Risiko Strategik Risiko strategik adalah risiko yang antara lain disebabkan adanya penetapan dan pelaksanaan strategi Bank yang tidak tepat, pengambilan keputusan bisnis yang tidak tepat atau kurang responsifnya Bank terhadap perubahan eksternal.
Risiko strategis umumnya terkait dengan
kebijakan sebagai berikut: a. investasi pada suatu bisnis b. jenis bisnis yang akan diakuisisi c. pemilihan bisnis yang akan dipangkas atau dijual Risiko strategik / stratejik dapat timbul sebagai akibat kelemahan pada tahapan perencanaan (strategy planning), implementasi (strategy implementation), evalusi (strategy evaluation) dan analisa perubahan lingkungan (enviromental analysis)
Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan dan
Sistem Informasi Manajemen Risiko Strategik 1) Bank harus mengidentifikasi risiko strategik yang melekat pada aktivitas fungsional tertentu seperti perkreditan (penyediaan dana), tresuri dan investasi serta operasional dan jasa. 2) Bank harus mencatat dan menatausahakan perubahan kinerja sebagai akibat tidak terealisasinya atau tidak efektifnya pelaksanaan strategi usaha maupun rencana bisnis yang telah ditetapkan terutama yang signifikan terhadap permodalan Bank. 3) Dalam proses pengukuran risiko strategik ini, Bank dapat menggunakan dengan kombinasi pendekatan kualitatif dan kuantitatif. 4) Bank memantau risiko strategik secara berkala sesuai dengan pengalaman kerugian di masa lalu yang disebabkan oleh risiko strategik. 5) Sistem informasi manajemen harus dapat menyediakan laporan eksposur risiko strategik secara lengkap, akurat dan tepat waktu dalam rangka proses pengambilan keputusan oleh Direksi.
Pengendalian Risiko Strategik
1) Bank harus melaksanakan proses pengendalian keuangan yang bertujuan untuk memantau realisasi dibandingkan dengan target yang akan dicapai dan memastikan bahwa risiko yang diambil masih dalam batas toleransi. 2) Bank harus memiliki satuan kerja yang diberi wewenang dan tanggung jawab untuk menganalisa laporan actual vs target rencana bisnis dan menyampaikannya kepada Direksi secara berkala. 3) Bank harus melaksanakan pengujian dan kaji ulang terhadap sistem informasi manajemen risiko strategik secara berkala.
Kasus 1: Midland Bank
Pada bulan Juli 1980, Midland Bank (berpusat di Inggris) mengumumkan bahwa telah dilakukan tindakan akuisisi terhadap Crocker Bank di California untuk memperluas bisnisnya, dengan masuk ke bisnis kredit perumahan (yang belum pernah dimiliknya). Persetujuan akuisisi ini diberikan bulan Agustus 1981 dan pada bulan Oktober 1981, Midland Bank membayar USD 597 juta untuk 51% kepemilikan Crocker Bank.
Pada Bulan Februari 1986, Midland Bank menjual
Crocker Bank kepada Wells Fargo Bank dengan harga sekitar USD 1,1 miliar. Walaupun sepintas terlihat bahwa investasi Midland Bank pada Crocker Bank telah berlipat ganda, perhitungan tersebut sebenarnya tidak mempertimbangkan: pembentukan provisi sebesar USD 760 juta untuk kredit macet yang dilakukan Midland Bank USD 700 juta yang diinvestasikan Midland di Crocker Bank pada tahun 1981.
Diperkirakan bahwa kerugian Midland di Crocker
Bank seluruhnya mencapai sekitar USD 1,7 miliar. Masalah Midland Bank dengan Crocker Bank sebagian disebabkan karena mengakuisisi bank asing yang memiliki standar dan sikap bisnis yang berbeda. Pada akhirnya terbukti bahwa perbedaan kultural tidak dapat dijembatani.
Kasus 2: Lehman Brothers
Lehman Brothers pernah menjadi bank investasi terbesar ke-empat di AS. Perusahaan yang bermarkas di New York itu didirikan pada 1850 di Montgomery,Alabama. Pada akhir 2007, Lehman mempekerjakan 28.500 karyawan. Tapi, karena. krisis finansial dan ekonomi, jumlah karyawan dikurangi 1.500 orang. Sebelum pailit, mereka memiliki sekitar 27.000 karyawan. Pada akhir Agustus tahun 2008 lalu, Perusahaan itu mengalami kerugian sebesar USD 3,9 miliar (sekitar Rp 36,6 triliun dengan kurs Rp 9.400 per USD), menyusul kerugian USD 2,8 miliar (sekitar Rp 26,32 triliun) yang terjadi pada triwulan II 2008 yang lalu.
Kerugian ini akibat krisis subprime mortgage di AS,
dimana mereka terpaksa menghapusbukukan kredit macet USD 13,8 miliar (sekitar Rp 129,7 triliun). Strategi membesarkan aset dengan terlalu banyak konsentrasi dalam portofolio subprime mortgage ternyata menimbulkan kerugian yang sulit untuk ditanggulangi bank. Bank investasi terbesar keempat di AS sekaligus salah satu perusahaan finansial ternama di dunia, Lehman Brothers, menyatakan pailit atau bangkrut tanggal15 September 2008.
