AGUNG SUASANA

Komite Kerjasama Fakultas Ekonomi

Universitas Udayana
Jalan Diponegoro 206, Telpon/Fax. (0361) 226196 DENPASAR

Nama

: Diah Suci Rahayu

No.absen : 14

RENCANA
PENGEMBANGAN USAHA
Nama Perusahaan MOCHI - MOCHI
Alamat Lengkap Usaha Jalan Pulau Saelus V No. 1, Denpasar
Tanggal Berdiri 1 April 2012
Ijin Usaha/Nomor
Nama Diah Suci Rahayu
Pengusaha/Direktur
Periode
Pengembangan Usaha 2 tahun

TUJUAN PENYUSUNAN RENCANA PENGEMBANGAN USAHA

.
Untuk menambah modal dalam rangka pengembangan produk dan
memperluas jangkauan pasar (konsumen)

busplan.doc

AGUNG SUASANA

Bagian Pertama :

Uraian Ringkas Tentang Usaha

A. SEKTOR USAHA DAN PRODOK/JASA YANG DIUSAHAKAN

Sektor Usaha

Usaha Produksi Makanan Ringan

Produk/Jasa yang
Diusahakan

Kue Mochi Es Krim

B. ALASAN BAHWA PELUANG USAHA INI MASIH TERBUKA

Belum ada pesaing sejenis yang menjual produk kue mochi es krim di kota Denpasar

C. LATAR BELAKANG/PENGALAMAN PENGUSAHA

1. Kue mochi adalah kue tradisional khas daerah asal saya yang ingin saya lestarikan
tetapi dengan cita rasa yang lebih modern dan bervariasi
2. Saya ingin merealisasikan ide bisnis ini untuk menumbuhkan jiwa wirausaha di
dalam diri saya agar kelak saya tidak bergantung pada lapangan kerja yang saat ini
makin sempit
3. Untuk pengalaman membuka usaha/berwirausaha belum pernah saya lakukan,
untuk itu dengan adanya proposal rencana usaha ini saya ingin melatih serta
membuktikan potensi jiwa kewirausahaan yang ada pada diri saya

D. ALASAN IDE USAHA YANG DIPILIH AKAN MENGUNTUNGKAN

busplan.doc

AGUNG SUASANA

Selain belum ada yang melirik bisnis untuk produk sejenis di bidang ini alasan lain ialah
melihat kondisi cuaca kota Denpasar yang sepanjang hari cenderung panas maka saya
ingin membuat varian kue mochi dengan isian es krim yang kita tahu semua orang ratarata menyukai es krim. Dan dengan cita rasa yang baru dan unik, saya yakin usaha ini
akan menarik minat bagi para konsumen untuk mencoba kuliner ini.

busplan.doc

AGUNG SUASANA

Bagian Kedua : REALISASI DAN RENCANA PEMASARAN

Jenis Pelanggan
1. Rumah Tangga

A. PELANGGAN POTENSIAL
Perkiraan Jumlah Pelanggan
(Unit Produk)
-

2. Badan Usaha (Pedagang Kecil/Besar)

3. Instansi Pemerintah/Swasta
4. Pelanggan Lainnya
perorangan

300

konsumen

B. TARGET JUMLAH PENJUALAN SELAMA 6 BULAN PERTAMA

Jenis Pelanggan

Perkiraan Jumlah Penjualan

(Rupiah)
Unit
Nilai/Unit
Total Rupiah
Produk
(Rp)

5. Rumah Tangga
6. Badan Usaha (Pedagang Kecil/Besar)
7. Instansi Pemerintah/Swasta
8. Pelanggan Lainnya : konsumen 300
perorangan
Target Nilai Penjualan (Rp)

5.000

Rp 1.500.000
Rp 1.500.000/hari

C. UPAYA/STRATEGI UNTUK MENCAPAI TARGET PENJUALAN

1. Mempromosikaannya melalui media jejaring sosial seperti facebook dan twitter
serta melalui Word of Mouth
2. Membuat sampel dan menawarkan kepada teman-teman untuk mencobanya
3. Membuka mini stand di pusat perbelanjaan
4. Menjualnya di mobil keliling dan berhenti di pusat keramaian seperti di depan
sekolah atau kampus

busplan.doc

AGUNG SUASANA

D. NAMA PESAING DAN KEKUATANNYA

NAMA PESAING
KEKUATANNYA DALAM HAL :
1. Mochi-Pan
- Menjual roti yang agak lengket tetapi untuk cita
F. PEMASOK BAHAN DAN ALAT, SERTA ALASAN MEMILIHNYA
rasa cenderung ke roti dan enak disantap pada
PEMASOK UTAMA
saat masihALASAN
hangat MEMILIHNYA
- Lebih dulu ada sehingga lebih dulu dikenal orang
Harganya terjangkau, dekat dengan lokasi usaha,
banyak
peralatan yang dibutuhkan untuk membuat produk
- Lokasinya
di pusat
saya
semua tersedia
disanakeramaian yaitu di Pusat

1. U.D Fajar

perbelanjaan

Lokasi Usaha

Tiara

Dewata

dimana

lokasi

tersebut USAHA
banyak dikunjungi oleh orang-orang
G. LOKASI
KEUNGGULAN setiap
DAN harinya
ALASAN MEMILIHNYA
Untuk lokasi pembuatan bahan baku mochi berpusat di Jl. P.

Saelus V No. 1, sedangkan

untuk
lokasi penjualan berpusat
E. UPAYA MENGUNGGULI
PESAING
TERSEBUT
di Jalan Raya Renon-Denpasar di area Renon Food Court,
1. Lebih menggencarkan upaya promosi untuk memperkenalkan produk saya
pusat perbelanjaan Carefour-Sunset Road dan juga kami
2. Dengan strategi diferensiasi
produkpenjualan
saya yaitu
menonjolkan
rasamobil
yang keliling
lebih
melakukan
secara
mobiling cita
dengan
mochi daripada produk
untuk
Mochi-Pan
sendiri
dapat
yang pesaing,
berhenti sebab
di pusat
keramaian
seperti
sekolah
dan
dikategorikan sebagai roti
bukanyang
mochi
bahan bakunya dominan tepung
kampus
ada karena
di Denpasar.
Alasan
Merupakan
pusat
keramaian
dekat dingin
denganmaka
lokasi
terigu Memilih
yang enak disajikan
pada saat
masih
hangat dan
dan agar
jika telah
Lokasi Usaha ini
Mochi-Pan akan alot. pembuatan bahan baku sehingga kami bisaa melakukan
3.

Menawarkan harga yang

lebih secara
terjangkau
tindakat
cepat dan efisien jika terjadi peningkaatan
permintaan tetapi bahan baku yang tersedia di lokasi
penjualan kurang.

Keunggulan Lokasi
Usaha ini

Yang paling unggul adalah penjualan kami dengan mobil

keliling karena jika satu tempat sepi, kami bisa pindah ke
tempat lain yang lebih ramai sehingga berpotensi untuk
menjual dengan jumlah yang lebih banyak dibanding dengan
membangun mini stand di pusat perbelanjaan yang belum
tentu tempat tersebut ramai pegunjung setiap waktunya.

busplan.doc

AGUNG SUASANA

Bagian Ketiga : RENCANA ORGANISASI DAN SDM

A. JABATAN DAN JUMLAH TENAGA KERJA

JABATAN
1. Direktur

JUMLAH
ORANG

L/P

URAIAN TUGAS
(Termasuk Tugas Rangkap)
- Membuat perencanaan strategis dan kebijakan
yang menyangkut operasional perusahaan.
- Menyusun job description karyawannya.
- Melakukan control secara keseluruhan
- Melakukan interview terhadap karyawan baru

2. Manajer

- Memegang kendali dalam perusahaan

- Melakukan control terhadap karyawan yang
lain
- Mengawasi karyawan yang lain pada saat
bertugas
- Bertanggung

jawab

terhadap

operasional

perusahaan secara keseluruhan

3. Pembantu umum

L&P

- Memelihara kualitas produk dan karyawan

- Membantu manajer dalam mengawasi dan
membantu

dalam

proses

produksi

dan

pemasaran
4. Driver

- Mengecek persediaan barang barang

- Mengantar barang-barang (barang jadi atau
bahan baku)
- Mengemudikan mobil keliling
- Memastikan barang datang tepat waktu dan

busplan.doc

AGUNG SUASANA

diantar tepat waktu

- Bertanggung
perusahaan
JUMLAH (or)

jawab

terhadap

kendaraan

10

B. RENCANA BENTUK BADAN HUKUM USAHA

SAAT INI

2 TAHUN KEMUDIAN

Perusahaan perseorangan (Persero)

Perusahaan perseorangan (Persero)

C. JENIS IJIN USAHA YANG DIPERLUKAN

JENIS SURAT IJIN USAHA DAN
SURAT-SURAT LAINNYA

KETERANGAN
(Instansi Penerbit Ijin)

1. SIUP (Surat Izin Usaha Perdagangan)

Dinas Perindustrian dan Perdagangan

2. SITU (Surat Izin Tempat Usaha)

Pemerintah Kabupaten atau Kotamadya

3. NPWP (Nomor Pokok Wajib Pajak)

Dirjen pajak

4. NRP (Nomor Register Perusahaan) atau Dinas Perindustrian dan Perdagangan

TDP (Tanda Daftar Perusahaan)
5. Surat Ijin Gangguan

Kepala Daerah setempat

6. Surat layak konsumsi

Departemen Kesehatan/ BPOM

busplan.doc

AGUNG SUASANA

D. RENCANA BAGAN STRUKTUR ORGANISASI PERUSAHAAN

PEMILIK/
DIREKTUR

Ket :
= garis komando
= garis koordinasi
=

MANAJER

PEMBANTU
UMUM

busplan.doc

PEMBANTU
UMUM

DRIVER

AGUNG SUASANA

Bagian Keempat :
A.

RENCANA KEUANGAN

PENDANAAN USAHA

No
1
2

Uraian
Jumlah uang tunai yang telah dimiliki sendiri maupun dari
orang tua/keluarga untuk menjalankan usaha
Selain uang tunai, harta lain yang telah dimiliki untuk
mendukung menjalankan usaha :
a) Tanah & bangunan (10 m x 5 m) Rp 75.000.000
b) Peralatan Usaha
1 unit freezer kecil
Rp 5.000.000
Peralatan masak
(dandang, mangkuk, sendok,
panci, timbangan kue,
gelas takar)
Rp
500.000
c) Kendaraan (1 unit mobil Luxio) Rp 80.000.000
Rp 160.500.000
Jumlah
(Hanya diisi bila ada rencana meminjam kredit untuk
menjalankan usaha karena dana yang dimiliki pada butir 1
dan 2 belum mencukupi)
Rencana pinjaman/kredit untuk berusaha
Nilai jaminan yang dimiliki.
Bunga per bulan yang harus dibayar
Jangka waktu pinjaman

Rp 50.000.000

Rp 210.500.000

Rp 70.000.000
Rp 80.000.000
Rp
400.000
3 tahun

B. NILAI MODAL KERJA KOTOR

Perkiraan besarnya kebutuhan modal kerja yang dibutuhkan
ini!
1
Kas
2
Tabungan
3
Persediaan perlengkapan usaha
4
Persediaan barang dagangan (khusus usaha dagang)
5
Persediaan Bahan (khusus usaha pengolahan & jasa)
6
Persediaan barang jadi (khusus usaha pengolahan)
Jumlah Modal Kerja

busplan.doc

untuk menjalankan usaha

Rp. 2.000.000
Rp 10.000.000
Rp 3.000.000
Rp 1.000.000
Rp
500.000
Rp 16.500.000

AGUNG SUASANA

C. HARTA TETAP
Nilai harta tetap yang diperlukan untuk menjalankan usaha
1. Tanah

Rp 25.000.000

2. Bangunan

Rp 50.000.000

3. Peralatan kerja (bukan mesin)

Rp

500.000

4. Mesin-mesin

Rp

20.000.000

5. Kendaraan

Rp

80.000.000

Jumlah harta tetap Rp 175.500.000

D. JUMLAH HUTANG
Nilai hutang yang direncanakan untuk menjalankan usaha
1. Hutang jangka pendek (maksimal 1 tahun)

Rp. 20.000.000

2. Hutang jangka panjang (lebih dari setahun)

Rp. 50.000.000

Jumlah hutang Rp. 70.000.000

E. JUMLAH RENCANA MODAL KERJA
Modal kerja kotor (B) +Harta tetap (C) Hutang (D) = Modal kerja
Rp 16.500.000 + Rp 175.500.000 70.000.000 = Rp. 122.000.000
F. RENCANA NERACA USAHA
HARTA (DEBET)

HUTANG & MODAL (KREDIT)

A. Harta lancar

Rp. 210.500.000

C. Jumlah hutang

Rp. 70.000.000

B. Harta tetap

Rp. 175.500.000

D. Jumlah modal

Rp. 122.000.000

Jumlah harta

Rp. 386.000.000

Jumlah

hutang Rp. 192.000.000

&modal

G. RENCANA BIAYA LANGSUNG

Untuk mencapai rencana penjualan selama 6 bulan, biaya langsung yang harus dikeluarkan
biaya berkaitan dengan penjualan tersebut
No
URAIAN
1 Harga beli barang dagangan selama 6 bulan
2 Ongkos angkut barang yang akan di beli selama 6 bulan
3 Biaya bahan baku yang dihabiskan selama 6 bulan
Tepung ketan @12.000/kg x 10 x 180 hari

busplan.doc

Nilai (Rp)

Rp 21.600.000

10

AGUNG SUASANA

Tepung kanji @14.000/kg x 3 x 180 hari

Rp 7.560.000

Tepung hunkue @14.300/kg x 3 x 180 hari

Rp 7.722.000

Gula halus @12.000/kg x 3 x 180 hari

Rp 6.480.000

Santan @6.500/200 ml x 20 x 180 hari

Rp 23.400.000

Vanili bubuk @4.000/100gr x 3(utk 6 bln)

Rp

12.000

Garam @10.000/kg (utk 6 bln)

Rp

10.000

Es krim @85.000/8L x 2 x180 hari

Rp 30.600.000
Rp 97.384.000

Biaya bahan penolong yang dihabiskan selama 6 bulan

5
6

Gas elpiji @15.000/4L x 12 (utk 6 bln)

Ongkos angkut bahan baku dan penolong selama 6 bulan
Upah tenaga kerja untuk memproduksi selama 6 bulan

7
8

Rp

180.000

@600.000 x 2 orang x 6 bulan

Rp 7.200.000
Upah karyawan untuk perusahaan jasa selama 6 bulan
Biaya bahan yang dihabiskan usaha jasa selama 6 bulan
Jumlah Biaya Langsung Rp 104.764.000

H. RENCANA BIAYA TIDAK LANGSUNG

Untuk mencapai penjualan selama 6 bulan yang direncanakan, maka anda harus
mengeluarkan biaya yang tidak langsung berkaitan dengan penjualan tersebut
No
URAIAN
1 Biaya gaji yang akan dibayarkan selama 6 bulan
Direktur/owner @3.000.000 x 6 bln

Rp 18.000.000

Manajer @1.500.000 x 2 org x 6 bln

Rp18.000.000

Nilai (Rp)

Pembantu umum @600.000 x 3 org x 6bln Rp10.800.000

Driver @600.000 x 2 org x 6bln

Rp 7.200.000
Rp 54.000.000

Biaya listrik, air, telepon yang akan dibayar selama 6 bulan

Listrik estimasi/bln= 100.000 x 6bln
Air estimasi/bln= 50.000 x 6 bln

busplan.doc

Rp 600.000
Rp 300.000
11

AGUNG SUASANA

Telepon estimasi/bln= 50.000 x 6bln

Rp 300.000
Rp 1.200.000

Biaya promosi selama 6 bulan

Pamflet @500 x 1200 lembar

Rp 600.000

Internet @3000 x 180 hari

Rp 540.000
Rp 1.140.000

Biaya sewa tempat usaha selama 6 bulan

Mini stand: Renon Food Court @500.000x 6bln Rp 3.000.000
Carrefour @750.000x6 bln

5
6
7

Rp 4.500.000
Rp 7.500.000
Rp 1.200.000
Rp 1.200.000

Biaya penyusutan harta tetap selama 6 bulan

Biaya pemeliharaan harta tetap selama 6 bulan
Biaya lainnya
Bensin Rp 50.000/hari x 180 hari

Rp 9.000.000
Rp 9.000.000
Jumlah Biaya Tidak Langsung Rp 77.240.000

I. PERHITUNGAN LABA / RUGI

NO
1

KETERANGAN
Rencana hasil penjualan selama 6 bulan: Rp 1.500.000x180hari

JUMLAH (Rp)
Rp 270.000.000

(pindahkan dari bagian kedua butir B)

Biaya-biaya langsung selama 6 bulan

Rp 104.764.000

(pindahkan dari bagian keempat butir G)

Biaya-biaya tidak langsung selama 6 bulan

4
5
6
7
8

(pindahkan dari bagian keempat butir H)

Laba Operasi ( 1-2-3)
Penghasilan diluar usaha pokok (Tambahan)
Biaya bunga pinjaman: Rp 400.000 x 6 bulan
Laba Sebelum Pajak Penghasilan (4 + 5 - 6)
Pajak Penghasilan (Menurut peraturan pajak terbaru) 10 % dari

Rp 87.996.000
Rp 2.400.000
Rp 85.596.000

penghasilan
Laba Bersih Setelah Pajak (7 8)

Rp 8.559.600
Rp 77.036.400

busplan.doc

Rp 77.240.000

12

AGUNG SUASANA

Bagian Kelima :

EVALUASI KELAYAKAN USAHA

A. Tingkat Pengembalian Modal :

Laba Bersih (bagian keempat I.9)
=

X 100%
Jumlah Harta Total (bagian keempat F)

=
=
=1

Rp 77.036.400
x 100 %
Rp. 386.000.000
19,96 %

B. Titik Impas
1.

Biaya tetap (biaya tidak langsung) per bulan (IV.H/6) Rp 12.873.333

2.

Biaya tidak tetap (biaya langsung) per bulan (IV.G/6) Rp 17.460.667

3.

Perhitungan Titik Impas :

a. Margin laba per unit produk
(harga jual per unit biaya tidak tetap per unit)
Rp 5.000 Rp 3.500

Rp 1.500

Titik impas per bulan (bagian kelima B.1 : B.3a) Rp 8.582

Atau
b. Titik impas :
Biaya Tetap Total / bulan
busplan.doc

13

AGUNG SUASANA

Biaya Tdk Tetap / Unit

1

Harga Jual / Unit

Rp 12.873.333
1

- Rp 3.500
Rp 5.000

= Rp 37.911.110

C. Aliran Kas

busplan.doc

14