BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

KABUPATEN KUTAI KARTANEGARA

Tgl. Efektif : 01 April 2015
CHECKLIST AUDIT No. Dok : FM/MR/03/03
No. Revisi : 00

NOMOR : 07/MR/V/2015 Tgl Audit : ……………………………

UNIT KERJA : SUBBID ANGGARAN Auditor : ……………………………
BELANJA TIDAK LANGSUNG

NO PERTANYAAN TEMUAN KATEGORI* KET**

1 Apakah sasaran mutu telah 5.4.1
dimonitoring dan diukur?
2 Apakah daftar induk rekaman / arsip 4.2.4
sudah dibuat dan update sesuai
kondisi?
3 Apakah SOP Fasilitasi kegiatan 7.5.1
asistensi RKA SKPD melalui
TAPD sudah berjalan dengan baik?
4 Apakah SOP Penyusunan 7.5.1
Rancangan Peraturan Daerah
tentang APBD sudah berjalan
dengan baik?
5 Apakah SOP Penanganan 7.5.1
Permintaan Pergeseran Rincian
Obyek dan Obyek Belanja
Kegiatan sudah berjalan dengan
baik?

* Kategori Temuan: Sesuai (OK), Ketidaksesuaian (NC Mayor/NC Minor), Observasi (OBS)
** Referensi Dokumen/Rekaman/Klausul.

Auditor, Auditee,

Hal : 1 / 1