D r.

M u h a m m a d M u h d a r
Fakultas Hukum Universitas Mulawarman
muhamadmuhdar@fh .unmul.ac.id
Cell:+6281346620900
Certifi ed Legal Audit (C.L.A) No: Reg. AHM 674.01404 2019
Academic sources: Muhamad Muhdar google scholar,
ResearchGate, SINTA

LEGAL DUE DILIGENCE

PKPA-Peradi-FH Uniba, 31.10.21
 Legal Due Diligence
• LDD adalah tindakan untuk melakukan penilaian secara
tuntas dalam rangka untuk membuat keputusan tertentu
terhadap objek penilaian yang digubakan oleh internal
maupun eksternal
• Merupakan istilah yang digunakan untuk penyelidikan
penilaian kerja perusahaan atau seseorang sehingga
didapatkan gambaran mengenai kualitas, standar
tertentu, atau memenuhi kriteria hukum
• Tujuan sebagai bahan dasar untuk membuat keputusan
bisnis
Scheme: UBS, Hogan Lovells, and Ashoka

• Strategy, Risks, Development, Constitutional document and

meeting record, Management, Group Structure, Existing Loan &
Security, Arrangements and communication with shareholders,
Government Agreements; Licenses, Permits, Registrations;
Others filing, Correspondence and notice; Termination and
change of control; Principal trading activities; Guarantees and
Trade Associations; Others Agreements; Intellectual Property;
Account and financial statements; Taxation; Risk management;
Employment, Interest in land
Strategy
• Mengidentifikasi apa strategi perusahaan ini
dalam mencapai tujuan
• Deskripsi mengenai rencana bisnis mereka
• Dwskripsi mengenai strategis yang dipakai dan
bagaimana mengantisipasi perubahan strategi
yang dimililki
• Deskripsi perusahaan dalam menghadapi
kompetitor
Risks
• Deskiripsi mengenai risiko-risiko kunci (market,
legal, political) dan bagamana perusahaan
menangani risiko
Development
• Bagaimana mengidentifikasi program2
program mereka
• Mengidentifikasi prospektus bisnis
• Antipasinya terhadap kemungkinan perubahan
management (restructuring)
Constitutional document and meeting record
• Indentifikasi mengenai informasi dokumen2
hukum termasuk dokumen-dokumen
pertemuan
• Akta-akta
• Dokumen-dokumen keuangan termasuk
catatan pemegang saham atau pertemuan
directur
Management
• Informasi individu dalam hubungannya dengan
posisi masing2
• Siapa berbuat apa
• Potensi konflik dalam relasi individu (karyawan
titipan)
• Bagaimana kedudukan directrur saat ada
investigasi yang menyangkut dirinya
• Bagaimana recruitment
Group Structure
• Informasi tentang deteil kepemilikan
• Catatan tentang saham perusahaan
• Catatan yurisdiksi perusahaan
• Catatan dalam relasi group dll
Existing Loan dan Security
• Informasi mengenai data pinjaman dan
lembaga peminjam
• Daftar piutang-utang
• Daftar catatan-catatan penagihan antara para
pihak (krditur-debitur)
Arrangements and communication with
shareholders
• Informasi mengenai pengaturan
(arrangements) khus dengan pemegang
saham dan bagaimana mengkomunikasikannya
• Mencatat siapa pemegang, tinggal dimana dll
• Apa yang menjadi larangan yang tidak boleh
dilanggar pemegang saham
Government agreements
• Informasi mengenai reasi perusahaan dengan
pemerintah pusat maupun dengan
pemerintahan lokal
• Identifikasi, apakah ada dokumen mereka
dengan pemerintah
Licenses, Permits, Registrations
• Identifikasi berbagai lisensi yang diperoleh
• Identifikasi berbagai perizinan
• Identifikasi dokumen-dokumen atau surat-
surat yang digunakan
Others filing, Correspondence and notice
• Identifikasi dokumen-dokumen perusahaan
• Catatan2 corespondensi
• Catatan lain yang memiliki relevansi dengan
kegiatan perusahaan
Termination and change of control
• Informasi mengenai terminasi yang pernah ada
dan control perusahaan pasca terminasi
• Prosedur apa yang pernah dilakukan dalam
proses terminasi
Principal trading activities
• Catatan tentang informasi aktiviatas
perusahaan
• Catatan perdagangan dengan siapa dan
perusahaan apa
• Dokumen2 yang relevan tentang ini
• Dokumen2 tentang syarat dalam hubungan
hukum
• Catatan tentang pasar produk dll
Guarantees and Trade Associations
• Informasi tentang penanggung perusahaan
• Kewajiban-kewajiban dari garatie yang lain
• Informasi mengenai assosiasi kerjasama
dengan perrusahaan lain
Others Agreements
• Informasi mengenai perjanjian-perjanjian yang
berdiri terpisah dari kegiatan bisnis, misalnya:
 Deteil tentang perjanjian tentang apa yang
menjadi implikasi keuangan untuk perusahaan
 Detail tentang perjanjian tentang syarat
tentang pengeluaran perusahaan
 Summary tentang perjanjian2 asuransi yang
tengah berlaku
Intellectual Property
• Daftar hak kekayaan intektual
• Dokumen hukumnya
• Letak dan dalam bentuk apa
Data Protection
• Informasi mengenai bagaimana data mereka
ditempatkan
• Compter system yang mereka gunakan
• Operator
• Bagaimana pengolahan data mereka termasuk
perlindungannya
Account and financial statements
• Informasi keuangan perusahaan
• Konsolidasi keuangan perusahaan
• Pengelolaan keuangan, internal budget,
operating and financial plans and projection
• Kebijakan akuntansi
• Perkiraan penerimaan dan pendapatan pada
kurun waktu tertentu
Taxation
• Infomasi perpajakan
• Objek pajak atau pengeluaran apapun yan
menjadi kewajiban perusahaan
• Pajak terutang atau kelebihan bayar
Risk manajement
• Bagaimana pengelolaan risiko perusahaan
• Jika ada gugatan (litigasi)
• Bagaimana prosedur penyelesaian jika terjadi
konflik dll
• Bagaimana dan siapa?
• Kapasitas perusahaan untuk melewatimya
seperti apa
Employment
• Informasi mengenai ketengakerjaan
• Jumlah, siapa saja
• Apa yang menjadi hak dan kewajiban
• Diatur pada norma apa
• Pengembangan sumber daya manusia dll
Interest in land
• Informasi keberadaan tanah
• Siapa yang menggunakan
• Apakah ada dalam penguasaan orang lain
• Syarat2 yang ditetapkan oleh perseroan dalam
penggunaan tanah