Anggaran Produksi PT.

Dandelion

Tahun 2017

Bulan Produksi Tas Produksi Dompet Produksi Jaket

Januari 10,000 10,000 50,000

Februari 10,000 40,000 40,000
Maret 20,000 50,000 60,000
April 30,000 30,000 50,000
Mei 20,000 20,000 40,000
Juni 20,000 20,000 60,000
Juli 10,000 10,000 50,000
Agustus 20,000 20,000 30,000
September 10,000 30,000 30,000
Oktober 20,000 40,000 20,000
November 20,000 20,000 30,000
Desember 10,000 10,000 40,000
Jumlah 200,000 300,000 500,000

Biaya Administrasi Tahun 2017 dianggarkan sebagai beriku:

1. Gaji pegawai/bulan Rp.8.000.000

2. Biaya depresiasi/tahun Rp. 30.000.000
3. Biaya perlengkapan kantor/bulan Rp. 3.000.000
4. Biaya listrik dan air/bulan Rp. 2.000.000
5. Biaya telepon/bulan Rp. 1.000.000
6. Biaya insentif dan bonus/bulan Rp. 2.000.000
7. Biaya pemeliharaan Rp. 1.000.000
Ditambah Rp. 3.000/JKL

Rata-rata JKL yang digunkan adalah 300 JKL/bulan

Anggaran biaya administrasi tahun 2017 akan dibebankan kepada ketiga produk secara
proporsional.

Anggaran Biaya Administrasi Tahun 2020 disusun sebagai berikut:

Penjelasan:

1. Gaji Pegawai 1 Tahun

Rp.8.000.000 x12 = 96.000.000
Produk Tas
 200.000
x 96.000 .000=19.200 .000
1.000 .000

Produk Dompet

3 00.000
x 96.000 .000=28.8 00.000
1.000 .000

Produk Jaket

5 00.000
x 96.000 .000=48.0 00.000
1.000 .000

2. Biaya Depresiasi
Rp.30.000.000
Produk Tas

200.000
x 30 .000.000=6.0 00.000
1.000 .000

Produk Dompet

3 00.000
x 30.000 .000=9.0 00.000
1.000 .000

Produk Jaket
5 00.000
x 30.000 .000=15.0 00.000
1.000 .000

3. Biaya Perlengkapan Kantor 1 Tahun

Rp. 3.000.000 x 12 = 36.000.000
Produk Tas
200.000
x 36.000 .000=7 .200 .000
1.000 .000

Produk Dompet
3 00.000
x 36.000 .000=10.8 00.000
1.000 .000

Produk Jaket
 500.000
x 36.000 .000=18.0 00.000
1.000 .000
4. Biaya Listrik dan Air 1 Tahun
Rp.2.000.000 x 12 = 24.000.000
Produk Tas
200.000
x 24.000 .000=4.8 00.000
1.000 .000

Produk Dompet
3 00.000
x 24.000 .000=7 .200 .000
1.000 .000

Produk Jaket
3 00.000
x 24.000 .000=12.0 00.000
1.000 .000
5. Biaya Telepon 1 Tahun
Rp.1.000.000 x 12 = 12.000.000
Produk Tas
200.000
x 12.000.000=2.4 00.000
1.000 .000

Produk Dompet
300.000
x 12.000.000=3.6 00.000
1.000 .000

Produk Jaket
300.000
x 12.000.000=6 .000 .000
1.000 .000
6. Biaya Insentif dan Bonus 1 Tahun
Rp.2.000.000 x 12 = 24.000.000
Produk Tas
200.000
x 24.000 .000=4.800.000
1.000 .000

Produk Dompet
300.000
x 24.000 .000=7.200 .000
1.000 .000

Produk Jaket
 300.000
x 24.000 .000=12.000 .000
1.000 .000
7. Biaya Pemeliharaan per Bulan dihitung sebagai berikut:
Tetap : Rp.1.000.000
Variabel : 300 x Rp.3.000 = Rp. 900.000
Rp. 1.900.000
Biaya Pemeliharaan/Tahun
Rp.1.900.000 x 12 = 22.800.000
Produk Tas
2 00.000
x 22.800 .000=4.56 0.000
1.000 .000

Produk Dompet
3 00.000
x 22.800 .000=6.84 0.000
1.000 .000

Produk Jaket
5 00.000
x 22.800 .000=11.4 00.000
1.000 .000

Anggaran Biaya administrasi PT. Dandelion

Tahun 2017