Diagram Alir Prosedur Pengiriman Tagihan ke

DIREKTUR
NO KEGIATAN KEUANGAN &
ADMINISTRASI

Manajer Operasional mengajukan berkas yang terdiri dari

1 dokumen-dokumen bukti pelaksanaan proyek kepada Manajer
Keuangan untuk dijadikan lampiran tagihan ke pelanggan

2 Manajer Keuangan memverifikasi Berkas Lampiran Penagihan

Apabila Berkas Lampiran Penagihan sudah lengkap dan

terverifikasi, Manajer Keuangan meneruskan berkas kepada Staf
Penagihan untuk dibuatkan tagihan. Apabila tagihan vendor
3 belum lengkap, Manajer Keuangan mengembalikan Berkas
Lampiran Penagihan kepada Manajer Operasional untuk
dilengkapi

Staf Penagihan membuat tagihan dan faktur pajak PPN,

4 kemudian menyerahkan kepada Manajer Keuangan untuk
direview.

Apabila dokumen tagihan sudah sesuai, Manajer Keuangan

membubuhkan paraf, kemudian dokumen tagihan diserahkan
5 kepada Direktur Keuangan & Administrasi untuk ditandatangani.
Apabila belum sesuai, Manajer Keuangan mengembalikan
dokumen tagihan kepada Staf Penagihan untuk diperbaiki.

Direktur Keuangan & Administrasi menandatangani dokumen

6 tagihan, kemudian dokumen tagihan dikembalikan ke Manajer 6
Keuangan untuk proses pengiriman

Staf Penagihan membukukan transaksi ke dalam jurnal

7 pembukuan piutang
r Pengiriman Tagihan ke Pelanggan

MANAJER MANAJER
STAF PENAGIHAN KETERANGAN
KEUANGAN OPERASIONAL
Record : Berkas Lampiran
1 Penagihan

Tidak
3

Ya

Record : Dokumen Tagihan,

Faktur Pajak
4

Tidak
5

Ya

Record : Jurnal Pembukuan

Piutang
7