KABUPATEN BANGGAI KEPULAUANDAERAH

KABUPATEN BANGGAI KEPULAUAN

INSPEKTORAT DAERAH
Nomor :
Lampiran :

BERITA ACARA PEMERIKSAAN

Pada hari ini Senin tanggal Dua Puluh Sembilan Bulan September Tahun Dua Ribu Empat Belas, yang bertanda
tangan di bawah ini :

I. Nama Lengkap : JASTO PULIA, S.SI

Jabatan : Ketua Tim
II. Nama Lengkap : RISALDI SALATUN, SH
Jabatan : Anggota
III. Nama Lengkap : ROSALINA KASIM, SE
Jabatan : Anggota
IV. Nama Lengkap : JUFRIANTO SADIA
Jabatan : Anggota
V. Nama Lengkap : ASBAIYA TOLA
Jabatan : Anggota

Sesuai Surat Tugas Inspektur Kabupaten Banggai Kepulauan Nomor : 700 / 59 / ST / Inspektorat / 2014 Tanggal
22 September 2014 dan setelah memperhatikan bukti dari kami melakukan pemeriksaan setempat pada :

Nama : Elisbeth Moligay,Amd.Kep

Jabatan : Bendahara BPJS

Yang dengan Surat Keputusan Bupati Banggai Kepulauan Nomor : 266 Tanggal 62 ditugaskan dalam pengurusan
Biaya Oprasional ( BOP ) pada Puskesmas Lolantang Berdasarkan hasil pemeriksaan serta bukti-bukti yang ada
dalam pengurusan / pengelolaan ini, ditemukan hal-hal sebagai berikut :
a. Uang Kertas Bank, Uang Recehan Rp. 147.000,-
b. SPMU / SPPM dan alat pembayaran lainnya Rp. -
c. Saldo Bank Rp. -
Total Rp. 147.000,-
Saldo uang menurut Buku Kas Umum Rp. -
Perbedaan Positif / Negatif Saldo Kas dan Buku Rp. -
Penjelasan Perbedaan :

:
/

Pembantu Bendahara BOP TIM PEMERIKSA

PUSKESMAS LOLANTANG

I. JASTO PULIA, S.Si

NIP. 19700905 199803 1 007
Hasni M. Kalia
NIP. 19690928 200604 2 016
II. RISALDI SALATUN, SH
NIP. 19780725 200502 1 008
M MENGETAHUI :
KEPALA PUSKESMAS LOLANTANG
III. ROSALINA KASIM, SE
NIP. 19770410 201001 2 008

IV. JUFRIANTO SADIA

___________________________
NIP. 19820608 200801 1 005
ILTON LINTUMAN, S.KM
NIP. 19760124 199803 1 006
V. ASBAIYA TOLA
NIP.
___________________________
 PEMERIKSAAN KAS INI MEMBERIKAN PANDANGAN :

1. Keterangan tentang perbedaan kas : Vide Register Penutupan Kas

2. Tempat Penyimpanan uang : di Rekening bendahara pengeluaran.

3. Tempat Penyimpanan uang kunci kedua : Tidak Ada

( Nomor Rekening )

4. Catatan tentang penutupan Buku Kas dan : Buku Kas Umum ( BKU ) ditutup setiap bulan oleh
menurut peraturan yang telah ditetapkan dari Bendahara dan di ketahui Oleh atasan langsung
keterangan-keterangan lain yang dilukiskan sebagai Pengguna Anggaran.
oleh Bendahara.

5. Pemeriksaan terakhir telah dilakukan oleh : .........................................................................

Dan pada tanggal .........................................................................

6. Catatan tentang pengerjaan Buku Kas Umum : Buku Kas Umum di kerjakan sendiri oleh Bendahara.

7. Perbedaan tentang penyetoran dari : .........................................................................

penerimaan Pajak dan Retribusi Daerah ke Kas
Daerah

8. Perbedaan tentang terdapatnya lain-lain Surat : .........................................................................

Berharga

9. Catatan lain buat pertimbangan caranya : .........................................................................

menguasai Kas, cara mengerjakan pembukuan
dan lain-lain yang dianggap perlu

BENDAHARA TIM PEMERIKSA

BBBENDAHARA PAD
PUSKESMAS LOLANTANG

I. JASTO PULIA, S.Si

NIP. 19700905 199803 1 007

HAMSIA BINDING, S.Kep

NIP. 19810613 200502 2 006 II. RISALDI SALATUN, SH
NIP. 19780725 200502 1 008

MENGETAHUI :
III. ROSALINA KASIM, SE
KEPALA PUSKESMAS LOLANTANG
NIP. 19770410 201001 2 008

IV. JUFRIANTO SADIA

___________________________ NIP. 19820608 200801 1 005
ILTON LINTUMAN, S.KM
NIP. 19760124 199803 1 006
V. ASBAIYA TOLA
NIP.

UTUPAN KA
 REGISTER PENUTUPAN KAS

Tanggal Penutupan Kas : 24 September 2014

Nama Penutup / Pemegang Kas : HAMSIA BINDING, S.Kep

Tanggal Penutupan yang lalu : 08 Nopember 2012

Total Penerimaan Kas selang : 09 – 11 – 2012 s/d 24 – 09 - 2014 Rp. 15.138.000,-
Total Pengeluaran Kas selang : 09 – 11 – 2012 s/d 24 – 09 - 2014 Rp. 14.991.000,-

Saldo Buku Rp. 775.7 147.000,-,-

Saldo Kas / Bank Rp. 876.908147.000,-,-
Selisih / Perbedaan Rp. 10-1.158,-

Terdiri dari :
1. Lembar Uang Kertas Rp. 100.000 1 Lembar Rp. 100.000,-
2. Lembar Uang Kertas Rp. 50.000 - Lembar Rp. -
3. Lembar Uang Kertas Rp. 20.000 2 Lembar Rp. 40.000,-
4. Lembar Uang Kertas Rp. 10.000 - Lembar Rp. -
5. Lembar Uang Kertas Rp. 5.000 - Lembar Rp. -
6. Lembar Uang Kertas Rp. 1.000 7 Lembar Rp. 7.000,-
7. Lembar Uang Kertas Rp. 500 - Lembar Rp. -
8. Lembar Uang Kertas Rp. 100 - Lembar Rp. -
Rp. 147.000,-
9. Uang Logam Rp. 500 - Keping Rp. -
10. Uang Logam Rp. 200 - Keping Rp. -
11. Uang Logam Rp. 100 - Keping Rp. -
12. Uang Logam Rp. 50 - Keping Rp. -
13. Uang Logam Rp. 25 - Keping Rp. -
Rp. -
14. Ordinansi / SPMU / SPM Wesel Cek, Saldo Bank, Materai dan lain sebagainya Rp. -876.908,
-
Jumlah Total Rp. 147.000,-
76.908,-

Perbedaan sebesar : Rp. 101.158,- ( Seratus Satu Ribu Seratus Lima Puluh Delapan Rupiah )
Penjelasan Perbedaan : merupakan Bunga Bank

Lolantang, 24 September 2014

………………………………………………, ………….…… 2013

MENGETAHUI : Jabatan : Bendahara PAD

KEPALA PUSKESMAS LOLANTANG .........................................

Tanda Tangan : .........................................

___________________________
ILTON LINTUMAN, S.KM Nama Lengkap : HAMSIA BINDING, S.Kep
NIP. 19760124 199803 1 006

NIP. : 19810613 200502 2 006

16 Agustus ___________________________
2012, ya

Pada hari ini Rabu tanggal Dua Puluh Empat bulan September tahun dua ribu empat
belas buku Kas Umum ( BKU ) Bendahara PAD Puskesmas Lolantang Kecamatan Bulagi Selatan
Kabupaten Banggai Kepulauan ditutup sehubungan pemeriksaan Inspektorat Kabupaten Banggai
Kepulauan sesuai surat Tugas Nomor : 700/59/ST/Inspektorat/2014 tanggal 22 September 2014,
Dengan rincian sebagai berikut :

- Penerimaan dari tanggal 09 – 11 - 2012 s/d 24 – 09 - 2014 : Rp. 15.138.000,-

- Pengeluaran dari tanggal 09 – 11 - 2012 s/d 24 – 09 - 2014 : Rp. 14.991.000,-
- Saldo Buku : Rp. 147.000,-
775.750,-
- Saldo Kas / Bank : Rp. 147.000,-
- Selisih / Perbedaan : Rp. -

Penjelasan Perbedaan :

Lolantang, 24 September 2014

BBBENDAHARA PAD TIM PEMERIKSA

PUSKESMAS LOLANTANG

I. JASTO PULIA, S.Si

NIP. 19700905 199803 1 007
HAMSIA BINDING, S.Kep
NIP. 19810613 200502 2 006
II. RISALDI SALATUN, SH
NIP. 19780725 200502 1 008
MENGETAHUI :
KEPALA PUSKESMAS LOLANTANG
III. ROSALINA KASIM, SE
NIP. 19770410 201001 2 008

___________________________ IV. JUFRIANTO SADIA

ILTON LINTUMAN, S.KM NIP. 19820608 200801 1 005
NIP. 19760124 199803 1 006650607 198412 2
003
V. ASBAIYA TOLA
NIP.