Assessment GCG:

Penilaian Aspek Direksi

PERTEMUAN #10
Sumber dari:
FEB 909 Workshop Metodologi Self-Assessment Penerapan GCG
Forum Komuniksasi Satuan Pengawasan Intern

TATA KELOLA FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS

PERUSAHAAN UNIVERSITAS ESA UNGGUL
KEMAMPUAN AKHIR YANG DIHARAPKAN

• Diharapkan setelah menyelesaikan materi

ini, mahasiswa mampu memahami
konsep menilai Aspek Direksi
 Aspek Direksi
SCORECARD
N
ASPEK PENILAIAN Ind Par Bobot FUK
O

1 Komitmen terhadap penerapan GCG

6 15 7 49
secara berkelanjutan
2 Pemegang Saham & RUPS/Pemilik
Modal 6 25 9 96

3 Dewan Komisaris/Dewan Pengawas 12 43 35 225

4 Direksi 13 52 35 304
5 Pengungkapan Informasi dan
Transparansi 4 16 9 76

6 Aspek Lainnya
2 2 +/- 5 3

TOTAL 43 153 100 753

 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
25 Direksi melaksanakan 1,089 84 Direksi yang baru diangkat 0,467
program mengikuti program
pelatihan/pembelajaran pengenalan yang
secara berkelanjutan. diselenggarakan oleh
perusahaan.

85 Direksi melaksanakan 0,622

program pelatihan dalam
rangka meningkatkan
kompetensi anggota Direksi
sesuai kebutuhan.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
26 Direksi melakukan 1,867 86 Direksi menetapkan 0,622
pembagian tugas/fungsi, struktur/susunan organisasi yang
wewenang dan tanggung sesuai dengan kebutuhan
jawab secara jelas. perusahaan.

87 Direksi menetapkan kebijakan- 0,778

kebijakan operasional dan
standard operasional baku (SOP)
untuk proses bisnis inti (core
business) perusahaan.

88 Direksi menetapkan mekanisme 0,467

pengambilan keputusan atas
tindakan perusahaan (corporate
action) sesuai ketentuan
perundang-undangan dan tepat
waktu.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
27 Direksi menyusun 4,044 89 Direksi memiliki Rencana 0,778
perencanaan perusahaan. Jangka Panjang (RJPP) yang
disahkan oleh RUPS/Pemilik
Modal.

90 Direksi memiliki Rencana Kerja 0,778

dan Anggaran Perusahaan
(RKAP) yang disahkan oleh
RUPS/Menteri/Pemilik Modal.

91 Direksi menempatkan 1,088

karyawan pada semua
tingkatan jabatan sesuai
dengan spesifikasi jabatan dan
memiliki rencana suksesi untuk
seluruh jabatan dalam
perusahaan.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
27 Direksi menyusun 4,044 92 Direksi memberikan respon 0,778
perencanaan perusahaan. terhadap usulan peluang bisnis
yang berpotensi meningkatkan
pendapatan perusahaan,
penghematan/efisiensi
perusahaan, pendayagunaan
aset, dan manfaat lainnya.

93 Direksi merespon isu-isu terkini 0,622

dari eksternal mengenai
perubahan lingkungan bisnis
dan permasalahannya, secara
tepat waktu dan relevan.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
28 Direksi berperan dalam 8,089 94 Direksi melaksanakan 0,467
pemenuhan target kinerja program/kegiatan sesuai
perusahaan. dengan RKAP dan mengambil
keputusan yang diperlukan
setelah melalui analisis yang
memadai dan tepat waktu.

95 Direksi memiliki 0,311

sistem/pedoman pengukuran
dan penilaian kinerja untuk
unit dan jabatan dalam
organisasi (struktural) yang
diterapkan secara obyektif
dan transparan.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
28 Direksi berperan dalam 8,089 96 Direksi menetapkan target 0,155
pemenuhan target kinerja kinerja berdasarkan RKAP dan
perusahaan. diturunkan secara berjenjang
di tingkat unit, sub unit dan
jabatan di dalam organisasi
(struktural) di organisasi.

97 Direksi melakukan analisis dan 0,311

evaluasi terhadap capaian
kinerja untuk jabatan/unit-
unit di bawah Direksi dan
tingkat perusahaan.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
28 Direksi berperan dalam 8,089 98 Direksi melaporkan 0,311
pemenuhan target kinerja pelaksanaan sistem
perusahaan. manajemen kinerja kepada
Dewan Komisaris/Dewan
Pengawas.

99 Direksi menyusun dan 0,156

menyampaikan kepada
RUPS/Pemilik Modal tentang
usulan insentif kinerja untuk
Direksi.

100 Direksi menerapkan sistem 0,778

tentang teknologi informasi
sesuai dengan kebijakan yang
telah ditetapkan.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
28 Direksi berperan dalam 8,089 101 Direksi melaksanakan sistem 0,778
pemenuhan target kinerja peningkatan mutu produk
perusahaan. dan pelayanan.

102 Direksi melaksanakan 0,933

pengadaan barang dan jasa
yang menguntungkan bagi
perusahaan, baik harga
maupun kualitas barang dan
jasa tersebut.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
28 Direksi berperan dalam 8,089 103 Direksi mengembangkan SDM, 3,267
pemenuhan target kinerja menilai kinerja dan
perusahaan. memberikan remunerasi yang
layak, dan membangun
lingkungan SDM yang efektif
mendukung pencapaian
perusahaan.

104 Direksi menerapkan kebijakan 0,622

pengaturan untuk anak
perusahaan (subsidiary
governance) dan/atau
perusahaan patungan.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
29 Direksi melaksanakan 3,266 105 Direksi menerapkan kebijakan 0,622
pengendalian operasional akuntansi dan penyusunan
dan keuangan terhadap laporan keuangan sesuai
implementasi rencana dan dengan standar akuntansi
kebijakan perusahaan keuangan yang berlaku umum
di Indonesia (SAK).

106 Direksi menerapkan 1,244

manajemen risiko sesuai
dengan kebijakan yang telah
ditetapkan.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
29 Direksi melaksanakan 3,266 107 Direksi menetapkan dan 0,778
pengendalian operasional menerapkan sistem
dan keuangan terhadap pengendalian intern untuk
implementasi rencana dan melindungi dan
kebijakan perusahaan. mengamankan investasi dan
aset perusahaan.

108 Direksi menindaklanjuti hasil 0,622

pemeriksaan SPI dan auditor
eksternal (KAP dan BPK).
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
30 Direksi melaksanakan 0,778 109 Direksi menetapkan 0,156
pengurusan perusahaan mekanisme untuk menjaga
sesuai dengan peraturan kepatuhan terhadap
perundang-undangan yang peraturan perundang-
berlaku dan anggaran undangan dan perjanjian
dasar. dengan pihak ketiga.

110 Perusahaan menjalankan 0,622

peraturan perundang-
undangan yang berlaku dan
perjanjian dengan pihak
ketiga.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
31 Direksi melakukan 6,689 111 Pelaksanaan hubungan 1,244
hubungan yang bernilai dengan pelanggan.
tambah bagi perusahaan
dan stakeholders.

112 Pelaksanaan hubungan 0,933

dengan pemasok.

113 Pelaksanaan hubungan 0,778

dengan kreditur.

114 Pelaksanaan kewajiban 0,467

kepada Negara

115 Pelaksanaan hubungan 1,089

dengan karyawan perusahaan.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
31 Direksi melakukan 6,689 116 Terdapat prosedur tertulis 0,311
hubungan yang bernilai menampung dan
tambah bagi perusahaan menindaklanjuti keluhan-
dan stakeholders. keluhan stakeholders.

117 Upaya untuk meningkatkan 0,311

nilai Pemegang Saham secara
konsisten dan berkelanjutan.

118 Perusahaan melaksanakan 1,556

tanggung jawab sosial
perusahaan untuk mendukung
keberlanjutan operasi
perusahaan.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
32 Direksi memonitor dan 1,089 119 Direksi menetapkan 0,467
mengelola potensi kebijakan tentang mekanisme
benturan kepentingan bagi Direksi dan pejabat
anggota Direksi dan struktural untuk mencegah
manajemen di bawah pengambilan keuntungan
Direksi. pribadi dan pihak lainnya
disebabkan benturan
kepentingan.

120 Direksi menerapkan kebijakan 0,622

untuk mencegah benturan
kepentingan.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
33 Direksi memastikan 1,089 121 Direksi melaporkan informasi- 0,622
perusahaan melaksanakan informasi yang relevan kepada
keterbukaan informasi dan Pemegang Saham dan Dewan
komunikasi sesuai Komisaris/Dewan Pengawas.
peraturan perundang-
undangan yang berlaku 122 Direksi memberikan 0,467
dan penyampaian informasi perlakukan yang sama
kepada Dewan (fairness) dalam memberikan
Komisaris/Dewan informasi kepada Pemegang
Pengawas dan Pemegang Saham dan anggota Dewan
Saham tepat waktu. Komisaris/Dewan Pengawas.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
34 Direksi 1,556 123 Direksi memiliki 0,156
menyelenggarakan pedoman/tata tertib Rapat
rapat Direksi dan Direksi, minimal mengatur
menghadiri Rapat etika rapat dan
Dewan penyusunan risalah rapat,
Komisaris/Dewan evaluasi tindak lanjut hasil
Pengawas sesuai rapat sebelumnya, serta
dengan ketentuan pembahasan atas
perundang-undangan. arahan/usulan dan/atau
keputusan Dewan
Komisaris/Dewan
Pengawas.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
34 Direksi 1,556 124 Direksi menyelenggarakan 0,467
menyelenggarakan Rapat Direksi sesuai
rapat Direksi dan kebutuhan, paling sedikit
menghadiri Rapat sekali dalam setiap bulan.
Dewan
Komisaris/Dewan 125 Anggota Direksi 0,311
Pengawas sesuai menghadiri setiap rapat
dengan ketentuan Direksi maupun rapat
perundang-undangan. Direksi & Komisaris, jika
tidak dapat hadir yang
bersangkutan harus
menjelaskan alasan
ketidakhadirannya.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
34 Direksi 1,556 126 Direksi melakukan evaluasi 0,311
menyelenggarakan terhadap pelaksanaan
rapat Direksi dan keputusan hasil rapat
menghadiri Rapat sebelumnya.
Dewan
Komisaris/Dewan 127 Direksi menindaklanjuti 0,311
Pengawas sesuai arahan, dan/atau
dengan ketentuan keputusan Dewan
perundang-undangan. Komisaris/Dewan
Pengawas.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
35 Direksi menyelenggarakan 1,711 128 Perusahaan memiliki Piagam 0,156
pengawasan intern yang Pengawasan Intern yang
berkualitas dan efektif. ditetapkan oleh Direksi.

129 SPI/Fungsi Audit Internal 0,466

dilengkapi dengan faktor-
faktor pendukung
keberhasilan dalam
pelaksanaan tugasnya.

130 SPI melaksanakan 1,089

pengawasan intern untuk
memberikan nilai tambah dan
memperbaiki operasional
perusahaan.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
36 Direksi menyelenggarakan 1,711 131 Sekretaris Perusahaan 0,466
fungsi sekretaris dilengkapi dengan faktor-
perusahaan yang faktor pendukung
berkualitas dan efektif. keberhasilan pelaksanaan
tugasnya.

132 Sekretaris perusahaan 1,089

menjalankan fungsinya.

133 Direksi mengevaluasi kualitas 0,156

fungsi sekretaris perusahaan.
 Indikator dan Parameter Penilaian
BOBOT BOBOT
NO. INDIKATOR NO. PARAMETER
IND PAR
37 Direksi menyelenggarakan 2,022 134 Direksi menyelenggarakan 1,089
RUPS Tahunan dan RUPS RUPS sesuai dengan prosedur
lainnya sesuai peraturan yang ditetapkan dalam
perundang-undangan. Anggaran Dasar dan peraturan
perundang-undangan.

135 Direksi menyediakan akses 0,933

serta penjelasan lengkap dan
informasi akurat berkenaan
dengan penyelenggaraan
RUPS agar dapat
melaksanakan hak-haknya
berdasarkan anggaran dasar
dan peraturan perundang-
undangan.
 SEKIAN
DAN
TERIMA KASIH