PEMERINTAH KOTA MATARAM

I N S P E K T O R A T
Jalan dr. R. Soedjono Lingkar Selatan Telp. (0370) 645092
MATARAM

BERITA ACARA
PEMBAHASAN HASIL PEMBINAAN PADA SDN 37 CAKRANEGARA
TAHUN ANGGARAN 2016

Berdasarkan Surat Tugas Inspektur Kota Mataram Nomor 700/21/Insp/VI/2016

tanggal 13 Juni 2016, pada hari ini, Kamis tanggal Enambelas bulan Juni tahun Dua Ribu
Enam Belas , telah disepakati hasil Pembinaan atas Pengelolaan Keuangan dan Pengelolaan
Aset Daerah Pada SDN 37 Cakranegara Tahun Anggaran 2016, dengan hasil sebagai berikut :

A. HASIL PEMBINAAN
Berdasarkan kegiatan pembinaan pengelolaan keuangan dan asset daerah pada SDN 37
Cakranegara, ditemui beberapa hal sebagai berikut :
1. Pengelolaan Keuangan:
1) Buku-Buku Pembantu telah dikelola dengan baik;
2) Sisa kas per 31 Desember 2015 sudah disetor kembali ke Kas daerah;
3) Kuitansi sudah memenuhi syarat formal;
4) Pengiriman SPJ telah dilakukan Tepat Waktu;
5) Pengelola Dana BOS telah taat pajak;
6) Penerimaan Pajak sdh dibukukan dalam Buku Bantu Pajak dan nilainya sesuai
dengan yang tercatat di BKU;
7) Jumlah dan waktu penyetoran pajak ke kas daerah sudah tepat jumlah namun tidak
tepat waktu;

2. Pengelolaan Aset Daerah:

Pengamanan asset telah cukup memadai, yakni semua asset lama telah tercatat dan
teradministrasikan dalam Kartu Inventaris Ruangan (KIR) dan Kartu Inventaris Barang
(KIB). Kelemahannya hanya terletak pada:
1) Terdapat selisih nilai AT yang dicatat sekolah dan data Dinas Dikpora;
2) KIR yang telah dibuat belum ditempelkan pada setiap ruangan;
3) Aset yang kondisinya Rusak Berat belum diusulkan untuk dihapuskan dari Daftar
Aset, melainkan hanya dipindahkan ke dalam Aset Lain-lain;
4) Aset hasil Belanja Modal TA 2015 ke dalam KIR dan KIB Tahun 2015;
5) Terdapat .Belanja Modal Peralatan dan Mesin (KIB B) yang tidak memenuhi syarat
nilai kapitalisasi asset, disebabkan nilai perolehan per unit/satuan kurang dari
Rp300.000,00 atau usia pakai kurang dari 1 (satu) tahun.
B. TANGGAPAN AUDITAN
a. Hal-hal positif yang ditemukan selama pelaksanaan pembinaan kami upayakan untuk
dipertahankan dan ditingkatkan pada masa-masa yang akan datang;
b. Terhadap temuan negative akan ditindaklanjuti sebagaimana mestinya.

Demikian pernyataan hasil pembinaan ini dibuat untuk ditindaklanjuti dalam

perbaikan kinerja pengelolaan keuangan dan pengelolaan asset pada sekolah yang
bersangkutan.

Mataram, tanggal tersebut diatas,

Tim Pembina, Kepala SDN 37 Cakranegara,

1. Budi Cahyono, SH 1………

2. Hamka Almu 2……… Drs. H. Julaidi

3. Siti Halimatussa’diyah, S. Sos 3………

4. Tika Bulan Trisna, SE 4..……..

 PEMERINTAH KOTA MATARAM
I N S P E K T O R A T
Jalan dr. R. Soedjono Lingkar Selatan Telp. (0370) 645092
MATARAM

BERITA ACARA
REVIU RKA-SKPD PERUBAHAN BIDANG SOSIAL BUDAYA PADA SKPD
LINGKUP PEMERINTAH KOTA MATARAM
TAHUN ANGGARAN 2016

Berdasarkan Surat Tugas Inspektur Kota Mataram Nomor 700/05/Insp/VI/2016

tanggal 20 Juni 2016, pada hari ini, Kamis tanggal Tigapuluh bulan Juni tahun Dua Ribu Enam
Belas, telah disepakati hasil reviu RKA-SKPD Perubahan pada SKPD Bidang Sosial Budaya Tahun
Anggaran 2016 sebagaimana daftar terlampir, dengan hasil sebagai berikut :

A. HASIL REVIU
Berdasarkan kegiatan reviu hasil yang dilakukan pada SKPD yang bersangkutan, ditemui
beberapa hal sebagai berikut :
1. Kesesuaian RKA-SKPD dengan Renja dan RKPD (sesuai)
2. Kesesuaian program dan kegiatan pada RKA dengan kewenangan yang dimiliki oleh
SKPD terkait atau PPKD (sesuai)
3. Kepatuhan dalam penerapan kaidah-kaidah penganggaran :
a. Kelengkapan pengisian dokumen RKA SKPD dan PPKD (sesuai)
b. Keselarasan RKA SKPD dan PPKD dengan KUA dan PPAS yang sudah disepakati
bersama antara eksekutif dan legeslatif (sesuai)
c. Penggunaan kode rekening beserta norma penyajiannya (sesuai)
d. Hal-hal yang dilarang dalam penganggaran menurut peraturan perundang-undangan
yang berlaku (sesuai)
e. Pengalokasian anggaran yang jumlahnya sudah diatur dalam peraturan perundang-
undangan (sesuai)
f. Pengalokasian anggaran untuk kegiatan yang didanai dari peerimaan yang telah
ditetapkan penggunaannya oleh pemberi dana (sesuai)
g. Penganggaran badan layanan umum daerah (sesuai)
h. Pengalokasian anggaran untuk belanja hibah dan bantuan social dalam bentuk uang
dan barang (sesuai)
i. Penganggaran untuk belanja kegiatan pengadaan/pembangunan asset tetap atau
asset lainnya (sesuai)
j. Penerpan Standard Harga Satuan dan Analisis Standard Belanja (sesuai)
k. Penerapan prosedur penyusunan RKA.
TANGGAPAN TAPD
a. Terdapat keselarasan antara RKA SKPD dengan KUA dan PPAS ;
b. Apabila tejadi kesalahan pengetikan angka pada RKA SKPD yang bersangkutan dapat
ditoleransi sepanjang dilakukan revisi dalam proses penyusunan RKA tersebut dalam waktu
yang tidak terlalu lama.

Demikian pernyataan hasil reviu ini dibuat untuk ditindaklanjuti dalam perbaikan
RKA SKPD/PPKD yang bersangkutan.

Mataram, tanggal tersebut diatas,

Tim Reviu Bidang Sosial Budaya, Tim Anggaran Pemerintah Daerah

Bidang Sosial Budaya,

1. Budi Cahyono, SH 1……… 1. I Nengah Wiayamanta, SE, MT. 1. ………..

2. Dewi Nitasari, SH, MH. 2……… 2. Dra. GA. Maha Kamiyati 2. …………

3. Asfiani Wardati, SE, M. Ak. 3..……… 3. M. Sigit Pramono S. AP, M. Ak. 3. …………

4. Lalu Agus Sudrajat, SE, M. Ak. 4.……… 4. IGA. Astiti Dewi, SKM, M. Kes. 4. ………..

5. Robiatul Adawiyah, SE 5..……..

5. Heri Fajarianto, S. AP, MAP. 5. ………..

6. B. Yulia Kusuma Yanti, ST,MT 6. ………..

7. Hubaidi, SH 7. ………..

PEMERINTAH KOTA MATARAM

I N S P E K T O R A T
Jalan dr. R. Soedjono Lingkar Selatan Telp. (0370) 645092
 MATARAM

BERITA ACARA
REVIU RKA-SKPD PERUBAHAN BIDANG FISIK DAN PRASARANA
PADA SKPD LINGKUP PEMERINTAH KOTA MATARAM
TAHUN ANGGARAN 2016

Berdasarkan Surat Tugas Inspektur Kota Mataram Nomor 700/07/Insp/VI/2016

tanggal 20 Juni 2016, pada hari ini, Kamis tanggal Tigapuluh bulan Juni tahun Dua Ribu Enam
Belas , telah disepakati hasil reviu RKA-SKPD Perubahan pada SKPD Bidang Fisik dan Prasarana
Tahun Anggaran 2016 sebagaimana daftar terlampir, dengan hasil sebagai berikut :

A. HASIL REVIU
Berdasarkan kegiatan reviu hasil yang dilakukan pada SKPD yang bersangkutan, ditemui
beberapa hal sebagai berikut :
1. Kesesuaian RKA-SKPD dengan Renja dan RKPD (sesuai)
2. Kesesuaian program dan kegiatan pada RKA dengan kewenangan yang dimiliki oleh
SKPD terkait atau PPKD (sesuai)
3. Kepatuhan dalam penerapan kaidah-kaidah penganggaran :
a. Kelengkapan pengisian dokumen RKA SKPD dan PPKD (sesuai)
b. Keselarasan RKA SKPD dan PPKD dengan KUA dan PPAS yang sudah disepakati
bersama antara eksekutif dan legeslatif (sesuai)
c. Penggunaan kode rekening beserta norma penyajiannya (sesuai)
d. Hal-hal yang dilarang dalam penganggaran menurut peraturan perundang-
undangan yang berlaku (sesuai)
e. Pengalokasian anggaran yang jumlahnya sudah diatur dalam peraturan perundang-
undangan (sesuai)
f. Pengalokasian anggaran untuk kegiatan yang didanai dari peerimaan yang telah
ditetapkan penggunaannya oleh pemberi dana (sesuai)
g. Penganggaran badan layanan umum daerah (sesuai)
h. Pengalokasian anggaran untuk belanja hibah dan bantuan social dalam bentuk uang
dan barang (sesuai)
i. Penganggaran untuk belanja kegiatan pengadaan/pembangunan asset tetap atau
asset lainnya (sesuai)
j. Penerpan Standard Harga Satuan dan Analisis Standard Belanja (sesuai)
k. Penerapan prosedur penyusunan RKA.

TANGGAPAN TAPD
a. Terdapat keselarasan antara RKA SKPD dengan KUA dan PPAS ;
b. Apabila tejadi kesalahan pengetikan angka pada RKA SKPD yang bersangkutan dapat
ditoleransi sepanjang dilakukan revisi dalam proses penyusunan RKA tersebut dalam waktu
yang tidak terlalu lama.

Demikian pernyataan hasil reviu ini dibuat untuk ditindaklanjuti dalam perbaikan
RKA SKPD/PPKD yang bersangkutan.

Mataram, tanggal tersebut diatas,

Tim Reviu Bidang Fisik dan Prasarana, Tim Anggaran Pemerintah Daerah
Bidang Fisik dan Prasarana,
1. Sri Sudesni, S. Sos. 1. ………
1. Waqi’ah, SE, M. Ak. 1. ………..
2. Pikriah, SE. 2. ………
2. M. Nazaruddin Fikri, M. Si. 2. …………
3. Ika Sukriah, ST, MT. 3. .………
3. Baiq Suryani, SIP. 3. …………
4. Fitrianii, SE 4. ………
4. L. Bramantio Ganeru, ST, MT. 4. ………..
5. Desak Ketut Dewi Y, SE 5. ..……..
5. HM. Ramadhani, ST. M.Si. 5. ………..

6. Danang Cahyono Nugroho, ST.6. ………..

7. Devi Hastuti, S. Ad. M. Ak. 7. ………..