BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

KABUPATEN KUTAI KARTANEGARA

Tgl. Efektif : 01 April 2015
CHECKLIST AUDIT No. Dok : FM/MR/03/03
No. Revisi : 00

NOMOR : 11/MR/V/2015 Tgl Audit : ……………………………

UNIT KERJA : SUBBID LAPORAN Auditor : ……………………………
KEUANGAN

NO PERTANYAAN TEMUAN KATEGORI* KET**

1 Apakah sasaran mutu telah 5.4.1
dimonitoring dan diukur?
2 Apakah daftar induk rekaman / arsip 4.2.4
sudah dibuat dan update sesuai
kondisi?
3 Apakah SOP Pembinaan Terhadap 7.5.1
Bendahara Pengeluaran dan PPK
SKPD sudah berjalan dengan baik?
4 Apakah SOP Fasilitasi 7.5.1
Pendampingan Penyusunan
Laporan Akhir Tahun SKPD sudah
berjalan dengan baik?
5 Apakah SOP Monitoring dan 7.5.1
Evaluasi Laporan Berkala SKPD
sudah berjalan dengan baik?
6 Apakah SOP Penyusunan Laporan 7.5.1
Keuangan Pemerintah Daerah
sudah berjalan dengan baik?

* Kategori Temuan: Sesuai (OK), Ketidaksesuaian (NC Mayor/NC Minor), Observasi (OBS)
** Referensi Dokumen/Rekaman/Klausul.

Auditor, Auditee,

Hal : 1 / 1