output dilakukan secara periodik. system
Caput oleh Saat ini belum dilakukan penilaian output.
(PCRO-PPA)<-20%
Satker
(PCRO-PPA)<-5%*) 06) Adanya Pembayaran Uang Muka Pekerjaan,
sementara pekerjaan belum/baru dilakukan.

08) Adanya pembayaran untuk tagihan/tunggakan tahun

PCRO 100%, RVRO Lebih lalu
Rendah dari Target
07) Output telah tercapai, hanya menunggu finalisasi
laporan/serah terima.
Tidak Terkonfirmasi by
*) untuk RO Strategis System
99) Lainnya
Perlu Validasi Manual
35
POKOK-POKOK PERUBAHAN PROBIS CAPUT 2021

1
Pengukuran Kinerja Penyesuaian pengisian data di level
Capaian Output dalam Rincian Output (RO)/suboutput
Struktur Anggaran Pemanfaatan data penyerapan anggaran
RSPP dari SAS/SAKTI untuk level RO

2
Reformulasi Penilaian Penguatan Monev Kinerja Capaian
Kinerja IKPA Capaian Output fokus pada Pencapaian
Output Progres dan Output Riil

3 Penyelarasan Prinsip pengisian data Non

Akumulatif pada SAS-SAKTI-SMART untuk
Penyesuaian memperkuat integrasi data dan single point of
Mekanisme Pengisian truth
Data Mekanisme Konsolidasi Data Capaian
Output (Satker SAS) 36
Ekstensi Segmen COA pada SAKTI 1
Dalam rangka Redesain Sistem Perencanaan dan Penganggaran

Sebelum RSPP Setelah RSPP

Basis Transaksi: 12 Segmen Basis Transaksi: 15/16

COA Segmen COA

Pendetilan dilakukan pasca Pendetilan dilakukan pada

perekaman transaksi saat perekaman transaksi
sifat sifat

TIDAK WAJIB WAJIB

12 segmen 15/16 segmen

1 Satker (6 digit) 4 Program (7) 7 Bank (5) 10 Anggaran (1) 13 Suboutput/RO (13) 16 Item (6)
2 KPPN (3) 5 Output (7) 8 Kewenangan (1) 11 Antar Entitas (6) 14 Komponen (3)
3 Akun (6) 6 Dana (10) 9 Lokasi/ Penerima 12 Cadangan (6) 15 Sub Komponen (2)
Dana (4) 37
PENGISIAN & PELAPORAN DI LEVEL RINCIAN OUTPUT (RO)
KINERJA CAPAIAN
OUTPUT
Penyerapan Anggaran -VS-
RVRO
Realisasi/Target
Level Rincian Output (RO)
Realisasi Penyerapan Anggaran level RO akan menggunakan data SAKTI.
1
Pengukuran Kinerja Penilaian
Capaian Output dilakukan IKPA
pada Level RO Satker/Es
I/K/L
Capaian Output
PCRO
Progres Capaian Rincian Output (PCRO):
persentase yang menunjukkan tingkat penyelesaian
dari berbagai tahapan atau aktivitas yang dilakukan
Satker dalam mencapai suatu output (Rincian
Output).
Realisasi/Target
Realisasi Volume Rincian Output (RVRO):
Capaian keluaran (output) riil output berupa jumlah
barang atau jasa yang dihasilkan oleh Satker atas
penggunaan anggarannya.
38
PEMANFAATAN DATA PENYERAPAN ANGGARAN LEVEL RO 1

Penyerapan Anggaran Data penyerapan anggaran di SPAN

berada pada level KRO (segmen 12),
sedangkan data penyerapan anggaran
SAS 7 OMSPAN di level RO (segmen 13) belum
tersedia.
KRO matching KRO
opsi
RO1 RO1
6
RO2 RO2 3
5 Data penyerapan anggaran level RO
dst dst akan mengambil data dari SAKTI
berdasarkan SP2D yang terbit.
SPP SPM 4 SP2D SP2D
1 2
12 segmen COA
SPP SPM

15/16 segmen COA

39
PENILAIAN KINERJA INDIKATOR
CAPAIAN OUTPUT DALAM IKPA
sesuai PER-4/PB/2021 tentang Juknis Penilaian IKPA Belanja K/L

40
PENILAIAN INDIKATOR CAPAIAN
2
OUTPUT
Penilaian kinerja Capaian Output berdasarkan pada data Progres Capaian (PCRO) atau Capaian RO (RVRO)
sesuai dengan status tahapan pada periode pelaporan.

PROSES DATA
INPUT Nilai Kinerja RO = Capaian RO
KONFIRMAS TERKONFIRMA (kumulatif)

DATA Target RO
I SI (kumulatif)

Level RO
Oleh Satker: Oleh KPPN: Data valid  dihitung sesuai
• Aplikasi SAS • Aplikasi OM- formula
• Aplikasi SAKTI SPAN Tidak Terkonfirmasi 
Nilai Nol IKPA CRO =
Syarat data untuk penilaian IKPA Jumlah RO
Level Satker

1. Realisasi Volume Rincian Output (RVRO) Tw I: 15%

Target PCRO
2. Progres Capaian Rincian Output (PCRO) Tw II: 40% Disesuaikan dengan
3. Referensi Anomali target penyerapan
Tw III: 60% anggaran triwulanan
4. Keterangan
5. Target Realisasi PCRO/RVRO Target RO
Tw IV: 100% Khusus bulan
Desember, dihitung dari
Target RO pada DIPA
41
Trajektori Target Realisasi Anggaran & Capaian Output 2

Target Penyerapan Anggaran dan Target Pencapaian Output diproksikan sama setiap triwulan:
 Trajektori Target Penyerapan Anggaran: 15%-40%-60%-90%
 Trajektori Target Pencapaian Output: 15%-40%-60%-100%

Penyerapan 90%
15% 40% 60%
Anggaran
Target Target Target Target
TW I TW II TW III TW IV
Realisasi Realisasi Realisasi Realisasi

DIPA
Target Target Target Target
Progres Progres Progres Progres
Capaian Output 15% 40% 60% 100%

Formula 1 Formula 2
Realisasi PCRO (kumulatif) RVRO (kumulatif)
Kinerja RO = Target PCRO (kumulatif) Kinerja RO = Target RO (kumulatif)

42
SYARAT DATA CAPUT DALAM NILAI
2
IKPA

Telah melaporkan seluruh

SATKER data Caput (RO) sesuai periode
pelaporan

Realisasi Anggaran dan Capaian

RO telah terisi
DATA CAPUT Status TERKONFIRMASI
oleh sistem & KPPN

43
STATUS TAHAPAN PENCAPAIAN OUTPUT 2
Tahapan pencapaian RO akan menentukan penilaian kinerja Capaian Output.
BASIS NILAI
STATUS TAHAPAN (pada OM- KINERJA RO
SPAN)
1 Persiapan/Proses PBJ 0
(Jika: PCRO = 0%)

2 Proses Pelaksanaan %PCRO

(Jika: 0% < PCRO < 100%)

3 Selesai %RVRO

(Jika: PCRO= 100%)

1. Terdapat 3 status tahapan capaian output: a) Persiapan/Proses PBJ, b) Proses
Pelaksanaan; dan c) Selesai.
2. Target Capaian Output DIPA diproyeksikan sesuai dengan proksi Target
Penyerapan Anggaran.
44
Kerangka Pikir Penentuan Formula 2
Formula 1
Realisasi PCRO (kumulatif)

Kinerja RO =
Target PCRO (kumulatif)

Formula 2
RVRO (kumulatif)

Kinerja RO = Target RO (kumulatif)

45
 Contoh/Ilustrasi: Pengakuan Target RO Capaian s.d. bulan Maret 2021
Pengakuan Capaian
Rincian Output (RO) Dapat diakui secara
RVRO: Kinerja RO:
Target RO: 5 Unit Komputer
 Periode Triwulan I 2021 proporsional
PCRO:
(50%/15%)*100=
(satuan penuh) 10 Unit Komputer
 Trajektori Capaian RO 15% (5/10)*100%=50% 100 (maks)
RVRO: Kinerja RO:
Dapat diakui sesuai
Target RO: 0 Gedung (fisik)
Barang tahapan/progres
PCRO:
(20%/15%)*100=
(%progres) 1 Gedung
20% (fisik) 100 (maks)
Dapat diakui secara RVRO: Kinerja RO:
penuh Target RO: 1 Mobil Dinas (100%/
(RO telah tercapai 1 Mobil Dinas PCRO: 15%)*100= 100
seluruhnya) (1/1)*100%=100% (maks)
Rincian Output
(RO)
RVRO: Kinerja RO:
Dapat diakui secara
Target RO: 2 Lembaga
proporsional
PCRO:
(40%/15%)*100=
(satuan penuh) 5 Lembaga
(2/5)*100%=40% 100 (maks)
RVRO: Kinerja RO:
Jasa Target RO: 10 Juta KPM
PCRO:
(25%/15%)*100=
10 Juta KPM
(3/12)*100%=25% 100 (maks)
Keterangan: Dapat diakui secara
 RVRO: Realisasi Volume Rincian Output tahapan/progres*) RVRO:
 PCRO: Progres Capaian Rincian Output Kinerja RO:
Target RO: 3 Bulan Layanan
PCRO:
(25%/15%)*100=
*) Capaian RO Jasa dapat diakui secara penuh meskipun pencapaian 12 Bulan Layanan
(3/12)*100%=25% 100 (maks)
output belum 100% (masih progres/tahapan pembayaran).
Ilustrasi Perhitungan Nilai Kinerja RO
contoh 1 2

Target PCRO Triwulan I Target PCRO Triwulan II Target PCRO Triwulan III Target PCRO/RVRO Triwulan IV

Uraian RO Uraian Kinerja Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
Target Capaian Triwulanan PCRO: 15% PCRO: 40% PCRO: 60% PCRO:100%, RVRO: 1 Layanan
Real PCRO (%, kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 100,00
RO
Uraian RO: Gaji Tunjangan Real VRO (kumulatif) - - - - - - - - - - - 1
Target RO: 1 Layanan Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0

Khusus bulan Des, dihitung

dari Target RVRO
Kondisi Triwulan I, II, III: Kondisi Desember:
Penilaian di Tw I-III, akan melihat terlebih dahulu status tahapannya. Untuk bulan Desember, maka Nilai Kinerja Capaian RO dihitung dari
Apabila status tahapannya adalah 2 (Dalam Proses Pelaksanaan), Target RVRO:
maka Nilai Kinerja Capaian RO dihitung dari Target PCRO:
Realisasi RVRO (kumulatif)
Realisasi PCRO (kumulatif) Kinerja RO = Target RVRO (kumulatif)
Kinerja RO = Target PCRO (kumulatif)

Tw I: 25%/15%*100 = 100 (Maks) Tw III: 75%/60%*100 = 100 (Maks) Nilai akhir kinerja pada
Des: 1/1*100 = 100
akhir tahun
Tw II: 50%/40%*100 = 100 (Maks)
47
Ilustrasi Perhitungan Nilai Kinerja RO
contoh 2 2

Target PCRO Triwulan I Target PCRO Triwulan II Target PCRO Triwulan III Target PCRO/RVRO Triwulan IV

Uraian RO Uraian Kinerja Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec

Target Capaian Triwulanan PCRO: N/A PCRO: 40% PCRO: 60% PCRO: 100%, RVRO: 3
Sistem Aplikasi
Real PCRO (%, kumulatif) N/A N/A N/A N/A 20,0 40,0 60,0 90,0 100,0 100,0 100,0 100,0
RO
Uraian RO: Sistem aplikasi Real VRO (kumulatif) N/A N/A N/A N/A 0 0 1 2 2 2 2 2
Target RO: 3 Aplikasi
Status Tahapan N/A N/A N/A N/A (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian
RO N/A N/A N/A N/A 50,0 100,0 100,0 100,0 66,7 66,7 66,7 66,7

Khusus bulan Des, dihitung

dari Target RVRO

Kondisi Triwulan I
N/A karena output belum
masuk dalam DIPA
Tw I: (N/A)
Kondisi Triwulan II Kondisi Triwulan III Kondisi Desember (Tw IV):
Dihitung berdasarkan Dihitung berdasarkan Dihitung berdasarkan RVRO
PCRO (status tahapan 2) RVRO terhadap target terhadap target RVRO (karena status
RVRO (karena status tahapan sudah 3)
Tw II: 40%/40%*100 = 100
tahapan sudah 3)

Tw III: 2/3*100 = 66,7 Des: 2/3*100 = 66,7

Nilai akhir kinerja pada

akhir tahun
48
Ilustrasi: Perhitungan Nilai IKPA Caput Satker (4 RO) 2

Uraian RO Uraian Kinerja Jan Feb Mar Apr May Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec
Target Capaian Triwulanan PCRO: 15% PCRO: 40% PCRO: 60% PCRO:100%, RVRO: 1 Layanan
RO 1 Real PCRO (%, kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 100,00
Uraian RO: Gaji Tunjangan Real VRO (kumulatif) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
Target RO: 1 Layanan Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 1 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
Target Capaian Triwulanan PCRO: 15% PCRO: 40% PCRO: 60% PCRO: 100%, RVK: 5.467 unit
RO 2 Real PCRO (%, kumulatif) 0,00 0,00 10,00 + 15,00 15,00 30,00 40,00 60,00 80,00 85,00 100,00 100,00 RVRO
Uraian RO: Pemeliharaan Peralatan melebihi
dan Mesin Real VRO (kumulatif) - - - 562 562 1.504 2.540 2.980 3.560 4.590 5.467 5.569
target,
Target RO: 5.467 unit Status Tahapan (1) (1) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (3) (3) nilai
Nilai Kinerja Capaian RO 2 - - 66,7 37,5 37,5 75,0 66,7 100,0 100,0 85,0 100,0 100,0 kinerja
PCRO: 100%, RVK: 3 Sistem maks.
Target Capaian Triwulanan PCRO: N/A PCRO: 40% PCRO: 60% Aplikasi 100
RO 3 Real PCRO (%, kumulatif) N/A N/A N/A N/A 20,0 40,0 60,0 90,0 100,0 100,0 100,0 100,0
Uraian RO: Sistem aplikasi +
Target RO: 3 Aplikasi Real VRO (kumulatif) N/A N/A N/A N/A 0 0 1 2 2 2 2 2
Status Tahapan N/A N/A N/A N/A (2) (2) (2) (2) (3) (3) (3) (3)
Nilai Kinerja Capaian RO 3 N/A N/A N/A N/A 50,0 100,0 100,0 100,0 66,7 66,7 66,7 66,7
Target Capaian Triwulanan PCRO: 15% PCRO: 40% PCRO: 60% PCRO: 100%, RVK: 250 Satker
Output
RO 4 muncul di bulan Mei Real PCRO (%, kumulatif) 8,33 16,67 25,00 33,33 41,67 50,00 58,33 66,67 75,00 83,33 91,67 98,21
Uraian RO: Edukasi Satker Terkait
Pengelolaan Keuangan
Real VRO (kumulatif) 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00 250,00
Target RO: 250 Satker Status Tahapan (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2) (2)
Nilai Kinerja Capaian RO 4 55,6 100,0 100,0 83,3 100,0 100,0 97,2 100,0 100,0 83,3 91,7 100,0
=
Kinerja Kumulatif       266,7     375,0     366,7     366,7
Jumlah RO Aktif     : 3     4     4     4
NILAI IKPA CAPAIAN OUTPUT     = 88,9     93,8     91,7     91,7

Nilai IKPA Tw I-Tw III merupakan early warning apabila Nilai IKPA Akhir Tahun
terdapat capaian ROdi bawah target triwulanan akan optimal sepanjang capaian
RO Tw IV tercapai sesuai target49
Pencapaian Indikator Capaian Output K/L Triwulan I 2021*
Target: PCRO: 15%
Kode
No Nama K/L
K/L Jan Feb Mar
1 108 KPPU 53,85 98,05 100,00 Nilai IKPA Capaian Output K/L
2 110 OMBUDSMAN RI 1,54 5,54 99,57 merupakan rata-rata dari nilai kinerja
3 035 KEMENKO EKON 23,93 53,31 88,03
4 114 KEMEN SETKAB 48,28 75,34 82,98
seluruh RO yang dilaporkan tiap
5 083 BIG 23,44 56,21 80,82 bulannya.
6 113 BNPT 5,90 29,06 78,10
7 120 KEMENKO MARITIM 14,59 42,93 74,16
8 034 KEMENKO POLKAM 6,20 31,48 73,74 Nilai IKPA Capaian Output level K/L
9 060 POLRI 17,91 53,87 73,18 belum optimal menunjukkan masih
10 086 LAN 28,78 60,63 73,10 banyak RO yang progresnya masih di
11 085 BAPETEN 19,16 53,81 70,98
12 020 KEMEN ESDM 21,78 45,00 70,56 bawah target Progres Triwulan I 15%.
13 088 BKN 25,91 49,87 69,99
14 059 KEMENKOMINFO 23,96 52,35 69,32
15 122 BPIP 22,02 46,57 69,12 Satker K/L agar mereviu ulang capaian
16 063 BPOM 18,32 44,35 66,03 RO yang dilaporkan, memantau proses
17 001 MPR 23,98 46,59 65,44
18 075 BMKG 20,65 49,85 65,09
konfirmasi dan pencapaian IKPA
19 005 MA 16,43 43,11 60,40 Satker melalui aplikasi OMSPAN, serta
20 022 KEMENHUB 15,88 44,42 59,41 menyiapkan rencana aktivitas dalam
21 084 BSN 20,38 44,90 58,41
22 068 BKKBN 8,42 34,24 57,97
mencapai target progres output di
23 013 KEMENHUMHAM 15,54 39,87 57,83 triwulan II
24 119 BAKAMLA 18,08 40,91 57,82
25 057 PNRI 9,59 30,42 57,56
*) Indikator Capaian Output triwulan I belum diperhitungkan dalam
50
penilaian kinerja IKPA tahun 2021
Pencapaian Indikator Capaian Output K/L Triwulan I 2021*
Target: PCRO: 15%
Kode
No Nama K/L
K/L Jan Feb Mar
62 103 BNPB - - 33,80
63 044 KEMEN KOP & UKM 4,44 11,56 33,19
64 040 KEMENPAR 2,90 13,18 32,13
65 026 KEMENAKER 3,76 14,74 31,60
KEMEN AGRARIA
66 056 6,24 16,74 30,90
TR /
67 047 KEMEN PP & PA 10,66 21,79 30,47
68 090 KEMENDAG 5,53 14,25 29,45
69 051 BSSN 3,02 15,36 29,09
70 024 KEMENKES 6,13 15,17 26,24
71 118 BPKPB & PB SABANG 4,13 8,95 21,05
72 052 WANTANNAS 0,30 3,29 18,50
73 092 KEMENPORA 0,66 0,69 7,54
74 067 KEMEN DES PDTT 0,60 2,85 7,02
75 109 BPW SURAMADU 0,05 2,09 2,40
76 002 DPR - - -
77 007 KEMENSETNEG - - -
78 015 KEMENKEU - - -
79 048 KEMEN PAN RB - - -
KEMENPPN/
80 055 - - -
BAPPENAS K/L pengguna Aplikasi SAKTI
81 077 MK - - -
82 078 PPATK - - -
83 093 KPK - - -
84 100 KY RI - - -
85 106 LKPP - - - 51
86 123 LPSK - - -
PEREKAMAN DATA CAPAIAN OUTPUT
PADA MENU REALISASI KINERJA -
SAKTI
ILUSTRASI DAN DEMO APLIKASI

52
PENGISIAN DATA NON KUMULATIF 3

RO berupa dokumen
Capaian s.d. bulan Juni Capaian s.d. bulan Juli Yang diinput bulan Juli
RVRO RVRO
(3 - 2 dokumen)
2 dokumen 3 dokumen 1 dokumen

PCRO 50,00% PCRO 60,00% 10,00% (60% - 50%)

Berapa Angka yang diinput

pada aplikasi SAKTI??
53
Penyesuaian Data Atas Perekaman Periode Sebelumnya 3

Isian data s.d. April Saat pengisian data periode Mei……

Isian data yg diharapkan
PCRO Ditemukan bahwa PCRO non Periode PCRO Non PCRO
PCRO Non
Periode Kumulati kumulatif bulan Maret yang Kumulatif Kumulati
Kumulatif
f seharusnya adalah 3% (bukan f
Jan 5% 5% 10%). Jan 5% 5%
Feb 15% 20% Feb 15% 20%
Mar 10% 30% PCRO Non Kumulatif bulan Mei Mar 3% 23%
Apr 8% 38% sebesar 4%.
Apr 8% 31%
Mei 4% 35%
Penyesuaian yang dilakukan di bulan Mei
Satker tidak bisa mengubah
PCRO isian data periode yang sudah
PCRO Non
Periode Kumulati lalu pada OMSPAN.
Kumulatif
f
Penyesuaian Data
Jan 5% 5% Data tidak
berubah dilakukan di periode
Feb 15% 20% pelaporan yang akan datang
Mar 10% 30% Data yang
Apr 8% 38% disesuaikan
Mei -3% 35%
54
KOMPONEN PENGISIAN DATA CAPUT
Komponen
No. Sifat Ketentuan Umum
Pengisian
1. Realisasi Volume - Angka kumulatif maksimal sebesar 3 kali target RO.
Mandatory
Keluaran (RVRO)
2. Progres Capaian Mandatory - Angka kumulatif maksimal sebesar 100 (persen).
Output (PCRO) - Warning box apabila terdapat kondisi anomali
kuantitatif.
3. Keterangan Mandatory - Maksimal diisi 365 karakter.
- Informasi yang diisi agar memenuhi kriteria
keterangan yang memadai.
4. Referensi Mandatory*) *)Muncul apabila terdapat kondisi anomali kuantitatif.

Isian Keterangan Kriteria minimal

• Mencantumkan ulang progres dan
Keterangan diisi dengan informasi terkait capaian,
capaian output sesuai isian data serta
tahapan aktivitas yang sudah dilaksanakan,
periode pengisian.
permasalahan, tindak lanjut, metode perhitungan,
• Menyajikan tahapan atau aktivitas yang
dan/atau penjelasan lainnya.
sudah dilalui.
55
DEMO APLIKASI

56
PENGISIAN DATA - SAKTI
Parameter Data: Informasi data kumulatif:
Form Input Data:
Untuk memilih periode, Program/Kegiatan/KRO/RO. menampilkan informasi mengenai target, satuan, RVRO,
field untuk merekam data
dan capaian PCRO dan RVRO kumulatif untuk RO yang
capaian output
dipilih.

Tombol Action 57
VALIDASI PENGISIAN DATA
No Kondisi
1 Jika pengisian PCRO lebih besar
dari 100
2 Jika pengisian RVRO: new
1x< RVRO ≤3x nilai target RO
3 Jika pengisian RVRO lebih dari
3 kali nilai target new Isian data tidak valid. Realisasi Volume Keluaran tidak
kinerja/volume
4 Jika Keterangan tidak diisi
5 Jika pengisian PCRO
mengakibatkan nilai Gap lebih
besar dari 20%(5%untuk
output strategis)
6 Jika pengisian PCRO
mengakibatkan nilai Gap lebih
kecil dari -20%(-5%untuk
output strategis)
7 Jika RVRO atau PCRO tidak diisi
8 Jika RVRO diisi lebih dari 0
(nol), namun PCRO diisi 0.
Waning box
Input Ditolak
Isian data tidak valid
Input Diterima
RVRO telah melebihi target RO (lebih dari 1 kali target
dan <= 3 kali target)
Input Ditolak
boleh melebihi 3 kali Target Rincian Output
Input Ditolak
Isian data tidak valid. Kolom Keterangan harus diisi.
Input Diterima
Gap Progres Kinerja dengan Persentase Realisasi
terlalu tinggi (Capaian Kinerja Terlalu Tinggi). Apakah
anda yakin dengan isian datanya?
Input Diterima
Gap Persentase Realisasi dengan Progres Kinerja
terlalu tinggi (Capaian Kinerja Terlalu Rendah).
Apakah anda yakin dengan isian datanya?
Input Ditolak
Data tidak valid.
Input Ditolak
Progres Capaian Output=0, namun Realisasi Target
(Volume)>0 58
POIN PERUBAHAN MEKANISME PELAPORAN REALISASI KINERJA
SATKER PASCA IMPLEMENTASI RSPP PADA SAKTI

1. Perekaman Capaian Output menjadi lebih detil hingga level Rincian Output
2. Perubahan Validasi Maksimal Realisasi Volume Rincian Output menjadi 3x Target
3. Perubahan Mekanisme Pengiriman Data (Push Data OM-SPAN)
4. Terdapat Mekanisme Open Periode (10 Hari Kerja Bulan berikutnya) dan Open Periode
Tambahan (Approval KPPN)
5. Perekaman data capaian bulanan hanya dapat dilakukan secara berurutan sesuai masa open
periode/periode tambahan
6. Penyesuaian tampilan UI dengan konsep perekaman capaian output detil hingga level RO

59
PENUTUP

60
APA YANG SELANJUTNYA SATKER
DILAKUKAN? K/L
1. Mempedomani Petunjuk Teknis Pengisian, Pelaporan, dan Monitoring Realisasi Kinerja
(Capaian Output) Satker.
2. Menentukan pembagian kewenangan pengisian data capaian output untuk Satker dengan
banyak PPK/operator Komitmen.
3. Menetapkan metode perhitungan capaian output untuk setiap RO yang dikelola.
4. Secara periodik menghitung tingkat kemajuan aktivitas (progres/PCRO) dan capaian
(Realisasi Volume RO).
5. Memperhatikan ambang batas gap progres capaian output (PCRO) dengan persentase
penyerapan anggaran anomali (5% untuk RO strategis, 20% untuk RO lainnya). Dalam hal
pengisian data capaian output secara riil mengakibatkan anomali, operator agar memilih
referensi keterangan dan mengisi keterangan secara memadai.
6. Melakukan pengisian data capaian output bulanan secara akurat dan disiplin sebelum
batas akhir open period reguler (10 hari kerja setelah bulan berakhir).
7. Memonitor status data pada aplikasi OMSPAN dan memastikan status data telah
Terkonfirmasi.
61
 KEMENTERIAN KEUANGAN
DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN
DIREKTORAT PELAKSANAAN ANGGARAN

Temui kami di:

ditpa_djpb
TERIMA KASIH hai.kemenkeu.go.id
https://
www.youtube.com/c/
SAKTI/

62