Laporan Pelaksanaan GCG 2019 Pt. BPR Nusama Banguntapan

LAPORAN PELAKSANAAN
GOOD CORPORATE GOVERNANCE (GCG)

(TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK)
TAHUN 2019
LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 i

KATA PENGANTAR
Memperhatikan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor : 4/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata
Kelola bagi Bank Perkreditan Rakyat dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 5/
SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat serta beberapa ketentuan
terkait Penerapan Tata Kelola Bank Perkreditan Rakyat, maka Direksi telah menyusun Laporan tentang
Penerapan Tata Kelola pada BPR Nusamba Banguntapan, Guna memberikan gambaran terhadap
pelaksanaan Penerapan Tata Kelola di BPR Nusamba Banguntapan. Laporan ini memuat ruang lingkup
pelaksanaan Good Corporate Governance yang telah dilakukan selama tahun 2019 meliputi semua
aspek kegiatan operasional yang ada di dalam organsiasi BPR Nusamba Banguntapan, namun demikian
agar selaras dengan faktor-faktor penilaian yang tercantum dalam ketentuan Otoritas Jasa Keuangan
(OJK), maka fokus laporan pelaksanaan termasuk penilaian dan penerapan GCG meliputi :
1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi.
2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris.
3. Penanganan benturan kepentingan.
4. Penerapan fungsi Kepatuhan.
5. Penerapan fungsi Audit Intern.
6. Penerapan fungsi Audit Ekstern.
7. Manajemen risiko & Sistem Pengendalian Intern.
8. Batas Maksimum Pemberian Kredit.
9. Rencana strategis Bank.
10. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan.
Kami yakin masih banyak kekurangan dalam laporan ini sehingga kami mohon kritik dan saran serta
pembinaan dari semua pihak. Semoga laporan ini dapat memberikan informasi tentang pelaksanaan
penerapan Good Corporate Governance PT BPR Nusamba Banguntapan dan dapat dipergunakan
untuk perbaikan dimasa yang akan datang.
Bantul, 11 Mei 2020
BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN
Puji Riyanto, SE. MM Rohadi, SH

Direktur Utama Komisaris Utama
LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 ii

DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL ……………………………………………………………………… i

KATA PENGANTAR …………………………………………………………………….. ii
DAFTAR ISI………………………………………………………………………………. iii
BAB I PENDAHULUAN …………………………………………………………. 1
BAB II PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI …… 8
A. Tugas dan Tanggung Jawab Direksi ……………………………….. 8
B. Struktur, Komposisi, Kriteria dan Independensi Direksi …………… 9
C. Masa Jabatan…………..…………………………………………….. 12
D. Sertifikasi Profesi Direksi ……………............................................. 12
E. Transparasi, Hubungan Keuangan, Kepemilikan Kepengurusan dan
Keluarga ……………………………………………………………. 13
F. Rapat Direksi……………………………………………………….. 14
G. Pendidikan dan Pelatihan Anggota Direksi………………………… 15
H. Komite - komite………………………….…………………………. 16
I. Peningkatan Kompetensi Sumber Daya Manusia…………………... 17
J. Tindak Lanjut Direksi Atas Rekomendasi Dewan Komisaris………. 19
K. Kebijakan Remnerasi da Fasilitas Lain Bagi Direksi………………. 20
BAB III PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN
KOMISARIS …………………………………………………………………. 21
A. Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris ……………………... 21
B. Struktur, Komposisi dan Independensi Dewan Komisaris ………….. 22
C. Masa Jabatan………………………………………………………… 24
D. Sertifikasi Profesi Dewan Komisaris………………………………… 25
E. Pengawasan dan Rekomendasi Dewan Komisaris ………………….. 25
F. Transparansi Hubungan Kepemilikan Saham, Keuangan, & Keluarga
Dewan Komisaris …………………………………………………… 26
G. Rapat Dewan Komisaris……………………………………………... 28
H. Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas Lain Bagi Dewan Komisaris…. 29
LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 iii
BAB IV PENANGANAN BENTURAN KEPENTINGAN………………………… 30
BAB V PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN…………………………………… 32
A. Tugas Dan Tanggungjawab Direktur Yang Membawahkan Fungsi
Kepatuhan…………………………………………………………….. 32
B. Tugas dan Tanggungjawab Pejabat Eksekutif Kepatuhan …………… 33
C. Program Kerja dan Realisasi Kepatuhan……………………………... 34
BAB VI AUDIT INTERN …………………………………………………………… 36
A. Penerapan Audit Intern ……………………………………………… 36
B. Tugas Tanggungjawab & Ruang Lingkup Audit Intern…………… . 37
C. Struktur Organisasi Satuan Kerja Audit Intern……………………… 37
D. Program Kerja Selama Tahun 2019 Dan Realisasinya 39
BAB VII AUDIT EKSTERN …………………………………………………………. 41
BAB VIII MANAJEMEN RISIKO & SISTEM PENGENDALIAN INTERN………. 43
A. Manajemen Risiko…………………………………………………… 43
B. Sistem Pengendalian Intern …………………………………………. 46
BAB IX BATAS MAKSIMUM PEMBERIAN KREDIT………………………….. 48
BAB X RENCANA BISNIS BANK…………………………………………………. 51
A. Arah Kebijakan dan Langkah Strategis Yang Akan Ditempuh……… 51
B. Rencana Strategis Bank………………………………………………. 52
BAB XI TRANPARANSI KONDISI KEUANGAN DAN NON KEUANGAN….. 58
A. Transparansi Kondisi Keuangan……………………………………… 58
B. Transparansi Kondisi Non Keuangan………………………………… 59
BAB XII CORPORATE GOVERNANCE ASSESSMENT…………………………. 63
BAB XIII PENUTUP……………………………………………………………………. 67
BAB XIII LAMPIRAN
• Laporan Penilaian Sendiri (Self-Assesment) Penerapan Tata Kelola BPR
posisi laporan 2019
• Hasil Penilaian Penerapan Tata Kelola BPR
• Tanda terima penyampaian laporan Penerapan Tata Kelola tahun 2019 kepada :
a. Asosiasi BPR
b. 1 (satu) kantor media atau majalah ekonomi dan keuangan
• Bukti upload pada laman (homepage) perusahaan berupa capture screen
website BPR Nusamba Banguntapan.
LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 iv

DAFTAR TABEL
Tabel 1.1. Komposisi Kepemilikan Saham................................................................... 4
Tabel 2.1. Susunan Anggota Direksi .......................................................................... 10
Tabel 2.2. Masa Jabatan Anggota Direksi .................................................................. 12
Tabel 2.3. Sertifikasi Profesi Direksi ………... ............................................................. 12
Tabel 2.4. Hubungan Keuangan Anggota Direksi ...................................................... 13
Tabel 2.5. Hubungan Kepemilikan Saham Anggota Direksi ...................................... 13
Tabel 2.6. Hubungan Keluarga Anggota Direksi......................................................... 13
Tabel 2.7. Rapat Direksi……….................................................................................. 14
Tabel 2.8. Pendidikan & Pelatihan Direktur Utama ................................................... 15
Tabel 2.9. Pendidikan & Pelatihan Direktur ............................................................... 16
Tabel 2.10. Pelaksanaan Peningkatan Kompetensi SDM Tahun 2019 ......................... 19
Tabel 2.11. Remunerasi Anggota Direksi ..................................................................... 20
Tabel 2.12. Skala Remunerasi Anggota Direksi ........................................................... 20
Tabel 3.1. Struktur, Komposisi & Independensi Dewan Komisaris ........................... 22
Tabel 3.2. Rangkap Jabatan Dewan Komisaris.......................................................... 23
Tabel 3.3. Masa Jabatan Dewan Komisaris ................................................................ 24
Tabel 3.4. Sertifikasi Dewan Komisaris ..................................................................... 25
Tabel 3.5. Hubungan Kepemilikan Saham Pada Perusahaan Lain .............................. 26
Tabel 3.6. Hubungan Kepemilikan Saham BPR Lain................................................... 26
Tabel 3.7. Hubungan Keuangan.................................................................................... 27
Tabel 3.8. Hubungan Keluarga ......................................................................... ……… 27
Tabel 3.9. Rapat Dewan Komisaris................................................................................ 28
Tabel 3.10. Remunerasi Dewan Komisaris....................................................................... 29
LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 v

Tabel 3.11. Skala Remunerasi Dewan Komisaris.......................................................... 29
Tabel 4.1. Benturan Kepentingan................................................................................. 31
Tabel 6.1. Struktur Satuan Kerja Audit Intern ............................................................. 38
Tabel 6.2. Rencana dan Realisasi Kerja SKAI Tahun 2019 ........................................ 39
Tabel 6.3. On The Spot Realisasi Kinerja SKAI Tahun 2019 ........................................ 40
Tabel 9.1. Penyediaan Dana Pihak Terkait .................................................................. 49
Tabel 9.2. Penyediaan Dana Pihak Tidak Terkait........................................................ 50
Tabel 10.1. Indikator Keuangan Utama Bank & Proyeksi............................................. 55
Tabel 11.1. Laporan Publikasi… ................................................................................... 58
Tabel 11.2. Laporan Tahunan…. ................................................................................... 58
Tabel 11.3. Pengaduan Nasabah ................................................................................... 59
Tabel 11.4. Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah ............................................................ 59
Tabel 11.5. Penyimpangan Internal ( Internal Fraud ) .................................................. 60
Tabel 11.6. Kegiatan Sosial …………… ...................................................................... 60
LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 vi

DAFTAR GAMBAR
Gambar 1.1. Struktur Organisasi PT.BPR Nusamba Banguntapan ............................ 7
Gambar 2.1. Struktur / Kedudukan Unit Audit Intern ............................................... 43
LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 vii
BAB I
PENDAHULUAN
Semangat dari lahirnya BPR Nusamba Banguntapan adalah salah satunya untuk membantu
pertumbuhan ekonomi daerah sehingga manfaat untuk meningkatkan taraf hidup masyarakat
sekitarnya.
Dalam tahap proses pertumbuhan BPR Nusamba Banguntapan telah melalui hambatan yang
sangat berguna bagi proses kedewasaan dan kemandirian BPR ini. Kedepan kami banyak melihat
tantangan dan hambatan yang akan dilalui, tetapi kami yakin bahwa dengan kesungguhan, semangat
ingin maju kerja keras dan solidaritas team BPR Nusamba Banguntapan serta dukungan dari Pemegang
Saham dan kepercayaan stake holder, maka BPR ini akan menjadi perusahaan yang besar dan sehat.
Dengan semakin meningkatnya kepercayaan dari nasabah /stake holder dalam bermitra dengan BPR
Nusamba Banguntapan dan pengelolaan manajerial yang sehat kami yakin kinerja baik yang sudah
tercapai selama ini dapat berkembang sesuai dengan visi dan misi perusahaan.
Kegiatan usaha Bank senantiasa dihadapkan pada risiko bisnis yang berkaitan erat dengan
pengelolaan usahanya sebagai perantara keuangan. Sejalan dengan perkembangan dunia usaha, risiko
bisnis yang dihadapi juga berkembang secara luas yang antara lain mencakup risiko kredit, risiko
likuiditas, risiko operasional, risiko kepatuhan dan lain sebagainya.
Dalam rangka meminimalkan resiko kerugian, maka BPR Nusamba Banguntapan dalam
melaksanakan kegiatanya berpedoman pada kebijakan dan prosedur penerapan manajemen risiko yang
ditetapkan dengan berdasarkan prinsip kehati-hatian dengan mengacu pada ketentuan yang berlaku.
Dengan diberlakukannya POJK No 04/ POJK.03/2015 Tanggal 31 Maret 2015 tentang Penerapan Tata
Kelola Bagi BPR dan POJK. No. 13/POJK.03/2015 tanggal 12 November 2015 tentang Penerapan
Manajemen Risiko bagi BPR di wajibkan untuk mengelola BPR dengan praktik terbaik (best practice)
dengan berazaskan pada 5 ( lima ) pilar dalam Good Corporate Governance yakni Tranparansi,
Akuntabilitas, Responsibility, Independensi dan Keterbukaan ( TARIF).
PT. Bank Perkreditan Rakyat Nusamba Banguntapan (Selanjutnya disebut "Bank") didirikan di
Jakarta pada tanggal 29 September 1989 berdasarkan akta nomor 105 dari notaris Abdul Latif. SH
Notaris di Jakarta. Akta pendirian telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan
Surat Keputusan Nomor : C2-10273.HT.01.01 TH-89 tanggal 8 November 1989, bank mulai beroperasi
secara komersial pada tanggal 17 Februari 1990. Menyadari bahwa akuntabilitas merupakan salah satu
tolak ukur yang sekaligus untuk meningkatkan nilai tambah Bank bagi pemegang saham dan
stakeholders lainnya. Berangkat dari alasan tersebut maka selaras dengan perkembangan usahanya,
LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 1

Bank secara berkesinambungan untuk meningkatkan penerapan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan
(Good Corporate Governance-GCG) yang baik dan prinsip kehati-hatian dalam setiap kegiatan
usahanya.
Sesuai dengan POJK No. 4/POJK.03/2015 tanggal 31 Maret Tahun 2015 tentang Pelaksanaan
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat, maka Bank terus berupaya mengoptimalkan
penerapan tata kelola perusahaan, kepatuhan dan manajemen risiko. Dalam melaksanakan tata kelola,
Bank tidak hanya berpedoman pada ketentuan dan peraturan yang mengatur tentang pelaksanaan tata
kelola sebagaimana disebutkan di atas, namun juga berpedoman pada ketentuan internal dan peraturan
perundangan-undangan yang berlaku lainnya seperti :
1. Undang-undang Nomor 7 Tahun 1992, sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang Nomor
10 Tahun 1998 Tentang Perubahan Atas Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 tentang Perbankan.
2. Undang-undang Republik Indonesia No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas.
3. Undang-undang Republik Indonesia No. 24 Tahun 2004 sebagaimana telah diubah dengan
Undang-undang No. 7 Tahun 2009 tentang Lembaga Penjamin Simpanan.
4. Undang-undang Republik Indonesia No. 8 Tahun 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan
Tindak Pidana Pencucian Uang.
5. Peraturan Bank Indonesia No. 7/7/PBI/2005 tentang Penyelesaian Pengaduan Nasabah.
6. Peraturan Bank Indonesia No. 10/10/PBI/2008 tentang Perubahan atas Peraturan Bank Indonesia
No. 7/7/PBI/2005 tentang Penyelesaian Pengaduan Nasabah.
7. Undang-undang Nomor 8 tahun 1999 tentang Perlindungan Konsumen.
8. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor : 1/POJK.07/2013 tanggal 26 Juli 2013 tentang Pedoman
Perlindungan Konsumen Sektor Jasa Keuangan.
9. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor : 18/POJK.07/2018 tanggal 10 September 2018 tentang
Layanan Pengaduan Konsumen Di Sektor Jasa Keuangan.
10. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor : 2/SEOJK.07/2014 tanggal 14 Februari 2014
tentang Pelayanan dan Penyelesaian Pengaduan Konsumen Pada Pelaku Usaha Jasa Keuangan.
11. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor : 17/SEOJK.07/2018 tanggal 06 Desember 2018
tentang Pedoman Pelaksanaan layanan Pengaduan Konsumen Di Sektor Jasa Keuangan.
12. Anggaran Dasar BPR Nusamba Banguntapan beserta perubahan-perubahannya.
13. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor : 4/POJK.03/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat.
14. Pedoman dan Kebijakan Pelaksanaan Good Corporate Governance BPR Nusamba Banguntapan.

15. Pedoman dan Kebijakan Pelaksanaan Penerapan Anti Pencucian Uang & Pencegahan Pendanaan
Terorisme BPR Nusamba Banguntapan.
16. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 13/POJK 03/2015 tentang Penerapan Manajemen Risiko
bagi Bank Perkreditan Rakyat.
17. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 12/POJK 01/2017 tentang Penerapan Program Anti
Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme Di Sektor Jasa Keuangan.
18. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 23/POJK 01/2019 tentang Perubahan Atas POJK No. 12 /
POJK 01/2017 tentang Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan
Terorisme Di Sektor Jasa Keuangan.
19. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 05/ SEOJK 03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola bagi
Bank Perkreditan Rakyat.
20. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 06/SEOJK 03/2016 tentang Penerapan Fungsi
Kepatuhan bagi Bank Perkreditan Rakyat.
21. Peraturan - Peraturan Pemerintah lainya, Keputusan-keputusan Menteri Keuangan Republik
Indonesia atau Departemen Kementerian yang terkait.
Berdasarkan ketentuan-ketentuan tersebut diatas, berikut ini kami sampaikan laporan pelaksanaan tata
kelola yang terdiri atas transparansi pelaksanaan tata kelola dan kesimpulan umum hasil self-
assessment pelaksanaan tata kelola di BPR Nusamba Banguntapan.
A. INFORMASI UMUM
PT. Bank Perkreditan Rakyat Nusamba Banguntapan (Selanjutnya disebut "Bank") didirikan
di Jakarta pada tanggal 29 September 1989 berdasarkan akta nomor 105 dari notaris Abdul Latif.
SH Notaris di Jakarta. Akta pendirian telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia
dengan Surat Keputusan Nomor : C2-10273.HT.01.01 TH-89 tanggal 8 November 1989. Bank
mulai beroperasi secara komersial pada tanggal 17 Februari 1990.
Perijinan yang dimiliki oleh PT. BPR Nusamba Banguntapan saat ini adalah :
1. Surat Ijin Usaha No.Kep.016/KM.13/1990 tanggal 18 Januari 1990 dikeluarkan Menteri

Keuangan Direktur Jendral Moneter.
2. Surat Keterangan Domisili No.9120405763514 yang dikeluarkan oleh Pemerintah Republik
Indonesia tanggal 31 Juli 2019.
3. Tanda Daftar Perusahaan (TDP) Perseroan Terbatas Nomor: 12.20.1.164.00020 oleh
Pemerintah Kabupaten Bantul Dinas Perijinan No. 0547/DPMPT/096/II/2017 tanggal 09
Februari 2017 berlaku sampai dengan tanggal 17 Februari 2022.

4. Izin Gangguan (HO) Tempat Usaha Nomor: 4799/DP/001/XI/2015 yang dikeluarkan di Bantul
oleh Kepala Badan Pelayanan Perizinan Terpadu Kabupaten Kendal tanggal 18 November 2015
5. Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) Nomor: 01.464.395.1-543.000 dikeluarkan oleh Kepala
Kantor Pelayanan Pajak Pratama Bantul Daerah Istimewa Yogyakarta terdaftar tanggal 13
Oktober 1989.
6. Surat Keterangan Domisili No. 244/PEM/BTR/IV/06 tanggal 28 April 2006 yang dikeluarkan
oleh Pemerintah Kabupaten Bantul, Kecamatan Banguntapan, Desa Baturetno.
Anggaran Dasar telah mengalami beberapa kali perubahan, antara lain dengan Akta Nomor 23
tanggal 20 Februari 2008 oleh Notaris Ny. Djumini Setyoadi. SH.MKn untuk penyesuaian anggaran
dasar sesuai Undang-Undang Nomor 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas. Akta Notaris Ny.
Djumini Setyodi, SH.MKn Nomor 38 tanggal 24 Juli 2012 mengenai peningkatan Modal Dasar dan
Disetor, Akta perubahan tersebut telah disahkan oleh Kementrian Hukum dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia no. AHU-44228. AH.01.02 Tahun 2012 tanggal 13 Agustus 2012 dan dicatat
dalam tata administrasi Bank Indonesia No.14/541/DKBU/IDAd/Yk tanggal 18 September 2012.
Pada Tahun 2019 untuk Struktur Permodalan Bank, terdapat penambahan modal disetor Bank
sebesar Rp. 300.000.000,- berdasarkan Akte Notaris Nomor : 45 Tanggal 22 November 2019
mengenai peningkatan modal ditempatkan dan modal disetor, Notaris Ny. Djumini Setyodi,
SH.Mkn di Jakarta dan telah mendapatkan pengesahan Menteri Hukum dan HAM RI no. AHU-
AH.01.03-0365380 Tahun 2019 tanggal 27 November 2019, dengan Surat persetujuan dari OJK
No. S-896/KO.031/2019 per tanggal 19 Desember 2019.
Sehingga komposisi kepemilikan modal saham pada 31 Desember 2019 adalah sebagai berikut :
Tabel 1.1. Komposisi Kepemilikan Saham
PROSENTASE JUMLAH
NO NAMA
KEPEMILIKAN (Rp.)
1 PT. Sentra Modal Harmoni 79.17% 5.493.000.000
2 PT. Fajar Mas Murni 20.83 % 1.445.000.000
Jumlah Modal Disetor 100.00% 6.938.000.000

B. PRINSIP DASAR PENERAPAN TATA KELOLA
Sesuai dengan POJK Nomor: 4/POJK.03/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang pelaksanaan
penerapan tata kelola bagi Bank Perkreditan Rakyat, maka Bank terus berupaya mengoptimalkan
penerapan tata kelola perusahaan.
Memperhatikan literatur yang ada, penerapan tata kelola yang baik (Good Coorporate
Governance) senantiasa berlandaskan pada 5 prinsip dasar, yakni :
1. Transparansi (transparency) yaitu keterbukaan dalam mengemukakan informasi yang material
dan relevan serta keterbukaan dalam melaksanakan proses pengambilan keputusan;
2. Akuntabilitas (accountability) yaitu kejelasan fungsi dan pelaksanaan pertanggungjawaban
organ Bank sehingga pengelolaannya berjalan secara efektif;
3. Pertanggungjawaban (responsibility) yaitu kesesuaian pengelolaan Bank dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku dan prinsip pengelolaan Bank yang sehat;
4. Independensi (independency) yaitu pengelolaan Bank secara professional tanpa pengaruh /
tekanan dari pihak manapun;
5. Kewajaran (fairness) yaitu keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi hak-hak para pemangku
kepentingan yang timbul berdasarkan perjanjian dan aturan perundang-undangan yang berlaku.
Pengukuran efektifitas pelaksanaan Good Corporate Governance (GCG) dilakukan melalui metode
assesment. Metode assessment pengukuran efektifitas pelaksanaan GCG, dapat dilakukan secara :
1. Penilaian Sendiri (self-assesment);
2. Penilaian GCG dari Pihak Lain (third party assesment).
Pelaksanaan penilaian dikelompokan dalam suatu sistem tata kelola, yaitu:
1. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (governance structure)
Penilaian struktur dan infrastruktur tata kelola bertujuan untuk menilai kecukupan struktur dan
infrastruktur tata kelola BPR agar proses pelaksanaan prinsip GCG menghasilkan hasil yang
sesuai dengan harapan Stakeholders BPR. Yang termasuk dalam struktur tata kelola BPR adalah
Komisaris, Direksi, Komite dan Satuan Kerja pada BPR. Adapun yang termasuk infrastruktur
tata kelola BPR antara lain adalah kebijakan dan prosedur BPR, sistem informasi manajemen
serta tugas pokok dan fungsi (tupoksi) masing-masing struktur `.
2. Proses Penerapan Tata Kelola (governance process)
Penilaian proses penerapan tata kelola bertujuan untuk menilai efektifitas proses pelaksanaan
prinsip Good Corporate Governance (GCG) yang didukung oleh kecukupan struktur dan
infrastruktur tata kelola BPR sehingga menghasilkan hasil yang sesuai dengan harapan
Stakeholders BPR.
3. Hasil Penerapan Tata Kelola (governance outcome)
Penilaian hasil penerapan tata kelola bertujuan untk menilai kualitas hasil yang memenuhi
harapan Stakeholders BPR merupakan hasil proses pelaksanaan prinsip GCG yang didukung
oleh kecukupan struktur dan infrastruktur tata kelola BPR.
C. VISI, MISI, DAN ARAH KEBIJAKAN BANK
Pelaksanaan prinsip-prinsip Good Corporate Governance diyakini mampu memberikan arahan

strategis dalam pencapaian Visi, Misi dan Sasaran yang akan dicapai Bank.
1. Visi, Misi dan Sasaran;
a) Visi : Menjadi Bank yang terpercaya dan membangun masa depan.
b) Misi :
1) Mendayagunakan seluruh asset perusahaan dengan semaksimal dan seefisien mungkin;
2) Menjalin kemitraan secara profesional dan saling menguntungkan dengan seluruh
Stakeholders untuk kelangsungan dan pertumbuhan bisnis;
3) Mengoptimalkan seluruh potensi sumber daya yang dimiliki secara kreatif, inovatif dan
produktif guna memberikan nilai tambah positif bagi Stakeholders;
4) Berperan terhadap masa depan yang bertanggung jawab dan berkelanjutan;
5) Berperan dalam pengembangan UMKM dengan memberikan pelayanan yang terbaik.
2. Arah Kebijakan Bank

a) Menjalankan usaha Bank dengan prinsip kehati-hatian;
b) Melaksanakan kegiatan usaha secara sehat dengan senantiasa berpedoman pada kebijakan
dan prosedur yang berlaku;
c) Menghimpun dana dari masyarakat baik berupa tabungan dan deposito sesuai dengan
ketentuan yang berlaku;
d) Menyalurkan kredit kepada seluruh lapisan masyarakat terutama kepada UMKM;
e) Melakukan pencatatan dan penyajian laporan sesuai dengan standar akuntansi yang berlaku
pada Bank Perkreditan Rakyat;
f) Pengembangan promosi melalui media sosial, brosur, radio dan event pameran lokal dengan
sasaran utama komunitas, pemilik usaha dan kelompok-kelompok sosial;
g) Meningkatkan status kantor 1 kantor kas menjadi 1 kantor cabang;
h) Logo dan Tagline baru dengan langkah rebranding corporate (ganti logo baru), papan nama
dan semua dokumen kantor;
i) Menjalin kemitraan dengan PNM, YDSM, Linkage Bank.

D. STRUKTUR ORGANISASI BANK
Pelaksanaan penerapan tata kelola berlandaskan pada komitmen bersama dari seluruh jajaran
manajemen dan karyawan untuk tunduk dan patuh pada seluruh peraturan yang berlaku. Hal ini
dapat tercermin dari struktur organisasi Bank yang disusun dalam rangka mencapai tujuan yang
telah ditetapkan, dengan didasarkan atas kondisi saat ini yang disesuaikan dengan kebutuhan
perkembangan organisasi serta adanya regulasi mengenai penerapan tata kelola yang harus
menambah tugas bagian-bagian yang ada. Struktur organisasi Bank ditetapkan melalui Surat
Keputusan Direksi SK-NO.037/BTP/DIR/SK/III/2018 tanggal 09 Maret 2018 tentang
Pemberlakuan Struktur Organisasi & Job Description Edisi 2018, sebagai berikut :
Gambar 1.1. Struktur Organisasi PT.BPR Nusamba Banguntapan

BAB II
PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI
A. TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI

Direksi adalah organ perusahaan yang bertanggungjawab penuh atas pengurusan Bank
untuk kepentingan dan tujuan Bank, sesuai dengan ketentuan anggaran dasar. Serta secara kolektif
Direksi juga berwenang dan bertanggungjawab melakukan pengelolaan perusahaan dan
melaksanakan GCG pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. Dalam melaksanakan tugas dan
fungsinya, Direksi bertanggungjawab kepada RUPS. Pertanggungjawaban Direksi kepada RUPS
tersebut merupakan perwujudan pengelolaan perusahaan sesuai dengan prinsip –prinsip GCG.
Berdasarkan Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi tahun 2016 yang mengacu pada
Anggaran Dasar Bank yang telah ditentukan dalam Rapat Umum Pemegang Saham dan merujuk
kepada Undang-Undang Perseroan Terbatas, ketentuan-ketentuan dari Otoritas Jasa Keuangan,
tugas dan tanggung Jawab Direksi, adalah:
1. Memastikan terselenggarannya pelaksanaan Good Corporate Governance atau tata kelola yang
baik dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang operasional
berdasarkan dengan prinsip kehati – hatian.
2. Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan kepengurusan Bank.
3. Direksi wajib mengelola Bank sesuai dengan kewenangan dan tanggung jawab sebagaimana
telah diatur dalam Anggaran Dasar dan Peraturan Perundang - Undangan yang berlaku.
4. Direksi wajib menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja Audit Intern
Bank, auditor eksternal, hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan dan / atau hasil pengawasan
otoritas lainnya.
5. Direksi wajib bertanggung jawab atas pelaksanaan tugas kepada pemegang saham melalui Rapat
Umum Pemegang Saham.
6. Direksi wajib mengungkapkan kepada pegawai kebijakan Bank yang bersifat strategis di bidang
kepegawaian.
7. Direksi wajib menyediakan data dan informasi yang akurat, relevan, dan tepat waktu kepada
Dewan Komisaris.

Direksi telah melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya sesuai dengan kewenangan yang
di atur dalam Anggaran Dasar Bank dan bertanggungjawab penuh atas pelaksanaan kepengurusan
Bank, antara lain :
1. Menetapkan tujuan dan strategi Bank untuk jangka panjang, menengah dan tahunan.
2. Direksi telah mengelola perusahaan sehingga tercipta terkoordinirnya semua aktifitas BPR, baik
di bidang operasional, kredit dan pemasaran serta sumber daya manusia dengan sebaik-
baiknya.
3. Direksi telah mengelola Bank sesuai dengan wewenang dan tanggung jawabnya sebagaimana
di atur dalam anggaran dasar dan Peraturan yang berlaku.
4. Direksi telah melaksanakan prinsip- prinsip GCG dalam kegiatan usaha bank pada sebagian
tingkatan atau jenjang organisasi, antara lain direksi telah menjalankan fungsi audit intern,
pembentukan fungsi kepatuhan dan manajemen risiko yang independen terhadap operasional
dan penerapanya bertindak sebagai pengendalian intern.
5. Direksi telah menindaklanjuti temuan audit/SKAI, Auditor Eksternal, hasil pengawasan
Otoritas Jasa Keuangan sesuai komitmen yang telah disepakati.
6. Melakukan evaluasi dan pemantauan terhadap prinsip kehati- hatian dan kepatuhan Bank
terhadap kegiatan operasional.
7. Direksi telah menyediakan data secara lengkap, dan akurat , terkini dan tepat waktu kepada
Komisaris.
8. Direksi memiliki pedoman kerja dan tata tertib kerja yang mengatur etika kerja, waktu kerja,
dan rapat.
9. Membuat laporan tahunan dan dokumentasi keuangan secara transparan.
10. Direksi telah mempertanggungjawabkan kinerja tahun 2019 kepada Pemegang Saham melalui
RUPS tahunan yang telah dilaksanakan pada tanggal 09 Mei 2020.
B. STRUKTUR, KOMPOSISI DAN INDEPENDENSI DIREKSI

Sebagaimana tercantum dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat PT BPR Nusamba
Banguntapan No : 19 tanggal 12 November 2019 yang dibuat oleh Notaris Ny. Djumini Setyodi,
SH. Mkn di Jakarta Pusat dan surat dari Kementrian Hukum dan Hak Asasi Manusia republik
Indonesia No. AHU-AH.01.03-0359952 tanggal 15 Nopember 2019 hal Penerimaan
Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan PT BPR Nusamba Banguntapan, maka susunan
kepengurusan Dewan Komisaris dan Dewan Direksi Tahun 2019.

Direksi BPR Nusamba Banguntapan pada posisi 31 Desember 2019 berjumlah 2 ( dua )
orang, yang terdiri dari 1 ( satu ) orang Direktur Utama dan 1 ( satu ) orang Direktur dengan
komposisi sebagai berikut :
Tabel 2.1. Susunan Anggota Direksi
NO. NAMA DIREKSI JABATAN INDEPENDENSI

1. Puji Riyanto Direktur Utama Independen
2. Ahmad Syaifunnur Direktur Independen
Jumlah Direksi telah sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No 4/ POJK.03./2015
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi BPR & Sesuai dengan kartu identitas diri masing-masing,
maka seluruh anggota Direksi bertempat tinggal/berdomisili di kota/kabupaten yang sama atau
kota/ kabupaten yang berbeda pada propinsi yang sama atau kota/kabupaten di provinsi lain yang
berbatasan langsung dengan kota/kabupaten pada propinsi lokasi kantor pusat BPR. Direktur utama
bertempat tinggal di kota/kabupaten Sleman dan Direktur bertempat tinggal di kota/kabupaten
Semarang dalam provinsi yang berbeda pada lokasi kantor pusat BPR, tetapi dalam keseharianya
Direktur berdomisili di Kecamatan Banguntapan, Kabupaten Bantul mendekati Kantor Pusat BPR
dan telah dibuktikan surat keterangan domisili oleh desa setempat.
Seluruh anggota Direksi Bank telah memenuhi kriteria, jumlah, komposisi, independensi dan
kompetensi serta persyaratan menurut ketentuan Otoritas Jasa Keuangan, antara lain :
- Anggota Direksi paling sedikit berjumlah 2 (dua) orang, salah satu diantaranya menjabat sebagai
Direktur Utama;
- Seluruh anggota Direksi wajib bertempat tinggal di kota/kabupaten yang sama, atau
kota/kabupaten yang berbeda pada provinsi yang sama atau kota/kabupaten di provinsi lain yang
berbatasan langsung dengan kota/kabupaten pada provinsi lokasi Kantor Pusat BPR;
- Anggota Direksi harus memiliki pendidikan formal paling rendah setingkat diploma tiga;
- Anggota Direksi harus memiliki pengetahuan di bidang perbankan yang memadai dan relevan
dengan jabatannya;
- Anggota Direksi harus memiliki pengalaman dan keahlian di bidang perbankan dan/atau
lembaga jasa keuangan non perbankan paling singkat selama 2 (dua) tahun;
- Anggota Direksi harus memiliki kemampuan untuk melakukan pengelolaan strategis dalam
rangka pengembangan BPR yang sehat;
- Anggota Direksi wajib memiliki sertifikat kelulusan yang masih berlaku yang dikeluarkan oleh
Lembaga Sertifikasi Profesi;

- Mayoritas anggota Direksi dilarang memiliki hubungan keluarga atau semenda sampai dengan
derajat kedua dengan sesama anggota Direksi; dan/atau anggota Dewan Komisaris;
- Anggota Direksi baik secara sendiri-sendiri maupun bersama-sama dilarang memiliki saham
sebesar 25% (dua puluh lima perseratus) atau lebih dari modal disetor pada Bank dan/atau
menjadi Pemegang Saham mayoritas di lembaga jasa keuangan non Bank;
- Anggota Direksi dilarang merangkap jabatan pada Bank, perusahaan non Bank dan/atau
lembaga lain kecuali sebagai pengurus asosiasi industri BPR dan/atau lembaga pendidikan
dalam rangka peningkatan kompetensi SDM BPR sepanjang tidak mengganggu pelaksanaan
tugas sebagai Direksi BPR;
- Anggota Direksi dilarang memberikan kuasa umum yang mengakibatkan pengalihan tugas dan
wewenang tanpa batas;
- Memiliki integritas, kompetensi dan reputasi keuangan yang memadai;
- Telah lulus Fit and Proper Test dan telah memperoleh Surat Persetujuan dari Otoritas Jasa
Keuangan.
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, Direksi telah memiliki pedoman
dan tata tertib kerja anggota Direksi yang mencakup etika kerja, waktu kerja dan peraturan rapat.
Seluruh Anggota Direksi merupakan tenaga professional yang memiliki pengalaman
pada industri perbankan dan telah lulus penilaian Kemampuan dan Kepatutan ( Fit And Proper
Tes ) oleh Otoritas Jasa Keuangan. Susunan Direksi tersebut telah dicatat dalam administrasi
Otoritas Jasa Keuangan.
Pengangkatan Bapak Puji Riyanto, SE.MM sebagai Direktur Utama di BPR Nusamba
Banguntapan sesuai akta Notaris No : 19 Tanggal 12 November 2019, Notaris Ny. Djumini
Setyodi, SH.MKn di Jakarta, tentang Akta pengangkatan Pengurus Dewan Komisaris dan
Dewan Direksi Tahun 2019.
Pengangkatan Bapak Ahmad Syaifunnur, S.HI, MM sebagai Direktur Perseroan berdasar
Surat Keputusan Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan No. KEP-75/KO.031/2019 tanggal
10-10-2019 dan telah mendapatkan persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan Daereah Istimewa
Yogyakarta Nomor SR-654/KO.031/2019 pada tanggal 10 Oktober 2019.

C. MASA JABATAN
Tabel di bawah ini menjelaskan mengenai masa jabatan dari masing-masing anggota Direksi BPR
Nusamba Banguntapan :
Tabel 2.2. Masa Jabatan Anggota Direksi
NO. NAMA JABATAN MASA JABATAN PERSETUJUAN PERSETUJUAN
JABATAN BERAKHIR RUPS OJK
1. Puji Riyanto Dirut 21-03-2019 21-03-2022 26-03-2019 05-03-2019
3 Tahun
2. Ahmad Direktur 01-11-2019 01-11-2022 12-11- 2019 10-10-2019
Syaifunnur 3 Tahun
D. SERTIFIKASI PROFESI DIREKSI

Sampai dengan Tahun 2019, seluruh anggota Direksi Bank telah lulus program Sertifikasi
Profesi Direktur yang diadakan oleh Lembaga Sertifikasi Profesi (LSP) LKM Certif, dengan
perincian sebagai berikut :
Tabel 2.3. Sertifikasi Anggota Direksi
NO. NAMA DIREKSI JABATAN NO SERTIFIKASI MASA
BERLAKU
1 Puji Riyanto Direktur Utama 641271120622582018 10 Juli 2023
2 Ahmad Syaifunnur Direktur 641271120608102018 26 Januari 2023
Sesuai Daftar Riwayat Hidup ( CV ) masing-masing maka seluruh Anggota Direksi

memiliki Integritas, Kompetensi dan Reputasi keuangan yang memadai. Seluruh Anggota
Direksi telah lulus Fit & Proper test oleh Otoritas Jasa Keuangan ( OJK ).

E. TRANSPARANSI HUBUNGAN KEUANGAN, KEPEMILIKAN SAHAM, DAN
KELUARGA
Guna memenuhi aspek transparansi pelaksanaan tugas Direksi maka berikut kami
sampaikan Transparansi Hubungan Kepemilikan, Kepengurusan dan Keluarga :
1. Hubungan Keuangan dengan Anggota Dewan Komisaris, Anggota Direksi Lain dan atau
Pemegang Saham BPR
Tabel 2.4. Hubungan Keuangan Anggota Direksi
Hubungan
Keuangan
Nama Anggota Direksi Pemegang Saham
Dewan Komisaris
Lain Pengendali
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Puji Riyanto v v v
Ahmad Syaifunnur v v v
2. Hubungan kepemilikan saham pada perusahaan lain oleh anggota Direksi sebagai berikut :
Tabel 2.5. Hubungan Kepemilikan Saham Anggota Direksi
Nama Kepemilikan % Kepemilikan %

Saham Perusahaan lain
Puji Riyanto Nihil Nihil Nihil Nihil
Ahmad Syaifunnur Nihil Nihil Nihil Nihil
3. Hubungan keluarga Direksi dengan anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi lain
serta Pemegang Saham Pengendali sebagai berikut :
Tabel 2.6. Hubungan Keluarga Anggota Direksi
Hubungan Keluarga
Pemegang
Nama Dewan Komisaris Anggota Direksi Lain Saham
Pengendali
Puji Riyanto v v v
Ahmad Syaifunnur v v v

Seluruh anggota Direksi PT BPR Nusamba Banguntapan tidak memiliki hubungan
keuangan, kepemilikan saham pada perusahaan lain dan tidak memiliki hubungan keluarga
Direksi dengan anggota Dewan Komisaris dan anggota Direksi lain serta Pemegang Saham
Pengendali sehingga dapat disebut Independen.
F. RAPAT DIREKSI
Pelaksanaan Rapat Direksi telah dilakukan secara rutin dan berkelanjutan sesuai dengan
Pedoman dan Tata Tertib Direksi 2016, adapun rapat Direksi terdiri dari rapat bulanan dengan
KKPO, Kepala Cabang, Kepala Bidang dan Pejabat setara Kepala Bidang. Rapat Direksi masih
didominasi oleh pembahasan kinerja dan Evaluasi terhadap pencapaian rencana kerja,
pengembangan 1 bulan kedepan, tindak lanjut hasil audit & isu-isu strategis / penetapan kebijakan
stategis. Direksi menyelenggarakan rapat 1 (satu) kali dalam sebulan, akan tetapi diluar jadwal
tersebut Direksi dapat mengundang pejabat untuk mengadakan rapat membahas hal-hal yang perlu
diketahui dan/atau mendapat keputusan segera.
Selama tahun 2019, telah diselenggarakan sebanyak 8 kali Rapat Direksi dengan Direksi
dan Rapat Gabungan Direksi dengan Pejabat Bank, adapun rekapitulasi kehadiran dalam Rapat
Direksi dengan Pejabat Bank selama tahun 2019 adalah sebagai berikut:
Tabel 2.7. Rapat Direksi
RAPAT GABUNGAN
RAPAT DIREKSI
NAMA ANGGOTA DIREKSI&PEJABAT
DIREKSI JUMLAH JUMLAH
% %
KEHADIRAN KEHADIRAN
Puji Riyanto 4 100% 8 100%
Ahmad Syaifunnur 4 100% 2 20%
TOTAL RAPAT 4 8
Acara Rapat Direksi dengan Direksi dan Rapat Gabungan Direksi dengan Pejabat Bank
yang juga di hadiri oleh Komisaris Utama BPR Nusamba Banguntapan seluruhnya
diselenggarakan di Kantor Pusat BPR Nusamba Banguntapan. Seluruh anggota Direksi telah
memenuhi ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan Pedoman Kerja Direksi mengenai minimum
kehadiran dalam rapat dan jumlah minimum rapat yang diselenggarakan. Keputusan dalam setiap
Rapat Direksi dengan Pejabat Bank dilakukan berdasarkan musyawarah dan mufakat. Seluruh
keputusan rapat telah dituangkan dalam Risalah Rapat dan didokumentasikan dengan baik.

G. PENDIDIKAN DAN PELATIHAN ANGGOTA DIREKSI
Anggota Direksi telah membudayakan pembelajaran berkelanjutan untuk meningkatkan
pengetahuan dan ketrampilan guna mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya,
Training atau seminar yang di ikuti oleh Direksi pada tahun 2019 antara lain adalah sebagai
berikut :
1. Direktur Utama ( Puji Riyanto, SE.MM )
Tabel 2.8. Pendidikan & Pelatihan Direktur Utama selama mulai menjabat di BPR
Nusamba Banguntapan.
No. Tanggal Jenis pelatihan Penyelenggara
1. 24 Maret 2019 Motivasi Penguatan Nusamba Banguntapan
Adaptif
2. 22 Agustus 2019 FGD Strategi Pemasaran Nusamba Group
3. 24 Agustus 2019 Pelatihan Penyelesaian Krd

Nusamba Banguntapan
Bermasalah melaui GS
4 30 Agustus 2019 Seminar Nasional

Infobank
5 24 September 2019 Pelatihan Pemahaman Pedoman

Nusamba Banguntapan
Kebijakan Prosedur Perkreditan
6 28 September 2019 Pelatihan Kolaborasi Lintas

Nusamba Jawa Tengah dan
Generasi
DIY
7 20 November 2019 Pelatihan Optomalisasi SKAI
Nusamba Group
8 06 Desember 2019 Pelatihan Sekper dan KSU

Nusamba Group
9 20-21 Desember Pelatihan Milenial skills

Nusamba Group
2019

2. Direktur ( Ahmad Syaifunnur, SH.I. MM )
Tabel 2.9. Pendidikan & Pelatihan Direktur selama mulai menjabat di BPR Nusamba
Banguntapan.
No. Tanggal Jenis Pelatihan Penyelenggara

1 06 Desember 2019 Pelatihan Sekper dan KSU Nusamba Group
2. 20 Desember 2019 Pelatihan APU PPT Nusamba Banguntapan
3. 20-21 Desember Pelatihan Milenial skills Nusamba Group

2019
H. KOMITE- KOMITE
Berdasarkan Pasal 13 ayat (1) & (2) POJK Tata Kelola BPR, dalam rangka melaksanakan
Tata Kelola wajib menerapkan Tata Kelola pada setiap kegiatan usaha BPR di seluruh tingkatan
jenjang organisasi dengan modal paling sedikit Rp. 50.000.000.000,- (lima puluh miliar rupiah)
wajib membentuk paling sedikit :
1. Satuan Kerja Audit Intern
2. Satuan Kerja Manajemen Resiko dan Komite Manajemen Resiko dan
3. Satuan Kerja Kepatuhan
Jumlah modal BPR Nusamba Banguntapan pada posisi akhir tahun 2019 adalah Rp.
10.098.404.043,- (Sepuluh miliar sembilan puluh delapan juta empat ratus empat ribu empat
puluh tiga rupiah) sehingga tidak diwajibkan membentuk 3 kriteria di atas, tetapi dalam
pelaksanaanya Direksi telah membentuk Satuan Kerja Audit Intern ( SKAI ) dan telah menunjuk
Pejabat Eksekutif Fungsi Kepatuhan dan Fungsi Manajemen Risiko & APUPPT efektif per
tanggal 24 januari 2018.
Berdasarkan Pasal 32 ayat (1) POJK Tata Kelola BPR, dalam rangka melaksanakan Tata Kelola
dengan modal inti paling sedikit Rp. 80.000.000.000,- (delapan puluh miliar rupiah) wajib
membentuk paling sedikit 2 komite yaitu :
1. Komite Audit
2. Komite Pemantau Resiko.

Sehingga dalam pelaksanaanya BPR Nusamba Banguntapan tidak diwajibkan membentuk
Komite Audit dan Komite Pemantau Resiko. Direksi hanya membentuk Komite Kredit bertugas
untuk memberikan saran dan rekomendasi yang berhubungan dengan kebijakan- kebijakan dan
arahan-arahan Direksi. Komite Kredit adalah Komite operasional yang membantu Direksi baik
dalam mengevaluasi dan/ atau memutuskan pengeluaran kredit, perpanjangan dan perubahan
kredit dalam batas wewenang yang berlaku.
a) Tugas, wewenang dan tanggung jawab Komite Kredit dari perangkat perkreditan paling
kurang meliputi :
- Memberikan rekomendasi atas persetujuan atau penolakan kredit sesuai dengan
batas wewenang/jenis kredit antara lain dengan mempertimbangkan hasil analisa
kredit dan aspek likuiditas;
- Mentaati dan mengikuti seluruh kebijakan dan prosedur kredit yang telah
ditetapkan;
- Melaksanakan tugas terutama dalam kaitannya dengan pemberian persetujuan kredit
secara professional, jujur, obyektif, cermat, seksama dan independen tanpa dapat
dipengaruhi pihak-pihak manapun;
- Memberikan rekomendasi, persetujuan atau penolakan kepada Direktur Utama
beserta pertimbanganya.
b) Keanggotaan Komite Kredit :
- Ketua : Direktur Utama.
- Anggota Komite : KKPO / Kepala Cabang.
- Anggota Komite : Kepala Bidang Kredit.
- Anggota Komite : Kepala Bidang Pemasaran.
- Anggota Komite : Account Officer.
I. PENINGKATAN KOMPENTENSI SUMBER DAYA MANUSIA

Dalam rangka peningkatan pengetahuan tentang perbankan dan perkembangan terkini terkait
bidang keuangan/lainnya yang mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya pada seluruh
tingkatan atau jenjang organisasi, Direksi membudayakan pembelajaran secara berkelanjutan
kepada pegawai Bank dalam pendidikan /pelatihan dalam rangka pengembangan kualitas individu,
baik yang diselenggarakan oleh internal Bank, BPR Nusamba Group maupun pihak eksternal.

Pada tahun 2019, telah terealisasi pelaksanaan pendidikan dan pelatihan untuk
meningkatkan kompetensi SDM diberbagai bidang, yaitu :
Tabel 2.10. Pelaksanaan Peningkatan Kompetensi SDM tahun 2019
TANGGAL
NO PELAKSANAAN JENIS PELATIHAN
1. 04 Januari 2019 Seminar Perbarindo
2. 09 Januari 2019 Pelatihan Apprasial

3. 18 Januari 2019 Pelatihan Service Excelent
4. 28 Januari 2019 Pelatihan RBB
5. 30 - 11 Januari 2019 Pelatihan Penyusunan SPT Tahunan
6. 04 Februari 2019 Pelatihan Service Excellent.
7. 08 - 16 Februari 2019 Pelatihan APU PPT.
8. 08 - 20 Februari 2019 Sertifikasi
9. 13 - 14 Februari 2019 Pelatihan fungsi Kepatuhan
10. 08 - 16 Maret 2019 Sertifikasi
11. 09 -10 Maret 2019 Sosialisasi POJK No. 33
12. 12 Maret 2019 Pelatihan SPT Badan
13. 21 – 22 Maret 2019 Pelatihan 1 Academy Telkom Sigma
14. 24 Maret 2019 Motivasi Penguatan Adaptif
15. 26 Maret 2019 Pelatihan Audit Tekhnologi Informasi
16. 02 - 03 Mei 2019 Pelatihan Manajemen Risiko (Risiko Kredit)
17. 04 Mei 2019 Pelatihan Leadership
18. 17 - 18 Juni 2019 Pelatihan Pelaporan Bulanan
19. 20 Juni 2019 Motivasi Pribadi Sukses Jaman Now
20. 19 - 20 Juli 2019 Pelatihan Manajemen Risiko
21. 05 - 06 Agustus 2019 Pelatihan PPH 21
22. 22 Agustus 2019 Forum Group Disscusion (FGD) Strategi Pemasaran
23. 23 - 24 Agustus 2019 Pelatihan KAP dan PPAP.
24. 24 Agustus 2019 Pelatihan Penyelesaian Kredit bermasalah mll GS
25. 30 Agustus 2019 Seminar Nasional
26. 06 September 2019 Pelatihan/In House Training Program Kredit KHP
27. 10 - 11 September 2019 Pelatihan Aspek Perbankan

TANGGAL
NO PELAKSANAAN JENIS PELATIHAN
28. 17 September 2019 Pelatihan/In House Training Kredit Haji
29. 24 September 2019 Pelatihan Pemahaman PPKP
30. 28 September 2019 Pelatihan Kolaborasi Lintas Generasi
31. 17 Oktober 2019 Pelatihan Tekhnis HT
32. 28 - 29 Oktober 2019 Pelatihan RBB
33. 04 November 2019 Sosialisasi Logo dan Tag Line baru
34. 20 November 2019 Pelatihan Optimalisasi SKAI
35. 22 November 2019 Pelatihan Kompetensi Karyawati
36. 06 Desember 2019 Pelatihan Sekper dan KSU
37. 19 - 20 Desember 2019 Pelatihan Penerapan Audit Intern
38. 20 Desember 2019 Pelatihan APU PPT
39. 20 - 21 Desember 2019 Pelatihan Milenial Kills
J. TINDAK LANJUT DIREKSI ATAS REKOMENDASI DEWAN KOMISARIS

Seluruh anggota Direksi telah menjalankan tugas operasionalnya dengan baik & telah
berupaya penuh melaksanakan rekomendasi Dewan Komisaris. Direksi secara umum telah
menindaklanjuti rekomendasi Dewan Komisaris, antara lain :
1. Pembuatan Rencana Bisnis Bank (RBB) dan memaparkan dalam forum Rapat Umum
Pemegang Saham sehingga RBB ini bisa dilakukan pengawasan oleh Dewan Komisaris dan
para Pemegang Saham;
2. Menjalankan usaha bank dengan prinsip kehati-hatian;
3. Melaksanakan kegiatan usaha secara sehat dengan senantiasa berpedoman pada kebijakan dan
prosedur;
4. Direksi berusaha memenuhi & merealisasikan komitmen pertumbuhan sesuai dengan
anggaran;
5. Melakukan pencatatan dan penyajian laporan sesuai dengan standar akuntansi yang berlaku
pada BPR;
6. Direksi telah melakukan pengembangan produk dan layanan secara terus menerus untuk
menyikapi perkembangan dan kebutuhan nasabah yang terus berkembang;
7. Direksi telah mengadakan Program pendidikan/training bagi seluruh SDM secara
berkelanjutan;

8. Direksi telah di tindaklanjuti atas temuan OJK & SKAI sesuai komitmen yang disepakati;
9. Direksi telah menunjuk Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi kepatuhan, manajemen risiko
dan anti pencucian uang dan pencegahan pendanaan terorisme;
10. Sudah memberlakukan struktur organisasi yang sesuai dengan kebutuhan perusahaan dan
prinsip-prinsip Good Corporate Governance dan Manajemen Risiko;
11. Menerapkan budaya kepatuhan pada semua jenjang organisasi;
12. Terus melakukan pengembangan dan perbaikan secara berkelanjutan dari seluruh unit terutama
unit pelayanan sehingga tingkat kepuasan nasabah prima dapat tercapai.
K. KEBIJAKAN REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN BAGI DIREKSI
Total remunerasi Anggota Direksi selama tahun 2019 adalah sebagai berikut :
Tabel 2.11. Remunerasi Anggota Direksi
JUMLAH DITERIMA
OLEH DIREKSI (KOTOR)
JUMLAH REMUNERASI
TAHUN 2019
DAN FASILITAS LAIN
Jumlah Jutaan Rp.
(Orang)
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem
dan fasilitas lainnya dalam bentuk non natura 2 Rp. 644.307,-
Fasilitas lain dalam bentuk natuna (perumahan,

transportasi, asuransi kesehatan dll) -dalam rupiah 2 Rp. 214.584,-
Anggota Direksi tidak memiliki saham atas PT. BPR Nusamba Banguntapan, sehingga tidak ada
paket/kebijakan remunerasi dan fasilitas lain bagi Anggota Direksi berupa kompensasi berbasis
saham.
Tabel 2.12. Skala Remunerasi Anggota Direksi
JUMLAH REMUNERASI PER ORANG JUMLAH

Tahun 2019 DIREKSI
Diatas Rp 40,000,000 1
Diatas Rp 30,000,000 s/d Rp 40,000,000 1
Diatas Rp 20,000,000 s/d Rp 30,000,000 -
Dibawah Rp 20,000,000 -
TOTAL 2
*) yang diterima secara tunai
BAB III
PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS
A. TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMIARIS.
Keberadaan Dewan Komisaris dalam pengelolaan perusahaan adalah sangat penting.

Penetapan tugas dan tanggungjawab Dewan Komisaris ini pada dasarnya diatur dalam Undang-
Undang No 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, Anggaran Dasar dan Peraturan Bank
Indonesia mengenai Good Corporate Governance serta kebijakan intern PT. BPR Nusamba
Banguntapan yang secara keseluruhan merupakan panduan bagi Dewan Komisaris dalam
melaksanakan tugas dan tanggung jawab terkait dengan pengelolaan BPR Nusamba Banguntapan.
Sesuai dengan Anggaran Dasar Bank dan merujuk kepada Undang-Undang Perseroan
Terbatas, dan khususnya ketentuan-ketentuan dari Otoritas Jasa Keuangan, tugas dan tanggung
jawab utama Dewan Komisaris adalah mengawasi Direksi dalam menjalankan operasional Bank
serta memberikan nasihat kepada Direksi serta memastikan bahwa Bank secara konsisten
melaksanakan GCG pada seluruh tingkatan dan jenjang organisasi. Dalam melakukan tugas
pengawasan tersebut, maka Dewan Komisaris:
1. Dewan Komisaris Wajib melaksanakan tugas dan tanggung jawab sesuai dengan prinsip-
prinsip Good Corporate Governance atau tata kelola yang baik.
2. Dewan Komisaris wajib melakukan pengawasan atas terselenggaranya pelaksanaan Good
Corporate Governance atau tata kelola yang baik dalam setiap kegiatan usaha Bank pada
seluruh tingkatan atau jenjang organisasi dimana paling kurang harus diwujudkan dalam:
a. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi;
b. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris;
c. Benturan kepentingan;
d. Penetapan fungsi kepatuhan, audit intern dan audit ekstern;
e. Penerapan fungsi Manajemen Risiko termasuk pengendalian intern;
f. Batas Maksimum Pemberian Kredit;
g. Rencana Bisnis;
h. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan Bank.
3. Dewan Komisaris wajib melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung
jawab Direksi, serta memberikan nasihat kepada Direksi.
4. Dalam melakukan pengawasan sebagaimana dimaksud pada butir 3, Dewan Komisaris wajib
memantau dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis Bank.

5. Dalam melakukan pengawasan sebagaimana dimaksud pada butir 3, Dewan komisaris
dilarang terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan operasioanl Bank, kecuali
pengambilan keputusan untuk pemberian Kredit kepada Direksi sepanjang kewenangan
Dewan Komisaris tersebut ditetapkan dalam Anggaran Dasar Bank atau dalam Rapat Umum
Pemegang Saham.
6. Dewan Komisaris wajib memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti temuan audit
dan/atau rekomendasi dari hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan, auditor intern, Dewan
Komisaris dan/atau auditor ekstern.
7. Dewan Komisaris wajib memberitahukan secara tertulis kepada Otoritas Jasa Keuangan atas:
a. Pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang keuangan dan Perbankan;
b. Suatu kondisi yang dapat membahayakan kelangsungan usaha Bank.
8. Dewan komisaris wajib memiliki pedoman dan tata tertib kerja yang harus di evaluasi dan
dilakukan pengkinian secara berkala.
Berkenaan dengan modal inti Bank yang belum mencapai Rp. 50.000.000,00 (lima puluh milyar
rupiah), Bank belum membentuk Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi
dan Nominasi dalam rangka mendukung dan membantu pelaksanaan tugas Dewan Komisaris.
B. STRUKTUR, KOMPOSISI DAN INDEPENDENSI DEWAN KOMISARIS
Berdasarkan hasil keputusan RUPS yang dituangkan dalam akta notaril Risalah RUPS
BPR Nusamba Banguntapan No : 19 tanggal 12 November 2019 yang dibuat oleh Notaris Ny.
Djumini Setyodi, SH. Mkn di Jakarta, tentang Akta Pengangkatan Pengurus Dewan Komisaris dan
Dewan Direksi Tahun 2019. Seluruh Dewan Komisaris telah mendapat persetujuan Otoritas Jasa
Keuangan dan telah diangkat melalui Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS).
Tabel .3.1. Komposisi, Struktur dan Independensi Dewan Komisaris
NAMA DEWAN JABATAN INDEPEDENSI

NO.
KOMISARIS
1. Rohadi, SH Komisaris Utama Independen
2. Nurhayati, SE.MM Komisaris Independen

Jumlah anggota Dewan Komisaris telah sesuai dengan POJK No 4/POJK.03/2015
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi BPR sebanyak 2 (dua) orang adalah sama dari jumlah
anggota Direksi yang berjumlah 2 (dua) orang. Sesuai kartu identitas diri masing-masing
maka seluruh anggota Dewan Komisaris bertempat tinggal/berdomisili di Indonesia di
provinsi yang sama dengan provinsi lokasi kantor pusat BPR.
Jumlah anggota Dewan Komisaris Bank adalah 2 (dua) orang, terdiri dari 1 (satu) Komisaris
Utama dan 1 (satu) Komisaris. Jumlah anggota Dewan Komisaris Bank tidak melebihi
jumlah anggota Direksi Bank.
Anggota Dewan Komisaris tidak merangkap jabatan sebagai anggota Direksi atau Pejabat
Eksekutif pada BPR, BPRS dan atau Bank umum, tetapi memiliki rangkap jabatan sebagai
anggota Dewan Komisaris di BPR dan/atau BPRS lain yang masih dalam satu Group, namun
dengan jumlah yang tidak melampaui batas ketentuan yang telah diatur oleh Otoritas Jasa
Keuangan, rangkap jabatan Dewan Komisaris diluar BPR Nusamba Banguntapan dapat
dilihat pada tabel dibawah ini :
Tabel 3.2. Rangkap Jabatan Dewan Komisaris
NAMA PERUSAHAAN POSISI

NAMA
- BPR Nusamba Temon Komisaris Utama
Rohadi, SH
- BPRS Mitra Harmoni Komisaris Utama
Nurhayati,SE.MM Komisaris
- BPR Nusamba Temon
Dengan demikian seluruh anggota Dewan Komisaris telah memenuhi kriteria, jumlah,
komposisi, independensi dan kompetensi serta persyaratan menurut ketentuan Otoritas Jasa
Keuangan, antara lain :
a. Anggota Dewan Komisaris paling sedikit berjumlah 2 (dua) orang dan paling banyak
sama dengan jumlah anggota Direksi, serta salah satu diantaranya menjabat sebagai
Komisaris Utama;
b. Seluruh anggota Dewan Komisaris wajib berkedudukan di Indonesia, dan paling
sedikit 1 (satu) orang anggota Dewan Komisaris harus bertempat tinggal di provinsi
yang sama atau di kota/kabupaten pada provinsi lain yang berbatasan langsung dengan
provinsi lokasi Kantor Pusat Bank;

c. Anggota Dewan Komisaris harus memiliki pengetahuan dibidang perbankan yang
memadai dan relevan dengan jabatannya; dan/atau harus memiliki pengalaman
dibidang perbankan dan/atau lembaga jasa keuangan non perbankan;
d. Anggota Dewan Komisaris wajib memiliki sertifikat kelulusan yang masih berlaku dari
Lembaga Sertifikasi Profesi;
e. Anggota Dewan Komisaris hanya dapat merangkap jabatan sebagai Komisaris paling
banyak pada 2 (dua) BPR lain atau BPRS;
f. Anggota Dewan Komisaris dilarang merangkap jabatan sebagai anggota Direksi atau
Pejabat Eksekutif pada BPR, BPRS, dan/atau Bank Umum;
g. Mayoritas anggota Dewan Komisaris dilarang memiliki hubungan keluarga atau
semenda sampai dengan derajat kedua dengan sesame anggota Dewan Komisaris, atau
anggota Direksi;
h. Anggota Dewan Komisaris dilarang memberikan kuasa umum yang mengakibatkan
pengalihan tugas dan wewenang tanpa batas;
i. Memiliki integritas, kompetensi dan reputasi keuangan yang memadai;
j. Telah lulus Fit and Proper Test dan telah memperoleh Surat Persetujuan dari Otoritas
Jasa Keuangan.
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, Dewan Komisaris telah memiliki
pedoman dan tata tertib kerja Dewan Komisaris yang mencakup etika kerja, waktu kerja
dan peraturan rapat.
C. MASA JABATAN
Tabel dibawah ini menjelaskan mengenai masa jabatan dari masing masing anggota
Dewan Komisaris.
Tabel .3.3. Masa Jabatan Dewan Komisaris
No. Nama Jabatan Masa Jabatan Persetujuan Persetujuan
Jabatan Berakhir RUPS OJK
1. Rohadi, SH Komisaris 05-05- 4 Mei Akta Notaris S-279-
Utama 2017 2020 No.02 AHU A/KO.031/2017
3 Tahun AHA 01.03-
01335513
Tgl. 02/05/2020
2. Nurhayati, SE, Komisaris 01-11- 01 Akta Notaris SR-658
MM 2019 November No.02 AHU /KO.031/2019
3 Tahun 2022 AHA 01.03-
01335513
Tgl. 02/05/2020

D. SERTIFIKASI PROFESI DEWAN KOMISARIS
Sesuai Daftar Riwayat Hidup ( CV ) masing-masing maka seluruh Anggota Dewan

Komisaris memiliki Integritas, Kompetensi dan Reputasi keuangan yang memadai. Seluruh
Anggota Dewan Komisaris telah lulus Fit & Proper test oleh Otoritas Jasa Keuangan. Sampai
dengan tahun 2019, Anggota Dewan Komisaris telah lulus program Sertifikasi Profesi Dewan
Komisaris yang diadakan oleh Lembaga Sertifikasi Professi (LSP) LKM Certif , adalah sebagai
berikut:
Tabel .3.4. Sertifikasi Dewan Komisaris
No. Nama Dewan Jabatan Sertifikasi

Komisaris
1. Rohadi, SH Komisaris Utama 64127 1120 6 5194 2019
2. Nurhayati, SE, MM Komisaris 65100 1210 6 1165 2020
E. PENGAWASAN DAN REKOMENDASI DEWAN KOMISARIS.

Dewan Komisaris selama tahun 2019 telah melakukan pengawasan-pengawasan, antara lain :
1. Pelaksanaan Rencana Bisnis Bank, berupa penilaian aspek kuantitatif dan kualitatif terhadap
realisasi Rencana Bisnis, termasuk penerapan kepatuhan terhadap ketentuan;
2. Penilaian tentang faktor-faktor yang mempengaruhi kinerja Bank, seperti kinerja keuangan
khususnya terkait faktor permodalan (capital), rentabilitas (earnings), kualitas asset,
manajemen, dan sensitivitas terhadap risiko pasar;
3. Perbaikan atas temuan hasil pemeriksaan Otoritas Jasa Keuangan;
4. Kecukupan permodalan Bank;
5. Kualitas Aktiva Produktif (KAP);
6. Likuiditas Bank;
7. Tingkat kesehatan dan profil risiko Bank;
8. Pengembangan dan peningkatan kualitas Sumber Daya Manusia (SDM);
9. Mengawasi tindak lanjut hasil temuan Audit Intern, kualitas dan pengembangan Operasional,
khususnya kecukupan dan keefektifan Sistem Pengendalian Intern;
10. Penerapan GCG dan Manajemen Risiko serta kepatuhan Bank terhadap peraturan-peraturan
Otoritas Jasa Keuangan dan perundang-undangan lainnya;
11. Penerapan program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme.

Sebagai bentuk pertanggungjawaban pelaksanaan tugasnya, Dewan Komisaris setiap
bulan menyampaikan evaluasi tertulis atas realisasi Rencana Bisnis Bank dan laporan bulanan
pengawasan Dewan Komisaris terhadap pelaksanaan Rencana Bisnis Bank kepada Pemegang
Saham.
Laporan Pengawasan Dewan Komisaris mengenai rencana kerja telah disampaikan
kepada Otoritas Jasa Keuangan setiap semester. Dalam laporan pengawasan tersebut telah
disampaikan antara lain mengenai :
1. Pengawasan terhadap rencana Kerja BPR;
2. Pengawasan terhadap perkembangan BPR;
3. Pengawasan terhadap tingkat kesehatan BPR;
4. Pengawasan terhadap permasalahan-permasalahan yang dapat mengganggu kelancaran
operasional BPR, serta upaya-upata yang telah dan yang akan dilakukan;
5. Pengawasan terhadap kebijakan-kebijakan dan ketentuan-ketentuan lainnya.
F. TRANSPARASI HUBUNNGAN KEPEMILIKAN SAHAM, KEUANGAN DAN

KELUARGA DEWAN KOMISARIS
1. Hubungan kepemilikan saham oleh anggota Dewan Komisaris sebagai berikut :
Kepemilikan saham anggota Dewan Komisaris pada perusahaan lain adalah sebagai berikut
:
Tabel .3.5. Hubungan Kepemilikan Saham pada perusahaan lain

Saham Perusahaan lain
Nihil Nihil Nihil Nihil
Rohadi, SH.
Nurhayati, SE, MM
Tabel .3.6. Hubungan Kepemilikan Saham BPR Lain

Saham BPR Saham BPR
Terkait ( Group ) Tidak terkait
Rohadi, SH
Nurhayati, SE, MM.

Seluruh Dewan Komisaris yaitu Komisaris Utama & Komisaris PT BPR Nusamba
Banguntapan tidak memiliki kepemilikan saham pada BPR lain, baik BPR terkait (group)
maupun BPR Tidak terkait (non group)
2. Hubungan keuangan dan keluarga antar anggota Dewan Komisaris dengan insan anggota
Dewan Komisaris dan/atau anggota Direksi serta Pemegang Saham Pengendali sebagai
berikut :
Tabel .3.7. Hubungan Keuangan
Hubungan
Keuangan
Nama Dewan Komisaris Pemegang Saham
Anggota Direksi
Lain Pengendali
Rohadi, SH. v v v
Nurhayati, SE, MM v v v
Tabel .3.8. Hubungan Keluarga

Hubungan
Keluarga
Nama Dewan Komisaris Pemegang Saham
Anggota Direksi
Lain Pengendali
Rohadi, SH. v v v
Nurhayati, SE, MM v v v
Komisaris Utama tidak memiliki hubungan keuangan dan keluarga antara Dewan
Komisaris Lainya, anggota Direksi & Pemegang Saham Pengendali atau disebut pihak
independen. Dengan demikian, Anggota Dewan Komisaris telah memenuhi jumlah,
komposisi dan kriteria telah sesuai dengan ketentuan Tata Kelola BPR yang diatur oleh
OJK.

G. RAPAT DEWAN KOMISARIS
Rapat Dewan Komisaris wajib diselenggarakan paling kurang 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan
sebagaimana ketentuan dalam pasal 35 POJK Nomor 4/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata
Kelola bagi Bank Perkreditan Rakyat. Dari sisi efektifitas Rapat Dewan Komisaris, maka
pelaksanaan rapat sudah diselenggarakan secara berkala dan disesuaikan dengan kebutuhan. Selain
itu, Dewan Komisaris juga secara berkala mengundang Direksi dan seluruh pejabat untuk
melaksanakan rapat gabungan untuk membicarakan kinerja dan perkembangan bank secara umum.
Selama periode tahun 2019, telah dilakukan rapat Dewan Komisaris, rapat gabungan Dewan
Komisaris dengan Direksi serta rapat gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi dan seluruh
pejabat.
Tabel 3.9. Rapat Dewan Komisaris
Rapat Gabungan Dewan

Rapat Dewan Komisaris Komisaris
Nama Anggota
Dengan Direksi&Pejabat
Dewan Komisaris
Jumlah Jumlah
% %
Kehadiran Kehadiran
Rohadi, SH 12 100% 12 100%
Nurhayati, SE, MM 2 20% 2 20%
Total Rapat 12 100% 12 100%
Topik / materi rapat Dewan Komisaris, rapat gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi serta
rapat gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi dan seluruh pejabat adalah evaluasi kinerja,
rencana kerja & pengembangan, tindak lanjut temuan hasil audit, isu-isu strategis/penetapan
kebijakan strategis. Keputusan dalam setiap rapat dilakukan berdasarkan musyawarah dan
mufakat, hasil rapat dituangkan dalam notulen rapat dan didokumentasikan dengan baik.

H. KEBIJAKAN REMUNERASI DAN FASILITAS LAIN BAGI DEWAN KOMISARIS
Total remunerasi Dewan Komisaris selama tahun 2019 dapat dilihat pada tabel dibawah ini:
Tabel 3.10. Remunerasi Dewan Komisaris
JUMLAH DITERIMA OLEH

DEWAN KOMISARIS
JUMLAH REMUNERASI (KOTOR)
DAN FASILITAS LAIN TAHUN 2018
Jumlah (Orang) Jutaan (Rp.)
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem
2 Rp. 355.000
dan fasilitas lainnya dalam bentuk non natura
Fasilitas lain dalam bentuk natuna (perumahan,
2 Rp. 208.656
transportasi, asuransi kesehatan dll) -dalam
rupiah
Dewan Komisaris tidak memiliki saham atas PT. BPR Nusamba Banguntapan, sehingga tidak
ada paket/kebijakan remunerasi dan fasilitas lain bagi Dewan Komisaris berupa kompensasi
berbasis saham.
Tabel 3.11. Skala Remunerasi Dewan Komisaris
JUMLAH
JUMLAH REMUNERASI PER ORANG
DEWAN
Tahun 2019 *)
KOMISARIS
Diatas Rp 10,000,000 1
Diatas Rp 1,000,000,000 s/d Rp 10,000,000,000 1
TOTAL 2
*) Yang diterima secara tunai

BAB IV
PENANGANAN BENTURAN KEPENTINGAN
Benturan Kepentingan (Conflict of interest) adalah perbedaan antara kepentingan

ekonomis Bank dengan kepentingan ekonomis pribadi pihak-pihak terafiliasi ( Pemegang Saham,
Dewan Komisaris, Direksi ) yang dapat merugikan Bank. Setiap bentuk benturan kepentingan
akan berpengaruh secara langsung terhadap pelaksanaan kebijakan maupun penerapan GCG
secara keseluruhan. Untuk menghindari pengaruh negatif dari benturan kepentingan tersebut,
maka Bank perlu mengatur lebih lanjut batasan- batasan tertentu yang berhubungan dengan
benturan- kepentingan tersebut sebagai berikut :
1) Jika terjadi benturan kepentingan antara Bank dengan pihak –pihak terafiliasi, maka Dewan
Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif lainya dilarang mengambil tindakan yang dapat
merugikan atau mengurangi keuntungan Bank serta wajib mengungkapkan benturan
kepentingan di maksud dalam setiap keputusan;
2) Pengungkapan benturan kepentingan tersebut harus di tuangkan dalam risalah rapat dengan
mencatat nama pihak-pihak yang memiliki benturan kepentingan serta dasar pertimbangan
pengambilan keputusan;
3) Guna menghindari pengambilan keputusan yang berpotensi merugikan Bank atau mengurangi
keuntungan Bank, maka Bank harus memiliki dan menerapkan kebijakan intern mengenai :
a. Pengaturan penanganan benturan kepentingan yang mengikat setiap pengurus dan pegawai
antara lain tata cara pengambilan keputusan;
b. Pengaturan lebih lanjut tentang prosedur pengambilan keputusan sebagaimana tertuang
dalam Standar Operation & Prosedure (SOP) maupun melalui pengaturan kewenangan
memutus;
c. Pengambilan keputusan yang mengandung benturan kepentingan harus di tatausahakan
atau dicatat dalam risalah rapat dan di dokumentasikan dengan baik;
4) Direksi dan Pejabat Eksekutif harus sedapat mungkin menghindari terjadi benturan
kepentingan dengan pihak terafiliasi lainya dalam pengambilan keputusan yang dapat
menimbulkan kerugian Bank.

Untuk menghindari konflik antar kepentingan pribadi dan kepentingan Bank , setiap
karyawan BPR Nusamba Banguntapan dilarang :
1. Menempatkan diri pada posisi atau situasi yang dapat menimbulkan benturan kepentingan
antara dirinya dengan Bank;
2. Memiliki usaha yang berhubungan langsung atau terkait dengan aktivitas Bank;
3. Memiliki usaha atau bisnis pribadi di luar pekerjaanya sebagai karyawan BPR Nusamba
Banguntapan yang mengganggu dan mempengaruhi profesionalisme dan Integritas pegawai
yang bersangkutan, kecuali telah mendapat persetujuan tertulis dari Direksi dan atau Dewan
Komisaris;
4. Membiarkan kondisi keuangan masing-masing yang berpotensi melakukan penyimpangan
dalam menjalankan tanggung jawab kepada Bank;
5. Memanfaatkan informasi internal untuk kepentingan pribadi atau bisnis di luar Bank;
6. Melakukan hal-hal lain yang kiranya dapat mengakibatkan kerugian Bank, termasuk segala
kerjasama antara karyawan BPR Nusamba Banguntapan dengan pihak lain yang di dasarkan
pada hubungan keluarga semata, atau perkawanan yang akan memberikan peluang pada
kecurangan.
Untuk aturan, sistem atau prosedur mengenai benturan kepentingan, BPR Nusamba
Banguntapan telah menyusun Pedoman Benturan Kepentingan berdasarkan Surat Keputusan
Direksi No.071/BTP/DIR/SK/II/2017, tanggal 28 Februari 2017. Dalam periode tahun 2019 tidak
terdapat transaksi yang menyebabkan berbenturan kepentingan, dengan demikian tidak ada
kerugian atau hal yang merugikan keuntungan Bank.
Tabel 4.1. Benturan Kepentingan
NAMA DAN JABATAN

NAMA DAN JABATAN
YANG MEMILIKI JENIS NILAI TRANSAKSI
PENGAMBIL KETERANGAN
BENTURAN TRANSAKSI (Jutaan Rupaih)
KEPUTUSAN
KEPENTINGAN
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil

BAB V
PENERAPAN FUNGSI KEPATUHAN
Bank senantiasa berusaha untuk meningkatkan kepatuhan terhadap ketentuan dan hukum yang
berlaku, standar-standar, etika dan prinsip-prinsip Good Corporate Governance. Tujuan dari upaya-
upaya tersebut adalah agar masing-masing unit kerja dalam Bank terbudaya untuk senantiasa patuh
dan pada akhirnya dapat meningkatkan kinerja dan reputasi Bank. Sesuai dengan Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan (POJK) No. 4/POJK.3/2015, Bank wajib menunjuk salah satu bagian yang
membawahkan fungsi kepatuhan.
Dalam rangka pelaksanaan fungsi kepatuhan yaitu memastikan kepatuhan terhadap peraturan
Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan lainnya, BPR Nusamba Banguntapan
telah melakukan pemenuhan struktur organisasi untuk penerapan fungsi kepatuhan hanya saja belum
diajukannya atau salah satu Direksi bertindak sebagai Direktur Yang Membawahkan Fungsi
Kepatuhan.
Dalam rangka belum diajukannya Direktur Yang Membawahkan Fungsi Kepatuhan, PT. BPR
Nusamba Banguntapan telah menunjuk Pejabat Eksekutif yang independen terhadap operasional
BPR untuk melaksanakan fungsi kepatuhan yaitu Kepala Bidang Kepatuhan yang merangkap
Manajemen Resiko & APUPPT efektif pertanggal 31 Januari 2018.
A. TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKTUR YANG MEMBAWAHKAN FUNGSI

KEPATUHAN
1. Menetapkan langkah-langkah yang diperlukan untuk memastikan BPR memenuhi seluruh
peraturan POJK dan peraturan perundangan lain dalam rangka pelaksanaan prinsip kehati-
hatian;
2. Memantau dan menjaga agar kegiatan usaha BPR tidak menyimpang dari peraturan
perundang-undangan;
3. Memantau dan menjaga kepatuhan Bank terhadap seluruh perjanjian dan komitmen yang di
buat oleh Bank terhadap Otoritas Jasa Keuangan;
4. Memastikan terlaksananya sosialisasi dan pelatihan berkelanjutan kepada seluruh unit kerja
terkait mengenai POJK terkinidan peraturan perundangan lain yang relevan;
5. Melaporkan kepada anggota Direksi lainya dan Dewan Komisaris secara tertulis terkait
pelanggaran kepatuhan yang dilakukan oleh pegawai BPR;
6. Melapor kepada Dewan Komisaris secara tertulis terkait pelanggaran kepatuhan yang
dilakukan oleh Direksi BPR;

7. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya budaya kepatuhan Bank;
8. Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip-prinsip kepatuhan yang akan di tetapkan
oleh Direksi;
9. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang akan digunakan untuk menyusun
ketentuan dan pedoman internal bank, memastikan bahwa seluruh kebijakan ketentuan,
sistem, dan prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan Bank telah sesuai dengan
ketentuan OJK dan peraturan perundang- undangan yang berlaku;
10. Meminimalkan risiko Kepatuhan Bank;
11. Melakukan tugas-tugas lainya yang terkait dengan Fungsi Kepatuhan yang telah ditetapkan
dalam Pedoman Tata Tertib Kerja Direksi BPR Nusamba Banguntapan;
12. Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, Direktur Yang Membawahkan Fungsi
Kepatuhan mempunyai Kewajiban sebagai berikut:
a. Mencegah Direksi Bank agar tidak menempuh kebijakan dan/atau menetapkan
keputusan yang menyimpang dari Peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan
perundang-undangan lain yang berlaku;
b. Melaporkan pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya secara berkala kepada Direktur
Utama dengan tembusan Dewan Komisaris;
c. Menyampaikan laporan ke Otoritas Jasa Keuangan mengenai pokok-pokok pelaksanaan
tugas Direktur Yang Membawahkan Fungsi Kepatuhan sebagaimana diatas dan laporan
khusus mengenai kebijakan dan/atau keputusan Direksi yang menurut pendapat Direktur
Yang Membawahkan Fungsi Kepatuhan telah menyimpang dari peraturan Otoritas Jasa
Keuangan dan/atau peraturan perundang- undangan lain yang berlaku.
B. TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB PEJABAT EKSEKUTIF KEPATUHAN

1. Memantau dan memahami setiap perkembangan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan
Peraturan perundang-undangan lain yang relevan dengan kegiatan usaha BPR;
2. Melaksanakan sosialisasi dan pelatihan berkelanjutan kepada seluruh unit kerja terkait
mengenai POJK terkini dan peraturan perundangan lain yang relevan;
3. Memastikan bahwa masing-masing unit kerja sudah melakukan penyesuaian intern dengan
POJK dan peraturan lain yang relevan;
4. Memberikan konsultasi kepada unit kerja atau pegawai BPR mengenai kepatuhan terhadap
POJK dan peraturan perundangan lain;
5. Memberikan rekomendasi untuk produk, aktivitas, dan transaksi BPR sesuai peraturan
perundang-undangan;
6. Memastikan penerapan prosedur kepatuhan pada setiap unit kerja BPR;
7. Melakukan koordinasi dan memberikan rekomendasi kepada Satuan Kerja Audit Intern atau
Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi Audit Intern terkait pelanggaran kepatuhan yang
dilakukan oleh pegawai BPR;
8. Melaporkan pelaksanaan fungsi kepatuhan dan adanya pelanggaran terhadap kepatuhan
kepada anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan;
9. Melakukan identifikasi, pengukuran, monitoring, dan pengendalian terhadap risiko kepatuhan
dengan mengacu pada peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai penerapan manajemen
risiko bagi Bank Perkreditan Rakyat;
10. Menganalisis, mengevaluasi, dan menilai risiko kepatuhan yang berhubungan dengan
kegiatan usaha BPR; dan
11. Mengevaluasi prosedur pemantauan dan mengembangkannya secara efektif dan efisien.
C. POGRAM KERJA DAN REALISASI KEPATUHAN
1. Memastikan tingkat kepatuhan Bank terhadap seluruh ketentuan dan peraturan perundang-
undangan yang berlaku serta pemenuhan komitmen dengan otoritas yang berwenang;
2. Sosialisasi peraturan Otoritas Jasa Keuangan kepada unit-unit kerja terkait;
3. Melakukan sosialisasi dan ketentuan internal dan ekternal baik secara langsung dengan tatap
muka melaui meeting, coaching, dan breafing/ mengadakan sosialisasi ke Kantor Cabang
maupun Kantor Kas atau secara tidak langsung melalui media elektronik telfon, whatsapps;
4. Melakukan pemantauan terhadap prinsip kehati-hatian dalam aktivitas bank, produk,
pembukaan jaringan kantor/ peningkatan status jaringan kantor, dan lain-lain;
5. Melakukan pembinaan secara lisan ataupun tertulis kepada kantor Cabang ataupun Kantor Kas
berdasarkan analisa laporan hasil temuan audit baik dibidang operasional, funding maupun
kredit;
6. Senantiasa meningkatkan pengawasan atas penerapan APU & PPT dengan mengoptimalkan
sistem informasi dalam proses pemantauan dan identifikasi transaksi yang mencurigakan,
transaksi tunai sesuai Kebijakan APU & PPT;
7. Mensosialisasikan Pedoman Kerja APU & PPT dalam rangka peningkatan pemahaman Sumber
Daya Manusia (SDM) Bank;
8. Melengkapi dan mengkinikan data nasabah secara berkelanjutan;
9. Pengelompokan nasabah dengan menggunakan pendekatan berdasarkan risiko (Risk Based
Approach);

10. Mengusulkan Pedoman Kerja dan Prosedur Kepatuhan kepada Direksi Yang membawahkan
fungsi kepatuhan (Corporate Compliance) agar sesuai ketentuan yang ada;
11. Pemantauan tindak lanjut terhadap hasil temuan pemeriksaan Otoritas Jasa Keuangan & Divisi
Internal Audit (SKAI);
12. Pemantauan pemenuhan ketentuan Good Corporate Governance (GCG) BPR;
13. Beberapa indikator yang dapat mencerminkan pelaksanaan fungsi kepatuhan Bank, antara
lain;
- Permodalan Bank telah memenuhi ketentuan Otoritas Jasa Keuangan sesuai dengan POJK
Nomor 5/POJK.03/2015 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank
Perkreditan Rakyat. Struktur permodalan yang memadai tercermin dari tingginya Capital
Adequancy Ratio (CAR) yang berada diatas ketentuan minimum yaitu sebesar 12% (dua
belas persen) dari Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) sedangkan Rasio
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum / KPMM (Capital Adequacy Ratio / CAR) Bank
per Desember 2019 adalah 28,00%;
- Tidak terdapat pelanggaran atau pelampauan Batas Maksimum Pemberian Kredit
(BMPK);
- Adanya struktur organisasi dan Job Desk masing-masing pegawai/ karyawan secara jelas;
- Tidak terjadi Fraud dan pelanggaran yang berat lainya dalam operasional;
- Tidak adanya pengaduan nasabah;
- Komitmen Realisasi Rencana Tindak Manajemen Resiko telah dipenuhi;
- Komitmen terhadap pemeriksaan OJK Tahun 2019 sudah di tindaklanjuti meskipun masih
terdapat beberapa hal yang masih perlu adanya perbaikan;
- Komitmen pemeriksaan internal (SKAI ) telah dijalankan dan ditidaklanjuti;
- Rasio NPL-gross sebesar 4.43 % dan NPL– net sebesar 3.77 % pada bulan Desember
2019;
- Rasio Pencadangan Penghapusan Aktiva Produktif (PPAP) terhadap PPAP yang wajib
dibentuk adalah sebesar 101.52%;
- Laporan keuangan konsolidasi BANK tahun 2018 telah diaudit oleh Kantor Akuntan
Publik “Drs.Suprihadi & Rekan.”
- Berdasarkan laporan kepada OJK, tidak terdapat kasus yang signifikan dalam hal
kepatuhan.
Selama tahun 2019, Bank dapat menjaga kepatuhan terhadap peraturan dan perundang-
undangan yang berlaku meskipun masih terdapat beberapa hal yang perlu ditingkatkan.

BAB VI
AUDIT INTERN
A. PENERAPAN AUDIT INTERN
Terpenuhinya secara baik kepentingan Bank dan Nasabah dalam penyimpan dana
merupakan bagian dari misi Audit Intern Bank. Hal ini perlu dikemukakan karena sebagai badan
usaha perbankan terdapat berbagai macam kepentingan dari pihak-pihak terkait, seperti pemilik,
manajemen, pegawai dan nasabah. Walaupun terdapat perbedaan kepentingan diantara pihak-
pihak terkait tersebut, namun pada hakekatnya kepentingan tersebut mempunyai tujuan yang
sama, yaitu tercapainya Bank yang sehat dan mampu berkembang secara wajar.
Dalam kaitan ini, audit intern Bank berfungsi untuk memastikan terwujudnya Bank yang
sehat, berkembang secara wajar dan dapat menunjang perekonomian nasional. Agar misi tersebut
dapat terlaksana dengan baik, diperlukan mekanisme pengendalian umum. Selanjutnya, perlu
dilakukan penataan dan penegasan peranan Dewan Komisaris dalam hubungannya dengan Fungsi
Audit Intern Bank. Dalam rangka pelaksanaan manajemen risiko yang baik, pengendalian intern
yang tepat serta tata kelola perusahaan yang baik, maka diperlukan suatu fungsi yang dapat
melakukan evaluasi terhadap hal-hal yang telah dilakukan oleh Bank. Divisi Internal Audit yang
melaksanakan fungsi Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) sebagai organisasi yang independen
menjalankan kegiatan audit intern Bank.
Dalam menjalankan fungsinya, SKAI telah melakukan hal-hal sebagai berikut:
a. Melakukan audit secara independen;
b. Melakukan penilaian terhadap kecukupan dan efektifitas Sistem Pengendalian Intern Bank;
c. Melakukan pemantauan perkembangan tidak lanjut yang dilakukan oleh audit;
Audit Intern merupakan unit kerja/ satuan kerja secara struktural berada di bawah
pengawasan langsung Direktur Utama, bertanggungjawab langsung kepada Direktur Utama dan
memiliki garis komunikasi dengan Dewan Komisaris. Audit Intern melakukan kegiatan
pemberian keyakinan ( Assurance ) dan konsultasi yang bersifat independen dan obyektif dengan
tujuan untuk meningkatkan nilai tambah dan memperbaiki operasional bank melalui pendekatan
yang sistematis dengan cara mengevaluasi dan meningkatkan kecukupan dan efektivitas
Manajemen Risiko, Pengendalian Intern dan proses Tata Kelola Perusahaan.

B. TUGAS &TANGGUNG JAWAB, DAN RUANG LINGKUP AUDIT INTERN
A. Tugas dan Tanggung Jawab Audit Intern;
Tugas SKAI atau Pejabat Eksekutif (PE) Audit Intern adalah membantu tugas Direktur
Utama dan Dewan Komisaris dalam melakukan pengawasan operasional Bank yang
mencakup perencanaan, pelaksanaan, dan pemantauan hasil audit. Dalam melaksanakan hal
ini, SKAI atau PE Audit Intern membuat analisis dan penilaian di bidang keuangan,
akuntansi, operasional, dan kegiatan lainnya paling sedikit dengan cara pemeriksaan
langsung dan analisis dokumen, serta memberikan saran perbaikan dan informasi yang
objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkatan manajemen. Selain itu, SKAI
atau PE Audit Intern harus mampu mengidentifikasi segala kemungkinan untuk
memperbaiki dan meningkatkan efisiensi penggunaan sumber daya dan dana.
B. Ruang Lingkup Pekerjaan Audit Intern;

Ruang lingkup pekerjaan Audit Intern harus mencakup seluruh aspek kegiatan Bank
yang secara langsung ataupun tidak langsung diperkirakan dapat mempengaruhi tingkat
terselenggaranya secara baik kepentingan BPR dan masyarakat. Dalam hubungan ini, selain
meliputi pemeriksaan dan penilaian atas kecukupan dan efektivitas sistem pengendalian intern
dan kualitas pelaksanaannya, juga mencakup segala aspek dan unsur dari organisasi Bank
sehingga mampu menunjang analisis yang optimal dalam membantu proses pengambilan
keputusan oleh Manajemen.
C. STRUKTUR ORGANISASI SATUAN KERJA AUDIT INTERN.
Didalam struktur organisasi fungsi Audit Intern, dalam penerapannya dapat

disesuaikan dengan jumlah modal inti Bank, modal inti Bank masih dibawah atau kurang dari
Rp. 50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah) maka wajib menunjuk Pejabat Eksekutif
(PE) Audit Intern. Hal tersebut sesuai dengan POJK No. 04/POJK.03/2015 tentang Penerapan
Tata Kelola bagi BPR, pasal 59 ayat (2) yang menyebutkan “ BPR yang memiliki modal inti
kurang dari Rp. 50.000.000.000,00 (lima puluh miliar rupiah) wajib menunjuk 1 (satu) orang
Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern yang
independen terhadap fungsi operasional ”.
Bank telah menunjuk Pejabat Eksekutif Kepala Bidang Satuan Kerja Audit Intern
(SKAI) dan membentuk Satuan Kerja Audit Intern . Penunjukan Kepala Bidang SKAI telah
dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai dengan ketentuan.

Gambar 2.1. Struktur / Kedudukan Unit Audit Intern
Dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, Satuan Kerja Audit Intern telah
memiliki pedoman kerja yang mengatur tentang perencanaan, pelaksanaan maupun
pemantauan hasil audit. Pedoman Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern (SPFAI)
sebagai pedoman kerja SKAI telah diberlakukan melalui Surat Keputusan Direksi Nomor
SK Dir No. 70/BTP/DIR/SK/II/2017 tertanggal 28 Februari 2017.
Tabel 6.1. Struktur Satuan Kerja Audit Intern

No Nama Jabatan
1. Tony WahyuDiyanto Kabid SKAI
2. Edy Suparyanto Staff SKAI
3. Mada Hadisurya Staff SKAI

D. PROGRAM KERJA SELAMA TAHUN 2019 DAN REALISASINYA
Pelaksanaan program kerja yang dilakukan SKAI dilakukan secara berkesinambungan

yaitu secara harian, bulanan, maupun tahunan, namun rencana kerja pemeriksaan tidak diartikan
sebagai suatu pekerjaan yang harus dilakukan secara deadline kaku berdasarkan timing nya. Dalam
hal ini, lebih ditekankan pada suatu prinsip fleksibilitas, tetap bertanggung jawab, serta untuk
deadline penyampaian laporan tetap dapat dilakukan secara tepat waktu.
Rencana kerja serta realisasi kerja pengawasan Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) tahun
2019 tersaji pada tabel berikut ini :
Tabel 6.2. Rencana dan Realisasi Kerja SKAI Tahun 2019
Area pemeriksaan Rencana 2019 Realisasi 2019 Pencapaian
Bidang Operasional KPO, KC KPO, KC 100%
Bidang Penghimpunan Dana KPO, KC KPO, KC 100%
Bidang Penyaluran Dana KPO, KC KPO, KC 100%

Bidang Kesekretariatan dan
KPO, KC KPO, KC 100%
Umum
Audit APU & PPT KPO, KC KPO, KC 100%
Audit Khusus
- - -
(apabila terjadi fraud)
Keterangan :
KPO : Kantor Pusat Operasional
KC : Kantor Cabang
Program kerja dan realisasi kerja SKAI selama tahun 2019 yang meliputi segala unsur
terkait operasional Bank. Pelaksanaan pemeriksaan SKAI pada tahun 2019, telah dilakukan di
Kantor Pusat, Kantor Cabang maupun Kantor Kas. Obyek pemeriksaan meliputi pemeriksaan
umum administrasi, operasional , perkreditan, pendanaan, serta penanganan kredit bermasalah.

Tabel 7.3. On The Spot Realisasi Kinerja SKAI Tahun 2019
No Unit Kerja yang Diaudit Objek Pemeriksaan Tgl Pemeriksaan

1 Unit Kerja Wilayah Godean Kredit Kol 1 N3 & NPL 31 Januari 2019
Kelengkapan Berkas Kredit
2 Unit Kerja Wilayah Bantul Kredit Kol 1 N2, N3 & NPL 15 Februari 2019
Kas
3 Kantor Cabang Wonosari Kredit Kol 1 N3 & NPL 26 Februari 2019
Saldering Jaminan Kredit
APU PPT.
4 Unit Kerja wilayah Kadipiro Kredit Kol 1 N2, N3 & NPL 24 April 2019
Kas
5 Unit Kerja Wilayah Sewon Kredit Kol 1 N2, N3 & NPL 14 Mei 2019
Tabungan (APU PPT)
6 Unit Kerja Wilayah Sewon Kredit Kol 1 N2, N3 & NPL 12 Juni 2019
Inventaris kantor
7 Unit Kerja Wilayah Sewon Kredit Kol 1 N3 & NPL 10 Juli 2019
Kredit paska droping
Inventaris kantor
8 Kantor Cabang Wonosari Kredit Kol 1, N2, N3 & NPL 31 Juli 2019
9 Unit Kerja Wilayah Godean Kredit paska droping 12 Agustus 2019
Kredit Kol 1 N2, N3 & NPL
Kas
10 Unit Kerja Wilayah Bantul Kredit Kol 1 N2, N3, & NPL 16 September 2019
Tabungan (APU PPT)
11 Unit Kerja Wilayah Sewon Kredit Pasca droping 02 Oktober 2019
12 Kantor Pusat Kredit Pasca droping 18 Oktober 2019
13 Kantor Pusat Kredit Khusus Hapus Buku 28 November 2019
14 Kantor Pusat Follow Up Kredit Hapus 12 Desember 2019

Buku

BAB VII
AUDIT EKSTERN
Auditor eksternal memiliki peran penting dalam kerangka kerja Good Corporate Governance
( GCG ). Direksi menyadari bahwa tugas dilaksanakan oleh para auditor eksternal untuk mendukung
kelancaran tugas Manajemen Bank. Berdasarkan POJK No 13/ POJK.03/2017 tentang Penggunaan
Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik Dalam Kegiatan Jasa Keuangan, pelaksanaan audit
atas Laporan Keuangan bank untuk tahun buku 2019 telah sesuai dengan Standar Profesional Akuntan
Publik, serta perjanjian kerja dan ruang lingkup audit yang telah di tetapkan.
Direksi telah menunjuk Kantor Akuntan Publik “ Drs Suprihadi & Rekan“ Untuk pelaksanaan
audit laporan keuangan tahun buku 2019 berdasarkan surat penugasan nomor : 472/BTP/DIR/XI/2019
dan yang bersangkutan merupakan KAP terdaftar sebagai auditor Bank Otoritas Jasa Keuangan.
Pada tanggal 20 Maret 2019, Kantor Akuntan Publik “ Drs Suprihadi & Rekan“ telah
menyelesaikan laporan hasil audit BPR Nusamba Banguntapan Tahun 2019. Pelaporan hasil audit
atau management letter kepada OJK dan Bank Indonesia disampaikan sebelum batas akhir dari
ketentuan yang berlaku. Dalam rangka peningkatan transparansi kondisi keuangan, BPR Nusamba
Banguntapan menyusun dan menyajikan laporan keuangan dalam bentuk dan cakupan sebagaimana
ditetapkan dalam Peraturan Bank Indonesia, yang terdiri dari :
1. Neraca;
2. Laporan Laba Rugi;
3. Laporan Perubahan Ekuitas;
4. Laporan Arus Kas;
5. Catatan atas laporan keuangan, termasuk informasi tentang komitmen dan;
6. Kontinjensi.

Informasi yang tercantum dalam Laporan Keuangan Tahunan yang disajikan kepada masyarakat luas
terdiri dari :
1. Informasi umum, yang terdiri dari mengenai kepengurusan, kepemilikan, perkembangan usaha
Bank dan kelompok usaha Bank, strategi dan kebijakan manajemen serta laporan manajemen;
2. Laporan Keuangan tahunan;
3. Opini dari Akuntan Publik / auditor eksternal;
4. Seluruh aspek transparansi dan informasi;
5. Seluruh aspek pengungkapan sesuai SAK ETAP dan PA BPR;
6. Jenis risiko dan potensi kerugian yang dihadapi oleh Bank;
7. Informasi lainnya.

BAB VIII
MANAJEMEN RISIKO & SISTEM PENGENDALIAN INTERN
A. MANAJEMEN RISIKO
1. Kebijakan Manajemen Risiko
BPR Nusamba Banguntapan telah menerapkan manajemen risiko secara komprehensif
dan terpadu, sesuai dengan POJK No 13/ POJK.03/2015 tentang Penerapan Manajemen Risiko
Bagi BPR. Proses manajemen risiko yang diterapkan secara komprehensif pada 4 (empat ) risiko
yang wajib dikelola BPR Nusamba Banguntapan yaitu, Risiko Kredit, Risiko Operasional, Risiko
Likuiditas dan Risiko Kepatuhan.
Penerapan manajemen risiko paling kurang mencakup :
a. Pengawasan aktif oleh Komisaris dan Direksi;
b. Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit manajemen risiko;
c. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko serta
Sistem Informasi Manajemen risiko;
d. Sistem Pengendalian intern yang menyeluruh.
Bank senantiasa meningkatkan kemampuan pengelolaan risiko dan mengevaluasi
kebijakan risiko sesuai dengan peraturan baru yang berlaku maupun perubahan lingkungan
bisnis yang terjadi.
2. Penerapan manajemen risiko bank sampai dengan tahun 2019 diantaranya :
1) Pengawasan Direksi dan Dewan Komisaris.
Pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris terhadap penerapan manajemen risiko di
bank dilakukan antara lain :
- Dewan Komisaris melakukan peran aktif dalam pengawasan penerapan manajemen
risiko yang dilakukan oleh Direksi, antara lain dengan memberi persetujuan dan
mengevaluasi kebijakan manajemen risiko, serta mengevaluasi pertanggungjawaban
Direksi atas pelaksanaan kebijakan manajemen risiko.
Pedoman penerapan manajemen risiko telah diberlakukan melalui Surat Keputusan
Direksi tertanggal 27 Desember 2016 tentang Pemberlakuan Standar Operasional
Prosedur (SOP) Manajemen Misiko (MR).
- Direksi menyusun struktur organisasi disertai dengan kejelasan tugas dan tanggung
jawab secara umum maupun terkait penerapan manajemen risiko pada masing-masing
satuan kerja termasuk satuan kerja yang terkait dengan penerapan manajemen risiko.

Struktur organisasi dirancang untuk memastikan bahwa satuan kerja yang melakukan
fungsi pengendalian intern (SKAI) dan satuan unit kerja manajemen risiko adalah
independen terhadap satuan kerja yang melakukan aktivitas bank.
Struktur organisasi bank ditetapkan tanggal 9 Maret 2018 tentang Pemberlakuan Struktur
Organisasi & Job Description Edisi 2018.
- Memastikan kecukupan SDM baik secara kuantitas maupun kualitas untuk mendukung
penerapan manajemen risiko secara efektif.
Dalam pelaksanaan fungsi Manajemen Risiko, Direksi telah menunjuk Kepala Bidang
Kepatuhan merangkap sebagai Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi Manajemen
Risiko yang independen terhadap satuan kerja atau fungsi operasional BPR dibawah
Direktur Yang Membawahi Fungsi Kepatuhan. Berdasarkan Struktur & Pedoman Kerja
(Job Desk) karyawan, Fungsi Kepatuhan yang mempunyai tugas dan fungsi meliputi
tugas kepatuhan, manajemen risiko, dan APU PPT. Penunjukan Pejabat Eksekutif
terakhir sampai saat ini ditetapkan dengan Keputusan Direksi No
132/BTP/DIR/SK/VI/2018 tentang Promosi Jabatan PT. BPR Nusamba Banguntapan
tanggal 28 Juni 2018 dan telah dilaporkan pada tanggal 4 Juli 2018 kepada Otoritas Jasa
Keuangan
2) Kecukupan Kebijakan, Prosedur, dan Limit.

Dalam rangka meminimalkan risiko, bank dalam melaksanakan kegiatan berpedoman pada
kebijakan dan prosedur penerapan manajemen risiko yang ditetapkan dengan berlandaskan
pada prinsip kehati-hatian dengan mengacu pada ketentuan yang berlaku.
Kebijakan dan prosedur penerapan manajemen risiko telah diberlakukan tanggal 27
Desember 2016 tentang Pemberlakuan Standar Operasioanal Prosedur (SOP) Manajemen
Risiko (MR).
Kebijakan dan prosedur penerapan manajemen risiko ditetapkan secara jelas sejalan
dengan visi, misi dan strategi bisnis bank. Penyusunan kebijakan dan prosedur manajemen
tersebut dilakukan dengan memperhatikan antara lain jenis, kompleksitas usaha, risk
appetite, kecukupan permodalan, kualitas SDM, peraturan yang ditetapkan otoritas
dan/atau praktek perbankan yang sehat, serta lebih terfokus pada risiko yang relevan pada
aktivitas bank.
Kebijakan dan prosedur manajemen risiko yang disusun bank telah dilengkapi dengan limit
risiko. Penetapan limit risiko dilakukan dengan memperhatikan risk appetite, risk
tolerance dan strategi bank secara keseluruhan, yang mencakup antara lain akuntabilitas

dan jenjang delegasi wewenang yang jelas, dokumentasi prosedur dan penetapan limit,
pelaksanaan kaji ulang terhadap prosedur, dan penetapan limit secara berkala.
Jenis risiko yang melekat pada masing-masing aktivitas adalah :
a) Aktivitas perkreditan memiliki risiko kredit, risiko operasional, risiko likuiditas dan
risiko kepatuhan;
b) Aktivitas pendanaan memiliki risiko operasional, risiko likuiditas dan risiko
kepatuhan;
c) Aktifitas operasional, teknologi informasi dan pegelolaan sumber daya manusia
memiliki risiko operasional;
3) Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan dan Pengendalian Risiko serta Sistem
Informasi Manajemen Risiko;
- Identifikasi Risiko;
Dilakukan dengan berdasarkan pengalaman pada masa lalu terkait dengan transaksi
yang menyebabkan kerugian, menurunnya keuntungan atau menyebabkan
permasalahan bank;
- Pengukuran Risiko;
Digunakan untuk mengukur eksposure risiko bank sebagai acuan untuk melakukan
pengendaliandan dilakukan secara berkala;
- Pemantauan Risiko;
Dilakukan oleh satuan kerja atau pejabat independen yang tidak terkait dengan
penyusunan dan/atau penetapan eksposure risiko dengan cara pemantauan dan
pelaporan risiko;
- Pengendalian Risiko;
Digunakan bank untuk mengelola risiko yang dapat membahayakan kelangsungan
usaha bank yang dalam hal ini termasuk penambahan modal untuk menyerap potensi
kerugian;
- Sistem Informasi Manajemen Risiko;
Digunakan untuk mendukung pelaksanaan proses identifikasi, pengukuran,
pemantauan, dan pengendalian risiko.

Metode pengukuran risiko pada setiap aktivitas fungsional ditetapkan dengan memberikan
skor pada setiap faktor yang digunakan sebagai indikator pengukuran. Klasifikasi tingkat
risiko terdiri dari :
a) Low untuk skor 80 – 100;
b) Low to Moderate untuk skor 60 s/d 80;
c) Moderate untuk kor 40 s/d 60;
d) Moderate to High untuk skor 20 s/d 40;
e) High untuk skor kurang dari sama dengan 20;
Dalam rangka membatasi risiko yang dapat diambil maka ditetapkan berbagai limit
eksposure dan penetapan toleransi risiko antara lain :
a) Limit transaksi;
b) Limit volume transaksi;
c) Limit nasabah dan counterparty;
d) Limit pihak terkait;
e) Limit industry/sektor ekonomi dan wilayah.
Batasan risiko setinggi-tingginya secara keseluruhan adalah sebesar ekses modal atau
kelebihan modal diatas ketentuan yang ditetapkan Otoritas Jasa Keuangan. Atau dengan kata lain
batasan nilai kerugian maksimal yang ditimbulkan oleh seluruh aktivitas fungsional bank tidak
sampai menyebabkan bank melanggar ketentuan kewajiban pemenuhan modal minimum
(KPMM).
B. SISTEM PENGENDALIAN INTERN

Pengembangan Budaya Manajemen risiko dilakukan pada seluruh jenjang organisasi,
antara lain meliputi komunikasi yang memadai dengan seluruh jenjang organisasi tentang
pentingnya pengendalian intern yang efektif dan menyeluruh.
BPR Nusamba Banguntapan senantiasa melakukan perbaikan–perbaikan pengedalian
internal secara menyeluruh dengan tujuan agar dapat meningkatkan risk control system yang
baik, dan mendeteksi timbulnya penyimpangan/fraud secara dini dan adanya kesesuaian
operasional dengan prosedur dan peraturan yang berlaku.

Sistem pengendalian internal dilakukan bersama-sama oleh unit kerja bersangkutan,
Unit Manajemen Risiko, Kepatuhan dan Internal Audit sebagai berikut :
1) Pejabat bertanggungjawab atas pelaksanaan fungsi pengawasan melekat pada unit kerjanya
dan mempertanggungjawabkan hasil pengawasanya sekurang-kurangnya berupa
penyampaian laporan tertulis secara berkala kepada unit kerja yang berwenang;
2) Fungsi Internal Kontrol/ Fungsi Kepatuhan Internal bertanggungjawab atas pengawasan
langsung terhadap pelaksanaan ketentuan yang berlaku oleh unit kerja;
3) Unit manajemen risiko yang sekaligus merangkap fungsi kepatuhan melakukan
pengawasan tidak langsung melalui pengolahan data kuantitatif maupun kualitatif dengan
alat ukur dan alat control yang telah dikembangakan oleh fungsi manajemen risiko;
4) Fungsi Pengendalian internal (SKAI ) melakukan pengawasan secara menyeluruh terhadap
pelaksanaan manajemen risiko yang di laksanakan pada masing- masing unit kerja;
Sistem pengendalian intern dalam penerapan manajemen risiko mencakup:

1) Kesesuaian antara sistem pengendalian intern dengan jenis dan tingkat risiko yang melekat
pada kegiatan usaha bank;
2) Penetapan wewenang dan tanggung jawab untuk pemantauan kepatuhan kebijakan,
prosedur dan limit;
3) Penetapan jalur pelaporan dan pemisahan fungsi yang jelas dari satuan kerja operasional
kepada satuan kerja yang melaksanakan fungsi pengendalian;
4) Struktur organisasi yang menggambarkan secara jelas kegiatan usaha bank;
5) Pelaporan keuangan dan kegiatan operasional yang akurat dan tepat waktu;
6) Kecukupan prosedur untuk memastikan kepatuhan bank terhadap ketentuan dan
perundang-undangan yang berlaku;
7) Kaji ulang yang efektif, independen dan obyektif terhadap prosedur penilaian kegiatan
operasional bank;
8) Pengujian dan kaji ulang yang memadai terhadap sistem informasi manajemen;
9) Dokumen secara lengkap dan memadai terhadap cakupan, prosedur-prosedur operasional,
temuan audit, serta tanggapan pengurus bank berdasarkan hasil audit;
10) Verifikasi dan kaji ulang secara berkala dan berkesinambungan terhadap penanganan
kelemahan-kelemahan bank yang bersifat materiil dan tindakan pengurus bank untuk
memperbaiki penyimpangan-penyimpangan yang terjadi.

BAB IX
BATAS MAKSIMUM PEMBERIAN KREDIT ( BMPK )
Untuk mengurangi potensi kegagalan usaha sebagai akibat dari konsentrasi penyediaan
dana, Bank wajib menerapkan prinsip kehati-hatian, dengan melakukan penyebaran dan
diversifikasi portofolio penyediaan dana terutama kepada pihak terkait maupun kepada pihak
bukan terkait sebesar persentase tertentu dari modal bank yang dikenal dengan BMPK (Batas
Maksimum Pemberian Kredit).
Mengingat terdapat hubungan yang signifikan antara kegagalan usaha bank dengan
konsentrasi penyediaan dana, maka bank dilarang untuk memberikan penyediaan dana yang
mengakibatkan pelanggaran BMPK. Disamping larangan dan pembatasan persentase tertentu dari
permodalan, bank diwajibkan pula menerapkan manajemen risiko kredit yang lebih prudent
kepada pihak terkait maupun peminjam atau kelompok peminjam yang memiliki eksposur besar
(large exposure).
Hal utama dalam pengaturan BMPK adalah :
1. Penyediaan dana kepada pihak terkait ditetapkan maksimum 10% dari modal bank;
2. Penyediaan dana kepada satu peminjam yang bukan pihak terkait maksimum 20% dari modal
bank;
3. Penyediaan dana kepada satu kelompok peminjam yang bukan pihak terkait maksimum 30 %
dari modal bank.
Manajemen BPR Nusamba Banguntapan telah menerapkan prinsip kehati - hatian dalam
penyediaan dana kepada masyarakat dengam nenerapkan langkah - langkah antisipasi sebagai
berikut :
1. Bank dilarang memberikan kredit atau penyediaan dana kepada masyarakat / nasabah yang
tidak sesuai dengan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) atau melanggar BMPK;
2. Seluruh pemberian kredit atau penyediaan dana kepada nasabah harus di pastikan telah
memenuhi persyaratan yang telah ditetapkan Bank dan pemberian persetujuannya harus
sesuai kewenanganya;
3. Pemberian kredit atau penyediaan dana kepada masyarakat telah ditetapkan sesuai ketentuan
Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan ( OJK );

4. Dalam pengelolaan kredit Bank harus memperhatikan pemerataan resikonya sehingga
penyediaan dananya tidak tertumpu pada satu sektor atau jenis usaha tertentu saja tetapi harus
dilakukan secara seimbang dan merata dengan sektor-sektor atau jenis usaha lainya;
5. Bank harus menjaga agar 10 ( sepuluh ) besar debitur inti tidak melebihi di atas 50 % dari
portofolio kredit dengan tujuan agar terjadi pemerataan resiko kredit;
6. Bank harus berhati –hati dalam memberikan kredit atau penyediaan dana kepada sektor usaha
yang berisiko tinggi atau bersifat spekulatif maupun sektor usaha yang sudah jenuh atau tidak
berkembang.
Bank memiliki dan menatausahakan daftar rincian pihak terkait dan melaporkan secara
berkala kepada Bank Indonesia atau Otoritas Jasa Keuangan secara tepat waktu. Selama tahun
2018 tidak terdapat pelanggaran terhadap Batas Maksimum Penyaluran Dana Bank, Sesuai dengan
POJK N0 49/POJK.03/2017 Tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Perkreditan
Rakyat. Jumlah total baki debet penyediaan dana kepada pihak terkait (related party) dan debitur/
group selama tahun 2019, adalah sebagai berikut:
1. Penyediaan dana pihak tidak terkait dan kelompok (group obligor)

Tabel 9.1. Penyediaan Dana Pihak Terkait
dalam ribuan (Rp.)
BMPK
No Bulan Modal Realisasi
Pihak
Terkait
1 Januari 10,108,720 1,010,872 131,944
2 Februari 10,828,343 1,082,834 127,167
3 Maret 10,850,105 1,085,010 122,389
4 April 10,743,718 1,074,372 117,611
5 Mei 10,741,504 1,074,150 112,833
6 Juni 10,755,907 1,075,591 218,094
7 Juli 10,746,053 1,074,605 209,483
8 Agustus 9,908,339 990,834 242,135
9 September 9,951,889 995,189 234,856
10 Oktober 10,253,874 1,025,387 227,577
11 Nopember 10,007,550 1,000,755 195,923
12 Desember 10,098,404 1,009,840 190,102

2. Penyediaan dana pihak tidak terkait dan kelompok (group obligor)
Tabel 9.2. Penyediaan Dana Pihak Tidak Terkait
dalam jutaan (Rp.)
BMPK (20%) BMPK (30%)

No Bulan Modal
Pihak Tidak Kelompok
Terkait Peminjam
Tidak Terkait
1 Januari 10,108,720 2,021,744 3,032,616
2 Februari 10,828,343 2,165,668 3,248,503
3 Maret 10,850,105 2,170,021 3,255,031
4 April 10,743,718 2,148,744 3,032,616
5 Mei 10,741,504 2,148,301 3,222,451
6 Juni 10,755,907 2,151,181 3,226,772
7 Juli 10,746,053 2,149,211 3,223,816
8 Agustus 9,908,339 1,981,668 2,972,502
9 September 9,951,889 1,990,378 2,985,567
10 Oktober 10,253,874 2,050,775 3,076,162
11 Nopember 10,007,550 2,001,510 3,002,265
12 Desember 10,098,404 2,019,681 3,029,521
Selama tahun 2019, tidak terdapat pelampauan BMPK atas Penyediaan dana dalam bentuk kredit
kepada 1 (satu) peminjam pihak tidak terkait dan Bank tidak memiliki Debitur yang bersifat
group atau kelompok.

BAB X
RENCANA BISNIS BANK
A. ARAH KEBIJAKAN DAN LANGKAH STRATEGIS YANG AKAN DITEMPUH
Bank yang resmi beroperasi sejak 1990 terus mengerahkan segala potensi yang ada untuk
menjadi salah satu lembaga keuangan yang kuat dalam industri perbankan nasional. Masuknya
BPR Nusamba Banguntapan kedalam segmen pembiayaan mikro pada tahun 1990 menjadi
tonggak peristiwa sebagai entry point dalam menuju Visi: ”Menjadi Bank Terpercaya dan
Membangun Masa Depan.
Kegiatan usaha perbankan sangat dipengaruhi oleh berbagai hal, diantaranya: pola
manajemen, keadaan perkonomian dan perilaku nasabah, baik nasabah penyimpan dana maupun
nasabah kredit. Untuk mengurangi dan mengantisipasi dampak negatif dari perubahan ekonomi
dan perilaku nasabah, maka dituntut pola kerja dan strategi yang matang dalam pembuatan
program kerja dan anggaran. Program rencana bisnis merupakan arah untuk mencapai suatu
tujuan, dimana dalam melaksanakan aktivitas kegiatan kerja tahun 2020 mengacu pada rencana
bisnis Bank yang sudah ditetapkan tersebut. Disamping itu juga sebagai tolok ukur agar dalam
melaksanakan aktifitas kerja bisa lebih terarah, efektif dan efisien.
Rencana bisnis Bank merupakan bagian yang tidak terpisahkan dalam upaya mengembangkan
Bank, yang terdiri dari 5 (lima) Pilar, yaitu :
1. Ketahanan kelembagaan yang kuat;
2. Kemampuan tumbuh dan berkembang;
3. Kemampuan melayani kebutuhan masyarakat;
4. Kepatuhan;
5. Penguatan SDM.
Kelima Pilar tersebut bertumpu pada Good Corporate Governance (GCG) dan berbasis
Manajemen Risiko.
Bulan Desember 2019 Bank membukukan aset sebesar Rp 83,498,536 Miliar,

dibandingkan bulan Desember 2018 bank berhasil membukukan aset sebesar Rp 84.434.453,-
Miliar, terjadi penurunan aset sebesar (1,11%) atau secara nominal Rp. 935.916,- juta.

B. RENCANA STRATEGIS BANK
Dalam rangka untuk mengarahkan kegiatan operasional Bank sesuai Visi dan Misi yang
telah ditetapkan, maka Manajemen Bank perlu menetapkan sasaran strategis yang dituangkan
dalam Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan Tahun 2020. Rencana Kerja Bank telah disusun
secara matang dan realistis berdasarkan prinsip kehati- hatian dan penerapan manajemen resiko
dengan cakupan yang di sesuaikan dengan kegiatan usaha dan kompleksitas usaha Bank.
Rencana Strategis Bank telah disusun secara komperehensif dan terukur dengan
memperhatikan seluruh faktor- faktor internal dan eksternal serta memperhatikan prinsip kehati-
hatian. Rencana Strategi Bank yang dituangkan dalam Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan
2020 telah sesuai visi misi serta strategi Bank yang disusun oleh Direksi dan disetujui oleh Dewan
Komisaris. Rencana Bisnis tersebut telah dikomunikasikan kepada Pemegang Saham serta seluruh
jenjang unit kerja organisasi.
1. Rencana dan langkah-langkah strategis jangka pendek periode 1 (satu) tahun
a. Peningkatan pertumbuhan kredit
i. Menambah Sumber Daya Manusia dibagian kredit sebanyak 5 (lima) orang;
ii. Meningkatkan kualitas SDM;
iii. Meningkatkan promosi dengan sasaran utama komunitas, pemilik usaha, dan
kelompok-kelompok sosial.;
iv. Pengembangan promosi melalui media sosial, brosur, radio dan event pemeran
lokal;
v. Pembinaan terhadap debitur potensial;
vi. Meningkatkan Kantor Kas menjadi kantor Cabang.
b. Logo dan Tagline Baru
Rebranding corporate (ganti logo baru) papan nama dan semua dokumen kantor
c. Penurunan Non Perfoming Loan (NPL)
i. Meningkatkan ekspansi kredit dengan tetap mengutamakan prinsip kehati-
hatian;
ii. Meningkatkan kemampuan staff kredit dalam melakukan analisa kredit melalui
training/pelatihan;
iii. Melakukan penagihan yang efektif dan efisien baik melalui surat maupun SMS
gateway;
iv. Meningkatkan peran Komite Kredit;
v. Meningkatkan pembinaan dan monitoring kredit;

vi. Peningkatan ke Proses hukum khususnya Gugatan Sederhana;
vii. Menjalin kemitraan dengan PNM, LPDB, YDSM dan linkage dengan Bank
Jateng;
d. Peningkatan fungsi Intermediasi.
i. Meningkatkan penghimpunan dana pihak ketiga khususnya tabungan dan
deposito masyarakat;
ii. Melakukan terobosan dalam upaya peningkatan kemampuan pendanaan
khususnya tabungan;
iii. Meningkatkan produktivitas penyaluran kredit secara prudent;
iv. Optimalisasi Website dan Medsos untuk Media Promosi;
v. Optimalisasi pemasaran pada seluruh jaringan kantor;
e. Peningkatan Efisiensi
i. Optimalisasi dan efisiensi biaya;
ii. Meningkatkan penghimpunan dana murah;
iii. Meningkatkan produktifitas;
iv. Meningkatkan kualitas kredit;
v. Meningkatkan fee based income BPR;
f. Menjalin Kemitraan.
i. Menjalin kemitraan dengan PNM, YDSM, LPDB, Linkage Bank;
ii. Virtual Account dengan BRI ;

2. Rencana dan langkah-langkah strategis jangka menengah periode 3 (tiga) tahun
a. Penerapan Tata Kelola Perusahaan;
i. BPR akan mengungkapkan informasi secara tepat waktu, memadai, jelas, akurat
dan mudah diakses oleh pihak yang berkepentingan.
ii. BPR akan menerapkan prinsip keterbukaan dengan tetap memperhatikan
ketentuan rahasia BPR, rahasia jabatan dan hak-hak pribadi sesuai peraturan yang
berlaku.
b. Penerapan Manajemen Risiko
i. Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi;
ii. Sistem Pengendalian Intern Yang Menyeluruh;
iii. Menetapkan langkah-langkah penerapan manajemen risiko kredit, operasional,
dan risiko kepatuhan dari mulai aktivitas usaha BPR seperti Aktivitas
perkreditan, treasury, pendanaan, operasional & jasa, TI dan SDM & Umum,
kemudian ke dalam produk BPR dan transaksi layanan, bahkan sampai dengan
penarapan manajemen risiko pada tingkatan pelaksana fungsi manajemen risiko,
dan satuan kerja operasi seperti Pejabat Koordinator Penanggung Jawab Risiko
sampai pemilik risiko pada sesuai unit kerja, sehingga masing-masing dapat
mentahui profile risiko yang dikelola.
3. Rencana dan langkah-langkah strategis jangka panjang periode 5 (lima) tahun

a. Pengembangan SDM.
i. Merealisasikan program-program pengembangan dan pelatihan SDM sesuai
dengan kebutuhan;
ii. Menigkatkan kualitas SKAI agar dalam pengawasan lebih optimal;
iii. Meningkatkan kualitas dan kuantitas SDM agar lebih produktif;
b. Tekhnologi Informasi.
i. Upgrade core banking dengan mengikuti perkembangan teknologi;
ii. Peningkatan kapasitas dan kapabilitas karyawan terhadap teknologi;

4. Indikator Keuangan Utama Bank dan Proyeksi
Tabel 10.1. Indikator Keuangan Utama Bank dan Proyeksi
KINERJA PROYEKSI
Indikator Keuangan Utama Okt 19 Des 19 Juni 20 Des 20
% % % %
Rasio KPMM (%) 18.59 28.00 27.84 29.96
Rasio Modal Inti (%) 17.99 27.94 27.20 29.22
Rasio Aset Produktif yang Diklasifikasikan terhadap Aset Produktif (%) 4.34 3.13 2.58 2.16
Rasio PPAP terhadap PPAP yang Wajib Dibentuk (%) 95.34 90.76 100.00 100.00
Rasio Non Performing Loan (%)
a. Gross 6.13 4.43 4.03 3.51
b. Netto 4.73 3.78 2.88 2.51
Rasio Kredit terhadap Total Aset Produktif (%) 87.69 84.85 77.31 75.84
Rasio Return On Assets (%) 1.03 1.22 2.64 3.37
Rasio Net Interest Margin (%) 18.08 18.62 14.87 15.11
Rasio Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (%) 94.21 93.80 87.47 85.02
Cash Ratio (%) 18.79 21.75 18.71 18.55
Loan to Deposit Ratio (%) 76.28 70.36 78.49 78.25
5. Target jangka pendek

a. Menurunkan tingkat NPL dari 5,00% menjadi 3,51%;
b. Meningkatkan penghimpunan dana pihak ketiga dari Rp 65.869.090 ribu menjadi Rp
74.892.174 ribu atau naik 13,69%, antara lain Tabungan meningkat 15,00% dari posisi
Desember 2019 sebesar Rp 36.487.090 ribu menjadi sebesar Rp. 41.960.974 ribu,
Deposito meningkat 12,08% dari posisi Desember 2019 sebesar Rp 29.382.000 ribu
menjadi sebesar Rp 32.931.200 ribu;
c. Meningkatkan penyaluran kredit sebesar 16.00% dari Rp. 59.008.508 ribu menjadi Rp.
68.449.868 ribu pada akhir Desember 2020;
d. Meningkatkan rasio LDR dari 77,64% menjadi 78,25%;
e. Meningkatkan efisiensi, yang ditunjukkan dengan rasio BOPO turun dari 92,38%
menjadi 85,02%;

6. Target jangka menengah
a. Pada tahun 2022, modal BPR ditargetkan mencapai Rp. 14.933.177 ribu, yang berasal
dari Laba ditahan;
b. Menerapkan tata kelola sesuai dengan POJK No.4/POJK.03/2015, antara lain :
1) BPR akan menggunakan informasi secara tepat waktu, memadai, jelas, akurat dan
mudah diakses oleh pihak yang berkepentingan.
2) BPR akan menerapkan prinsip keterbukaan dengan tetap memperhatikan ketentuan
rahasia BPR, rahasia jabatan dan hak-hak probadi sesuai peraturan yang berlaku.
c. Menerapkan manajemen risiko sesuai dengan POJK No. 13/POJK.03/2015, antara lain
memiliki struktur organisasi untuk menjalankan fungsi manajemen risiko, mengelola
risiko operasional, risiko kredit, ririko likuiditas, risiko kepatuhan.
Dalam upaya memaksimalkan kinerja Bank yang telah ditetapkan dengan rencana-
rencana yang disusun secara rinci akan semakin mempunyai ketepatan akurasinya sesuai
dengan ketentuan POJK No 37/ POJK.03/2016 tentang Rencana Bisnis Bank Perkreditan
Rakyat dan Bank Perkreditan Rakyat Syariah dan SEOJK No 52/ SEOJK.03/2016 tentang
Rencana Bisnis Bank Perkreditan Rakyat. Sehubungan dengan hal tersebut, berikut distribusi
upaya dalam meningkatkan kinerja Bank pada tahun 2020 yang meliputi hal-hal sebagai
berikut :
a) Sasaran dan Strategi Dalam Pencapaian Target dan Anggaran 2020 meliputi bidang
pendanaan/penghimpunan dana, bidang perkreditan/penyaluran dana, dan penyelesaian
kredit bermasalah;
b) Action Plan Tahun 2020 meliputi bidang pendanaan/penghimpunan dana, bidang
perkreditan/penyaluran dana, dan penyelesaian kredit bermasalah;
c) Rencana dan Upaya untuk memperbaiki meningkatkan kinerja Bank Tahun 2020;
d) Rencana Pengembangan SDM meliputi penambahan tenaga kerja, pembinaan
sumber daya manusia;
e) Rencana pembelian Inventaris;
f) Rencana pengembangan status dan fungsi jaringan kantor;
g) Rencana pengembangan organisasi;
h) Rencana Pengembangan dan pengadaan Teknologi Informasi;
i) Rencana Edukasi dan Literasi;
j) Layanan Perangkat Perbankan Elektronis dan Keuangan Elektronis;
Layanan Keuangan Digital meliputi Layanan BPR e-Cash, Layanan MPOS BPR , dll

Hal tersebut di atas di paparkan dalam Rencana Kerja Anggaran Tahunan 2020 yang
telah di sampaikan dan di setujui oleh Dewan Komisaris dan dikomunikasikan kepada
Pemegang Saham dalam Rapat Kerja Nasional 2020. Selain itu Rencana kerja Tahun 2020
telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan telah di sampaikan secara tepat
waktu kepada OJK.

BAB XI
TRANSPARASI KONDISI KEUANGAN DAN NON KEUANGAN BANK
A. TRANPARANSI KONDISI KEUANGAN
Dalam rangka pelaksanaan transparansi kondisi keuangan dan non keuangan, Bank menyusun dan
menyajikan laporan secara tepat waktu dengan tata cara, jenis dan cakupan sebagaimana diatur
dalam ketentuan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 39/SEOJK.03/2017 tentang
Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Publikasi Bank Perkreditan Rakyat, serta Peraturan
Otoritas jasa Keuangan Nomor 48/POJK.03/2017 tentang Transparansi Kondisi Keuangan Bank
Perkreditan Rakyat.
Tabel 11.1. Laporan Publikasi
No Laporan Penyampaian ke OJK Pengumuman
1. Publikasi Triwulan I Disampaikan Sesuai Seluruh Jaringan Kantor
Ketentuan
2. Publikasi Triwulan 2 Disampaikan Sesuai Seluruh Jaringan Kantor
Ketentuan
3. Publikasi Triwulan 3 Disampaikan Sesuai Seluruh Jaringan Kantor
Ketentuan
4. Publikasi Triwulan 4 Disampaikan Sesuai Seluruh Jaringan Kantor &
Ketentuan
Media Surat Kabar
Tabel 11.2. Laporan Tahunan

No Laporan Penyampaian ke OJK
1. Tahunan Disampaikan Sesuai Ketentuan
Selain transparansi kondisi keuangan Bank telah melaksanakan transparansi informasi mengenai
penyampaian informasi dalam rangka pemasaran produk dan/atau layanan jasa keuangan dengan
berpedoman pada persyaratan dan tata cara seperti telah diatur dalam Surat Edaran Otoritas Jasa
keuangan Nomor : 12/SEOJK.07/2014 tentang Penyampaian Informasi Dalam Rangka
Pemasaran Produk/ Layanan Jasa Keuangan.
Transparansi informasi mengenai layanan serta produk Bank secara jelas, akurat dan terkini dapat
diperoleh seperti spanduk, leaflet, brosur atau bentuk tertulis lainnya disetiap jaringan kantor
yang mudah diakses oleh nasabah dan/atau dalam bentuk informasi secara elektronis yang
diunggah pada laman (homepage) Bank, yaitu : http://bprnusamba-banguntapan.co.id

B. TRANPARANSI KONDISI NON KEUANGAN
1. Pengaduan Nasabah
Di dalam melaksanakan kegiatan usaha jasa perbankan, Bank kadangkala tidak selalu
dapat memenuhi harapan nasabah. Hal tersebut antara lain dapat disebabkan karena tidak
dilaksanakannya kewajiban transparansi produk oleh Bank. Jika hal ini terjadi, dapat
mengajukan keberatan kepada bank melalui staff operasional BPR Nusamba Banguntapan
atau media lainya yan dikelola oleh Bank. Adapun pada tahun 2019 tidak terdapat pengaduan
kepada pihak Bank yang masuk & tercatat di Bank serta telah dilaporkan kepada Otoritas
Jasa Keuangan Secara Triwulanan.
Tabel 11.3. Pengaduan Nasabah
Jumlah Pengaduan Jumlah Pengaduan yang

Periode
Nasabah telah di selesaikan
I ( Januari – Maret )
Nihil Nihil
II ( April- Juni )
Nihil Nihil
III ( Juli – September )
Nihil Nihil
IV ( Oktober – Desember )
Nihil Nihil
2. Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah

Tabel 11.4. Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah
Parameter Perbandingan Rasio

Rasio gaji pegawai tertinggi dan terendah 5:1
Rasio gaji Direksi tertinggi dan terendah 2:1
Rasio gaji Komisaris tertinggi dan terendah 1,5 : 1
Rasio gaji Direksi tertinggi dan pegawai tertinggi 1,5 : 1
Rasio gaji Direksi tertinggi dan Komisaris Tertinggi 2:1

3. Penyimpangan Internal (Internal Fraud)
Penyimpangan internal adalah penyimpangan/ kecurangan yang dilakukan oleh
pengurus, pegawai tetap dan tidak tetap / training terkait dengan proses kerja dan kegiatan
operasional Bank yang mempengaruhi kondisi keuangan Bank secara signifikan. Selama
periode tahun 2019 Tidak terdapat penyimpangan internal yang terjadi dalam BPR Nusamba
Banguntapan.
Tabel 11.5. Penyimpangan Internal ( Internal Fraud)

JUMLAH KASUS YANG DILAKUKAN OLEH
INTERNAL FRAUD
(dalam 1 tahun) PENGURUS PEGAWAI TETAP PEGAWAI TIDAK TETAP
2018 2019 2018 2019 2018 2019
Total fraud Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
Telah diselesaikan Nihil Nihil Nihil
Dalam proses
penyelesaian diinternal Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
BPR
Belum diupayakan
Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil Nihil
penyelesaiannya
Telah ditindak lanjuti
Nihil Nihil Nihil
melalui proses hukum
4. Pemberian Dana untuk Kegiatan Sosial

Pemberian bantuan dana kegiatan sosial yang dilakukan oleh BPR Nusamba Banguntapan
merupakan wujud kepedulian dan tanggung jawab perusahaan terhadap lingkungan sosial
berupa sumbangan dan donasi lainya, Jenis bantuan yang diberikan BPR Nusamba
Banguntapan adalah sebagai berikut :
Tabel 11.6. Kegiatan Sosial
NO JENIS KEGIATAN / PIHAK YANG MENERIMA NOMINAL
1 BY SUMBANGAN MILAD PAUD TEGALSARI 250
2 BY SUMBANGAN BENCANA LONGSOR A/N PURWANTO 500
3 BY SUMB BAZAR PADUKUHAN KALANGAN 500
4 BY PARTISIPASI PEND DAN PELAT PONPES ALMAHALLI 500

NO JENIS KEGIATAN / PIHAK YANG MENERIMA NOMINAL
5 BY SUMBANGAN TK PKK II MANTUB 300
6 BY SUMBANGAN TK AS-SALAM 250
7 BY PARTISIPASI KK PIYUNGAN 200
8 BY SANTUNAN PANTI AL-IKHLAS 3.609
9 BY SUMBANGAN MASJID JAFAR SEWON 250
10 BY SUMBANGAN GEMA TAKBIR KK KADIPIRO 100
11 BY SUMBANGAN PMI KK PIYUNGAN 100
12 BY SUMBANGAN TK MA’HAD 300
13 BY SUMBANGAN KEGIATAN SOSIAL PPBPWN 200
14 BY SUMBANGAN HARI BPR/BPRS NASIONAL 1.700
15 BY SUMBANGAN AIR DESA GIRISUBO GUNUNG KIDUL 720
16 BY SUMBANGAN DANA KK PIYUNGAN 150
17 BY SUMBANGAN KEGIATAN HARI BPR/BPRS 5.000
18 BY PARTISIPASI HUT RI KE 74 KEC WONOSARI 300
19 BY SUMBANGAN MASJID AL-IKHLAS KALANGAN 500
20 BY PARTISIPASI HUT RI KE 74 SUMBERAN GODEAN 200
21 BY SUMBANGAN WARGA KK PIYUNGAN 150
22 BY SUMBANGAN PENYALURAN AIR BERSIH DI TEPUS 2.600
23 BY PARTISIPASI HUT SATPAM GUNUNGKIDUL 360
JUMLAH 18,739
5. Pemberian Dana Untuk Kegiatan Politik

Selama tahun 2019, BPR Nusamba Banguntapan tidak memberikan dana bantuan
untuk kegiatan politik.

6. Pelaksanaan Good Corporate Governace
Bank telah menyusun Laporan pelaksanaan GCG dengan isi dan cakupan sekurang-
kurangnya sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Laporan pelaksanaan GCG telah :
✓ Mencerminkan kondisi Bank yang sebenarnya atau sesuai hasil Self Assessment Bank.
✓ Dilampiri hasil self Assessment Bank.
BPR Nusamba Banguntapan berusaha melakukan evaluasi terhadap hasil self assessment
pelaksanaan GCG oleh Otoritas Jasa Keuangan.
BPR Nusamba Banguntapan akan menyampaikan laporan pelaksanaan GCG kepada pihak-
pihak yang telah ditetapkan Otoritas Jasa Keuangan secara lengkap dan sesuai dengan
kelonggaran ketentuan yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan dalam masa
penyampaian laporan Tata Kelola tahun 2019.

BAB XII
CORPORATE GOVERNANCE ASSESSMENT
1.1. Self Assessment
Sesuai dengan Peraturan POJK No.4/POJK.3/2015 tanggal 31 Maret 2015 tentang

Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank, maka Bank diwajibkan untuk
melakukan self assessment atas implementasi GCG di Bank Perkreditan Rakyat Nusamba
Banguntapan. Self Assessment tersebut dilakukan terhadap 10 aspek pada posisi Bank per 31
Desember 2019.
Kesimpulan dan peringkat pelaksanaan GCG untuk masing-masing faktor adalah sebagai
berikut:
1. Pelaksanaan Tugas dan Tanggungjawab Direksi
• Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Direksi sangat sesuai
dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta telah memenuhi
ketentuan yang berlaku.
• Seluruh anggota Direksi mampu bertindak dan mengambil keputusan secara
independen.
• Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi telah memenuhi prinsip-prinsip GCG,
berjalan efektif dan tidak ada kelemahan minor.
• Rapat Direksi terselenggara secara sangat efektif dan efisien.
• Aspek transparansi anggota Direksi sangat baik dan tidak pernah melanggar
ketentuan/perundangan yang berlaku
• Faktor 1 dengan nilai SPO 1.92 dengan nilai akhir faktor 0.43.
2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris

• Jumlah, komposisi, integritas dan kompetensi anggota Dewan Komisaris sangat sesuai
dibandingkan dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank serta telah memenuhi
ketentuan yang berlaku.
• Sebagian anggota Dewan Komisaris mampu bertindak dan mengambil keputusan
secara independen.
• Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris telah sepenuhnya
memenuhi prinsip-prinsip GCG, telah berjalan sangat efektif dan tidak ada kelemahan
minor.

• Rapat Dewan Komisaris terselenggara sangat efektif dan efisien.
• Aspek transparansi anggota Dewan Komisaris sangat baik dan tidak pernah melanggar
ketentuan/peraturan yang berlaku.
• Komisaris Utama bertempat tinggal di provinsi yang sama dengan kantor Pusat BPR
• Komisaris Utama BPR Nusamba Banguntapan adalah Komisaris Inti dan Hanya
merangkap tidak lebih dari 2 BPR/BPRS lainya, yaitu merangkap pada BPR Nusamba
Temon & BPRS Mitra Harmoni Yohyakarta.
3. Penanganan Benturan Kepentingan
• Bank memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penyelesaian benturan kepentingan
yang lengkap dan efektif.
• Selama tahun 2018 tidak terjadi benturan kepentingan sehingga tidak terdapat risalah
rapat dan administrasi dan di dokumentasikan dengan baik
4. Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank
• Kepatuhan Bank tergolong baik dan tidak pernah melakukan pelanggaran terhadap
ketentuan dan komitmen yang telah dibuat.
• Pelaksanaan tugas dan independensi Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan
berjalan dengan cukup baik dan efektif.
• Direktur Kepatuhan dan Satuan Kerja Kepatuhan belum sepenuhnya melakukan
review secara berkala mengenai kepatuhan seluruh satuan kerja operasional.
• Pedoman, sistem dan prosedur kerja seluruh jenjang organisasi tersedia secara
lengkap, terkini dan sesuai dengan ketentuan dan perundang-undangan yang berlaku.
5. Penerapan Fungsi Audit Intern
• Pelaksanaan fungsi audit intern Bank telah berjalan efektif, pedoman intern sesuai
dengan standar minimum yang ditetapkan namun terdapat kelemahan minor yang
telah/dapat diatasi dengan tindakan rutin.
• SKAI menjalankan fungsinya secara independen dan obyektif.

6. Penerapan Fungsi Audit Ekstern
• Pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik efektif dan sesuai dengan persyaratan
minimum yang ditetapkan dalam ketentuan.
• Kualitas dan cakupan hasil audit Akuntan Publik baik.
• Pelaksanaan audit dilakukan oleh Akuntan Publik/KAP sangat independen dan telah
memenuhi kriteria yang ditetapkan.
7. Batas Maksimum Penyaluran Dana
• Bank belum memiliki kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang up to date dan
lengkap untuk penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar tetapi
telah memiliki SOP Perkreditan yang mengatur tentang pemberian kredit berjenjang.
• Terjadi pelanggaran BMPK dan maupun prinsip kehati-hatian.
• Diversifikasi penyediaan dana merata atau jumlah penyediaan dana besar/debitur inti
dibandingkan dengan total penyediaan dana tidak signifikan.
• Pengambilan keputusan dalam penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan
dana besar dilakukan secara independen.
• Faktor 9 dengan nilai SPO 2.00 dengan nilai akhir faktor 0.17
8.Rencana Bisnis Bank.
• Rencana Bisnis Bank telah disusun oleh Direksi dan disetujui Dewan Komisaris
sesuai Visi dan Misi Perusahaan.
• Cakupan rencana bisnis telah sesuai dengan ketentuan dari Otoritas Jasa Keuangan.
• Dewan Komisaris telah melaksanakan pengawasan secara efektif terhadap
pelaksanaan Rencana Bisnis BPR.
• Rencana bisnis termasuk perubahanya telah di sampaikan kepada OJK.
• Faktor 10 dengan nilai SPO Peringkat 2.00 dengan nilai akhir faktor 0.17.
9. Transparansi Kondisi Keuangan Dan Non Keuangan
• Cakupan informasi keuangan dan non-keuangan tersedia secara tepat waktu, lengkap,
akurat, kini dan utuh.
• Bank transparan menyampaikan informasi produk dan jasa, menerapkan pengelolaan
pengaduan nasabah dengan efektif serta memelihara data dan informasi pribadi
nasabah secara memadai.

▪ Cakupan laporan pelaksanaan GCG lengkap, akurat, kini dan utuh, telah disampaikan
secara tepat waktu kepada shareholder sesuai ketentuan yang berlaku.
▪ Sistem Informasi Manajemen Bank khususnya terkait Sistem Pelaporan Internal Bank
mampu menyediakan data dan informasi dengan tepat waktu, akurat, lengkap dan
handal serta efektif untuk pengambilan keputusan manajemen.
▪ Faktor 11 dengan nilai SPO Peringkat 2.50 dengan nilai akhir faktor 0.21
Pemeringkatan atas aspek-aspek tersebut diatas didasarkan pada kinerja implementasi GCG di
Bank yang telah ditetapkan kriteria minimumnya oleh OJK
Nilai Komposit 100,00%

Hasil penilaian sudah dilaksanakan secara penuh sesuai dengan POJK No 04/POJK.03/2015 tentang
Penerapan Tata Kelola Bagi BPR dan SEOJK No 5/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola
Bagi BPR, maka penilaian dilakukan secara total terhadap tata kelola perusahaan berdasarkan
pelaksanaan GCG. Hasil analisis self assessment menunjukkan bahwa pelaksanaan GCG sesuai
dengan Kriteria/Indikator dengan predikat sebagai berikut :
Berdasarkan hasil self assessment yang dilakukan, hasil penilaian GCG pada Bank posisi tahun
2019. dapat kami simpulkan bahwa nilai komposit yang diperoleh BPR Nusamba Banguntapan
adalah 2.13 yang termasuk kategori Baik.

BAB XIII
PENUTUP
Sesuai POJK. No. 04/POJK.03/2015 tanggal 31 Maret 2015 dan SEOJK No.
5/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi BPR di wajibkan untuk mengelola BPR
dengan praktik terbaik ( best practice ) dengan berazaskan pada 5 ( lima ) pilar dalam Good
Corporate Governance yakni tranparasi, Akuntabilitas, responsibility, Independensi dan
keterbukaan (TARIF).
Berdasarkan analisis terhadap seluruh kriteria / indikator penilaian tersebut dapat
disimpulkan bahwa manajemen telah melakukan penerapan Good Corporate Governance yang
secara umum dengan sangat baik meskipun masih terdapat kekurangan dan kelemahan dalam
pelaksanaan GCG menyangkut aspek “Governance Struktur”, aspek “Governance Proses”,
aspek “Governance Outcome”.
Adapun kelemahan atas prinsip –prinsip GCG yang masih harus di perbaiki yaitu :
1) Aspek “ Governance Struktur “
Bank belum memiliki/mengajukan salah satu Direksi menjadi Direktur Yang
Membawahkan Fungsi Kepatuhan.
2) Aspek “ Governance Proses “.
Pejabat Eksekutif Kepatuhan masih kurang efektif melakukan review dan
merekomendasikan pengkinian dan atau penyempurnaan kebikajan, ketentuan, sistem
maupun prosedur yang dimiliki Bank agar sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa
Keuangan dan peraturan perundang- undangan
3) Aspek “ Governace Outcome “
Bank belum menyusun laporan profil risiko & profil risiko lain ( jika ada) kepada
Otoritas Jasa Keuangan karena berdasarkan ketentuan OJK, laporan profil risiko BPR
Nusamba Banguntapan disampaikan pertama kali bulan januari 2020 untuk laporan
Profil risiko semester ke dua tahun 2019 yaitu untuk profil risiko kredit.
Terhadap nilai komposit yang diperoleh, Bank berpendapat masih terdapat beberapa hal
yang harus dilakukan perbaikan agar implementasi GCG di Bank dapat lebih baik, antara lain
Pelaksanaan GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank, Faktor Struktur dan Infrastruktur, Proses
Penerapan Tata Kelola, dan Hasil penerapan tata kelola.

Disamping itu, Bank juga memiliki kekuatan atas implementasi GCG yaitu bahwa
kultur GCG yang telah terbentuk pada organisasi Bank, di mana pemegang saham, manajemen
dan seluruh karyawan memiliki komitmen untuk terus melakukan perbaikan-perbaikan atas
kelemahan yang ada sehingga implementasi GCG Bank semakin baik dari waktu ke waktu.
Demikian Laporan pelaksanaan GCG tahun 2019 kami sampaikan untuk dapat diterima
dengan baik dan mohon saran dari berbagai pihak demi kemajuan di masa – masa yang akan
datang .

KESIMPULAN
Hasil Penilaian Penerapan Tata Kelola BPR

Nilai
Faktor 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Komposit
Total
Penilaian 0.43 0.30 - 0.23 0.34 0.25 0.05 - 0.17 0.17 0.21
2.13
Faktor
Predikat
Komposit Baik
KESIMPULAN
Sesuai POJK. No. 04/POJK.03/2015 dan SEOJK No 5/ SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata
Kelola Bagi BPR, di wajibkan untuk mengelola BPR dengan praktik terbaik ( best practice ) dengan
berazaskan pada 5 (lima) pilar dalam Good Corporate Governance yakni Tranparasi, Akuntabilitas,
Responsibility, Independensi dan Fairness/ keterbukaan ( TARIF).
Berdasarkan analisis terhadap seluruh kriteria / indikator penilaian tersebut dapat disimpulkan
bahwa manajemen telah melakukan penerapan Good Corporate Governance yang secara umum
dengan sangat baik sesuai dengan hasil penilaian tersebut di atas, meskipun masih terdapat
kekurangan dan kelemahan dalam pelaksanaan GCG.
A. Governance Structure ( Struktur Tata Kelola )
➢ Faktor Positif
Struktur tata kelola dan infrastruktur tata kelola telah dipenuhi oleh BPR Nusamba
Banguntapan seperti :
1) Jumlah, domisili, integritas dan ketentuan rangkap jabatan Dewan Komisaris dan Direksi
telah sesuai dengan ketentuan.
2) Bank telah memiliki Unit Kerja Kepatuhan,Manajemen Risiko & APUPPT yang telah
memenuhi persyaratan independensi dan dengan ketersediaan SDM yang memadai
sesuai dengan ketentuan.
3) Bank telah memiliki kebijakan & prosedur aktivitas Bank yang memadai untuk
menunjang penerapan Tata Kelola Bank, seperti : tata tertib untuk Dekom dan Direksi,
kebijakan manajemen risiko, kebijakan kepatuhan serta kebijakan tata kelola Bank,
kebijakan APU & PPT, kebijakan perkreditan. Kebijakan dan prosedur internal tersebut
telah dilakukan pengkinian / penyempurnaan sejalan dengan diterbitkannya Peraturan
OJK dan BI yang terkait pada pada tahun 2016 sampai tahun 2019
➢ Faktor Negatif
1) Bank belum memiliki fungsi Direktur Yang Membawahkan Fungsi Kepatuhan.

B. Governance Process ( Proses Tata Kelola )
➢ Faktor Positif
1) Direksi Bank telah melakukan upaya upaya untuk melakukan proses tata kelola sesuai
dengan prinsip-prinsip tata kelola, antara lain :
a) Pengambilan keputusan strategis diambil melalui Rapat Direksi. Setiap rapat
Direksi telah dilengkapi dengan notulen rapat dan didokumentasikan dengan baik.
Selama semester tahun 2019 telah dilaksanakan 12 kali rapat Direksi dan 12 kali
rapat gabungan Direksi dengan Pejabat Bank Yang dihadiri dengan Komisaris.
b) Direksi tidak menggunakan BPR untuk kepentingan pribadi, keluarga, dan atau
pihak lain yang merugikan atau mengurangi keuntungan BPR, serta tidak
mengambil dan atau menerima keuntungan pribadi dari BPR, selain remunerasi dan
fasilitas lainya yang ditetapkan RUPS.
c) Meningkatkan kompetensi dan skill pegawai melalui pelaksanaan training sosialisasi
& pelatihan baik internal maupun eksternal.
2) Proses pengawasan telah dilakukan oleh Dewan Komisaris secara langsung melalui rapat
gabungan Direksi dengan Pejabat Bank, SKAI, Fungsi Kepatuhan maupun pengawasan
tidak langsung yang disampaikan kepada Direksi.
3) Sampai dengan Desember 2019, komitmen Bank terkait pemeriksaan oleh OJK telah
ditindak lanjuti sesuai dengan tenggat waktu yang disepakati dan telah dilaporkan ke
OJK.
➢ Faktor Negatif
1) Pejabat Eksekutif Kepatuhan belum efektif melakukan review dan merekomendasikan
pengkinian dan atau penyempurnaan kebikajan, ketentuan, sistem maupun prosedur yang
dimiliki Bank agar sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan
perundang- undangan
2) Pengendalian internal belum berjalan secara optimal seperti masih perlu peningkatan
dalam hal proses dual control dan fungsi supervisi serta risk awareness, untuk mengurangi
temuan-temuan audit yang berisiko tinggi dan fraud. Namun demikian Bank terus
berupaya untuk meningkatkan pengendalian internal tersebut melalui training / sosialisasi
dan untuk pembinaan dan pelaksanaan rotasi serta mutasi SDM serta pembahasan yang
berkesinambungan guna mendapatkan solusi yang secara signifikan dapat memperbaiki
hal dimaksud.
C. Governance Outcome ( Hasil Tata Kelola )
➢ Faktor Positif
1) Komisaris dan Direksi telah melaksanakan tugas dan mengadakan rapat sesuai ketentuan
dimana hasil rapat diadministrasikan dengan baik.
2) Bank telah melaksanakan transparansi laporan keuangan dan non keuangan dan laporan
tata kelola serta informasi produk sesuai dengan ketentuan.
3) Bank telah melakukan transparansi pengaduan nasabah dan dilakukan evaluasi terhadap
tindak lanjut pengaduan nasabah.

➢ Faktor Negatif
1) Bank belum menyusun laporan profil risiko & profil risiko lain ( jika ada) kepada Otoritas
Jasa Keuangan karena berdasarkan ketentuan OJK, laporan profil risiko BPR Nusamba
Banguntapan disampaikan pertama kali pada semester ke dua tahun 2019 yaitu untuk profil
risiko kredit pada bulan januari 2020.
Bantul, 11 Mei 2020

Mengetahui,
Puji Riyanto, SE.MM Rohadi, SH.

Direktur Utama Komisaris Utama

LAMPIRAN
A. Laporan Penilaian Sendiri (Self-Assesment) Penerapan Tata Kelola
BPR posisi laporan 2019.
B. Hasil Penilaian Penerapan Tata Kelola BPR posisi laporan 2019.
C. Tanda terima penyampaian laporan Penerapan Tata Kelola tahun 2019
kepada Asosiasi BPR dan atau 1 (satu) kantor media/majalah
ekonomi dan keuangan.
D. Bukti upload pada laman (homepage) perusahaan berupa capture
screen website BPR Nusamba Banguntapan.
Laporan Penilaian Sendiri (Self Assessment )
Penerapan Tata Kelola BPR
Profil BPR
Nama BPR PT. BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN
Alamat BPR Jl. Wonosari Km. 6,5 Baturetno banguntapan Bantul
Posisi Laporan Desember, 2019
Modal Inti BPR Rp10,074,409,022
Total Aset BPR Rp83,498,536,955
Bobot Faktor BPR B

Skala Penerapan
No Kriteria/Indikator SB B CB KB TB Keterangan
1 2 3 4 5
1 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi
A. Struktur dan Infrastruktur Tata Kelola (S)
1) BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50M: Jumlah anggota Direksi 2 (dua) orang,
Jumlah anggota Direksi paling sedikit 3 (tiga) dan salah satu anggota Direksi belum
orang, dan salah satu anggota Direksi bertindak bertindak sebagai Direktur yang
sebagai Direktur yang membawahkan fungsi membawahi fungsi kepatuhan
kepatuhan.
v
BPR dengan modal inti kurang dari Rp50 M:
Jumlah anggota Direksi paling sedikit 2 (dua)
orang, dan salah satu anggota Direksi bertindak
sebagai Direktur yang membawahkan fungsi
kepatuhan.
2) Seluruh anggota Direksi bertempat tinggal di Salah 1 (satu) Anggota Direksi
kota/kabupaten yang sama, atau kota/kabupaten berdomisili di kota/ kabupaten yang
yang berbeda pada provinsi yang sama, atau berbeda pada propinsi yang sama dengan
kota/kabupaten di provinsi lain yang berbatasan v lokasi kantor pusat BPR.
langsung dengan kota/kabupaten pada provinsi
lokasi Kantor Pusat BPR.
3) Anggota Direksi tidak merangkap jabatan pada Seluruh Anggota Direksi tidak merangkap
Bank, Perusahaan Non Bank dan/atau lembaga jabatan di luar aktivitas operasional BPR,
v
lain (partai politik atau organisasi hanya menjabat di BPR Nusamba
kemasyarakatan). Banguntapan.
4) Mayoritas anggota Direksi tidak memiliki Anggota Direksi tidak ada yang
hubungan keluarga atau semenda sampai dengan mempunyai hubungan keluarga atau
v
derajat kedua dengan sesama anggota Direksi semenda dengan sesama Direksi maupun
dan/atau anggota Dewan Komisaris. Anggota Dewan Komisaris
5) Direksi tidak menggunakan penasihat perorangan Direksi tidak menggunakan penasehat
dan/atau penyedia jasa profesional sebagai perorangan dan/atau jasa profesional
konsultan kecuali memenuhi persyaratan yaitu sebagai konsultan kecuali untuk proyek
untuk proyek yang bersifat khusus yang dari sisi yang bersifat khusus, telah didasari
karakteristik proyeknya membutuhkan adanya kontrak yang jelas meliputi lingkup
konsultan; telah didasari oleh kontrak yang jelas kerja,tanggung jawab,jangka waktu
v
meliputi lingkup pekerjaan, tanggung jawab, pekerjaan dan biaya, serta konsultan
produk yang dihasilkan, dan jangka waktu merupakan Pihak Independen yang
pekerjaan, serta biaya; dan perorangan dan/atau memiliki kualifikasi untuk mengerjakan
penyedia jasa profesional adalah pihak independen proyek yang bersifat khusus
yang memiliki kualifikasi untuk proyek yang
bersifat khusus dimaksud.
6) Seluruh anggota Direksi telah lulus Uji Seluruh anggota Direksi telah lulus Uji
Kemampuan dan Kepatutan dan telah diangkat Kemampuan dan Kepatuhan, diangkat
melalui RUPS termasuk perpanjangan masa melalui RUPS termasuk perpanjangan
v
jabatan Direksi telah ditetapkan oleh RUPS masa jabatan Direksi telah ditetapkan
sebelum berakhir masa jabatannya. oleh RUPS sebelum berakhir masa
jabatannya
Jumlah jawaban pada Skala Penerapan ax1 bx2 cx3 dx4 ex5
Hasil perkalian untuk masing-masing Skala
3 6 0 0 0
Penerapan
Total nilai untuk seluruh Skala Penerapan 9
Perhitungan rata-rata dengan dibagi jumlah
1.50
pertanyaan (S): 6
Dikali dengan bobot Struktur dan Infrastruktur
0.75
Tata Kelola (S): 50%
Skala Penerapan
1 2 3 4 5
B. Proses Penerapan Tata Kelola (P)
7) Direksi melaksanakan tugas dan tanggung Direksi dalam melaksanakan tugas dan
jawabnya secara independen dan tidak tanggung jawabnya mandiri atas segala
memberikan kuasa umum yang dapat pengambilan keputusan cukup
mengakibatkan pengalihan tugas dan wewenang v Independen dengan tidak memberikan
tanpa batas. kuasa umum yang dapat mengakibatkan
pengalihan tugas dan wewenang tanpa
batas
8) Direksi menindaklanjuti temuan audit dan Direksi menindaklanjuti segera temuan

rekomendasi dari Pejabat Eksekutif yang ditunjuk Audit Ekstern dan Otoritas Jasa
sebagai auditor intern, auditor ekstern, dan hasil Keuangan atau otorisas lainnya. Hasil
pengawasan Otoritas Jasa Keuangan dan/atau v Audit sudah di tindak lanjuti sesuai
hasil pengawasan otoritas lain. dengan komitmen yang telah disepakati.
Untuk temuan Audit belum sepenuhnya
konsisten untuk ditindak lanjuti
9) Direksi menyediakan data dan informasi yang Direksi telah menyediakan data dan
lengkap, akurat, terkini, dan tepat waktu kepada informasi yang lengkap, akurat, terkini
v
Dewan Komisaris. dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris
10) Pengambilan keputusan rapat Direksi yang bersifat Pengambilan Keputusan rapat Direksi
strategis dilakukan berdasarkan musyawarah yang bersifat strategis selalu di
mufakat, suara terbanyak dalam hal tidak tercapai musyawarahkan /mufakat dan apabila
musyawarah mufakat, atau sesuai ketentuan yang v terjadi perbedaaan pendapat selalu di
berlaku dengan mencantumkan dissenting opinion buat kesepakatan dengan konsisten
jika terdapat perbedaan pendapat.
11) Direksi tidak menggunakan BPR untuk Direksi menggunakan produk jasa BPR
kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain tetapi tidak mementingkan pribadi atau
yang dapat merugikan atau mengurangi keluarga yang dapat merugikan BPR.
keuntungan BPR, serta tidak mengambil dan/atau v Direksi menerima remunerasi dan
menerima keuntungan pribadi dari BPR, selain fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS
remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan
RUPS.
12) Anggota Direksi membudayakan pembelajaran Anggota Direksi memberikan perhatian
secara berkelanjutan dalam rangka peningkatan untuk mengikutsertakan Direksi maupun
pengetahuan tentang perbankan dan karyawan agar meningkatkan kompetensi
perkembangan terkini terkait bidang v pada setiap unit kerja dalam berbagai
keuangan/lainnya yang mendukung pelaksanaan pendidikan maupun pelatihan secara
tugas dan tanggung jawabnya pada seluruh berkelanjutan.
tingkatan atau jenjang organisasi antara lain
13) Anggota Direksi mampu mengimplementasikan Anggota Direksi cukup mampu
kompetensi yang dimilikinya dalam pelaksanaan mengimplementasikan kompetensinya ke
tugas dan tanggung jawabnya, antara lain dalam pelaksanaan tugas dan tanggung
v
pemahaman atas ketentuan mengenai prinsip jawabnya, antara lain pemahaman atas
kehati-hatian. ketentuan prinsip kehati hatian (Lulus
sertif, fit dan propertest)
14) Direksi memiliki dan melaksanakan pedoman dan Direksi telah memiliki pedoman dan tata
tata tertib kerja anggota Direksi yang paling sedikit tertib kerja yang lengkap sesuai
v
mencantumkan etika kerja, waktu kerja, dan peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan
peraturan rapat. telah melaksanakannya
0 10 9 0 0
Penerapan
2.375
pertanyaan (S): 8
0.95
Skala Penerapan
1 2 3 4 5
C. Hasil Penerapan Tata Kelola (H)
15) Direksi mempertanggungjawabkan pelaksanaan Direksi telah mempertanggungjawabkan
tugasnya kepada pemegang saham melalui RUPS. v pelaksanaan tugasnya kepada pemegang
saham melalui RUPS dengan konsisten.
16) Direksi mengkomunikasikan kepada seluruh Direksi telah telah membuat kebijakan
pegawai mengenai kebijakan strategis BPR di strategis terkait dengan bidang
bidang kepegawaian. v kepegawaian dan dikomunikasikan
kepada seluruh karyawan dengan
transparan
17) Hasil rapat Direksi dituangkan dalam risalah rapat Hasil Rapat direksi selalu dituangkan
dan didokumentasikan dengan baik, termasuk dalam Risalah Rapat Direksi termasuk
pengungkapan secara jelas dissenting opinions v pengungkapan bila terjadi dissenting
yang terjadi dalam rapat Direksi, serta dibagikan opinion. Sudah dibuatkan dokumentasi
kepada seluruh Direksi. berupa notulen dan daftar absensi, serta
18) Terdapat peningkatan pengetahuan, keahlian, dan dibagikan kepada
Peningkatan seluruh Direksi
pengetahuan, dengan
keahlian, dan
kemampuan anggota Direksi dan seluruh pegawai kemampuan anggota Direksi dan seluruh
dalam pengelolaan BPR yang ditunjukkan antara pegawai dalam pengelolaan BPR cukup
lain dengan peningkatan kinerja BPR, penyelesaian konsisten walaupun belum secara optimal
permasalahan yang dihadapi BPR, dan pencapaian v hal ini ditunjukkan antara lain dengan
hasil sesuai ekspektasi stakeholders. peningkatan kinerja BPR, penyelesaian
permasalahan yang dihadapi BPR yang
belum maksimal, dan pencapaian hasil
belum sesuai ekspektasi stakeholders
19) Direksi menyampaikan laporan penerapan Tata Direksi telah menyampaikan laporan
Kelola pada Otoritas Jasa Keuangan, Asosiasi BPR penerapan Tata Kelola pada Otiritas Jasa
di Indonesia, dan 1 (satu) kantor media atau Keuangan, web atas nama bpr nusamba
v
majalah ekonomi dan keuangan sesuai ketentuan. banguntapan sesuai batas waktu yang
telah ditentukan dan ketentuan.
0 8 3 0 0
Penerapan
2.20
pertanyaan (S): 5
0.22
Penjumlahan S + P + H 1.92
Total Penilaian Faktor 1 Dikalikan dengan bobot
0.43
Faktor 1
Skala Penerapan
1 2 3 4 5
2 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan
1) BPR dengan modal inti paling sedikit Rp50 M: Jumlah Dewan Komisaris terdapat 2 (dua)
Jumlah anggota Dewan Komisaris paling sedikit 3 Anggota Dewan Komisaris sesuai
(tiga) orang. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan.
v
BPR dengan modal inti kurang dari Rp50 M:
Jumlah anggota Dewan Komisaris paling sedikit 2
(dua) orang.
2) Jumlah anggota Dewan Komisaris tidak melampaui Jumlah Anggota Dewan Komisaris tidak
jumlah anggota Direksi sesuai ketentuan. melampaui jumlah Direksi dengan
v
komposisi terdiri dari Komisaris Utama
dan Komisaris
3) Seluruh anggota Dewan Komisaris telah lulus Uji Seluruh Anggota Dewan Komisaris telah
Kemampuan dan Kepatutan dan telah diangkat lulus Uji Kemampuan dan Kepatutan dan
melalui RUPS. Dalam hal BPR memperpanjang telah diangkat melalui RUPS, termasuk
masa jabatan anggota Dewan Komisaris, RUPS v masa perpanjangannya sebelum berakhir
yang menetapkan perpanjangan masa jabatan masa jabatannya.
anggota Dewan Komisaris dilakukan sebelum
berakhirnya masa jabatan.
4) Paling sedikit 1 (satu) anggota Dewan Komisaris Seluruh anggota Dewan Komisaris
bertempat tinggal di provinsi yang sama atau di bertempat tinggal kota/kabupaten yang
kota/kabupaten pada provinsi lain yang v sama, Provinsi yang sama dengan Kantor
berbatasan langsung dengan provinsi lokasi Kantor pusat BPR
Pusat BPR.
5) BPR memiliki Komisaris Independen: BPR tidak memilik Komisaris Independen
a. Untuk BPR dengan modal inti paling sedikit tetapi jumlah dan legalitasnya telah
Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa
rupiah) paling sedikit 50% (lima puluh persen) dari Keuangan Nomor 4/POJK.03/2015
jumlah anggota Dewan Komisaris adalah Komisaris
Independen.
v
b. Untuk BPR dengan modal inti paling sedikit
Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah)
dan kurang dari Rp80.000.000.000,00 (delapan
puluh milyar rupiah), paling sedikit satu anggota
Dewan Komisaris merupakan Komisaris
Independen.
6) Dewan Komisaris memiliki pedoman dan tata tertib Dewan Komisaris telah memiliki buku
kerja termasuk pengaturan etika kerja, waktu pedoman dan tata tertib kerja termasuk
kerja, dan rapat. v pengaturan etika kerja, waktu kerja, dan
rapat yang lengkap.
7) Dewan Komisaris tidak merangkap jabatan sebagai Dewan Komisaris terdapat rangkap
anggota Dewan Komisaris pada lebih dari 2 (dua) jabatan pada BPR yang masih satu group
BPR atau BPRS lainnya, atau sebagai Direksi atau v sebagai dewan Komisaris dan tidak lebih
pejabat eksekutif pada BPR, BPRS dan/atau Bank dari 2 (dua) BPR
Umum.
8) Mayoritas anggota Dewan Komisaris tidak memiliki Seluruh Anggota Dewan Komisaris tidak
hubungan keluarga atau semenda sampai dengan memiliki hubungan keluarga atau
derajat kedua dengan sesama anggota Dewan v semenda dengan Anggota Dewan
Komisaris atau Direksi. Komisaris lain ataupun Anggota Direksi
9) Seluruh Komisaris Independen tidak ada yang Seluruh Dewan Komisaris tidak ada yang
memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, memiliki hubungan keuangan,
kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga kepengurusan, kepemilikan saham,
dengan anggota Dewan Komisaris lain, Direksi dan/atau hubungan keluarga
v
dan/atau pemegang saham pengendali atau (Independen) dan telah diangkat melalui
hubungan lain yang dapat mempengaruhi RUPS
kemampuannya untuk bertindak independen.
6 4 3 0 0
Penerapan
1.44
pertanyaan (S): 9
0.72
Skala Penerapan
1 2 3 4 5
2 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan
10) Dewan Komisaris telah melaksanakan pengawasan Dewan Komisaris telah melaksanakan
terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab pengawasan terhadap tugas dan
serta memberikan nasihat kepada Direksi, antara tanggung jawab Direksi, pemberian
lain pemberian rekomendasi atau nasihat tertulis arahan, rekomandasi, nasihat, Adapun
v
terkait dengan pemenuhan ketentuan BPR masukan tertulis terkait hal tersebut
termasuk prinsip kehati-hatian. cukup optimal dengan pemenuhan
ketentuan BPR untuk menumbuhkan
prinsip kehati-hatian
11) Dalam rangka melakukan tugas pengawasan, Dewan Komisaris melakukan tugas
Komisaris mengarahkan, memantau dan pengawasan, mengarahkan, memantau
mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis dan evaluasi terhadap setiap pelaksanaan
v
BPR. kebijakan strategis BPR, diadakan rapat
rutin Dewan Komisaris dengan Direksi.
12) Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan Dewan Komisaris hanya terlibat dalam
keputusan kegiatan operasional BPR, kecuali hal penyediaan dana Pihak Terkait (Kredit
dalam hal penyediaan dana kepada pihak terkait pengurus dan pejabat eksekutif)
sebagaimana diatur dalam ketentuan mengenai
v
batas maksimum pemberian kredit BPR dan hal-hal
lain yang ditetapkan dalam peraturan
perundangan dalam rangka melaksanakan fungsi
pengawasan.
13) Dewan Komisaris memastikan bahwa Direksi Satuan Kerja Audit Intern memastikan
menindaklanjuti temuan audit intern, audit bahwa hasil pemeriksaan audit intern,
ekstern, hasil pengawasan Otoritas Jasa audit ekstern, dan Otoritas Jasa
Keuangan, dan/atau hasil pengawasan otoritas v Keuangan sudah ditindak lanjuti dan
lainnya antara lain dengan meminta Direksi untuk mengirim laporan kepada Dewan
menyampaikan dokumen hasil tindak lanjut komisaris
temuan.
14) Dewan Komisaris menyediakan waktu yang cukup Dewan Komisaris selalu menyediakan
untuk melaksanakan tugas dan tanggung waktu yang cukup untuk melaksanakan
jawabnya secara optimal dan menyelenggarakan tugas dan tanggungjawab dengan
Rapat Dewan Komisaris paling sedikit 1 (satu) kali v menyelenggarakan Rapat dewan
dalam 3 bulan yang dihadiri oleh seluruh anggota komisaris paling sedikit 1 (satu) kali
Dewan Komisaris. dalam 3 bulan yang dihadiri oleh Seluruh
anggota dewan.
15) Pengambilan keputusan rapat Dewan Komisaris Pengambilan keputusan rapat Dewan
yang bersifat strategis telah dilakukan berdasarkan Komisaris yang bersifat strategi telah
musyawarah mufakat atau suara terbanyak dalam dilakukan berdasarkan musyawarah
hal tidak tercapai musyawarah mufakat, atau v mufakat begitu pula apabila terjadi
sesuai ketentuan yang berlaku dengan perbedaan pendapat
mencantumkan dissenting opinion jika terdapat
perbedaan pendapat.
16) Anggota Dewan Komisaris tidak memanfaatkan Anggota Dewan Komisaris tidak
BPR untuk kepentingan pribadi, keluarga, memanfaatkan BPR untuk kepentingan
dan/atau pihak lain yang merugikan atau pribadi, keluarga dan /atau menerima
mengurangi keuntungan BPR, serta tidak v keuntungan pribadi dari BPR. Selain
mengambil dan/atau menerima keuntungan remunerasi dan fasilitas lainnya yang
pribadi dari BPR, selain remunerasi dan fasilitas ditetapkan RUPS.
lainnya yang ditetapkan RUPS.
17) Anggota Dewan Komisaris melakukan pemantauan Dewan komisaris belum melakukan
terhadap laporan pelaksanaan tugas dan tanggung pemantauan terhadap laporan pelaksaan
jawab anggota Direksi yang membawahkan fungsi tugas dan tanggung jawab anggota
kepatuhan yang memerlukan tindak lanjut Direksi. v Direksi yang membawahkan Fungsi
Kepatuhan dan mengevaluasi laporan
bagian kepatuhan yang telah dikirim
kepada Dewan Komisaris.
Hasil perkalian untuk masing-masing Skala 0 14 3 0 0
Penerapan
2.13
pertanyaan (S): 8
0.85
18) Hasil rapat Dewan Komisaris dituangkan dalam Hasil risalah Rapat Dewan Komisaris
risalah rapat dan didokumentasikan dengan baik selalu dituangkan dalam risalah rapat,
dan jelas, termasuk dissenting opinions yang notulen, dan didokumentasikan dengan
v
terjadi jika terdapat perbedaan pendapat, serta baik dan jelas.
dibagikan kepada seluruh anggota Dewan
Komisaris.
0 2 0 0 0
Penerapan
2.00
pertanyaan (S): 1
0.20
0.30
Faktor 2
Skala Penerapan
1 2 3 4 5
3 Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas atau Fungsi
1) BPR telah memiliki Komite Audit dan Komite BPR Nusamba Banguntapan tidak
Pemantau Risiko dengan anggota Komite sesuai membentuk Komite Audit dan Komite
ketentuan. Pemantau Risiko dikarenakan Modal Inti
dibawah 50 Milyar dan disesuaikakn
dengan ketentuan Otoritas Jasa
Keuangan
0 0 0 0 0
Penerapan
0
pertanyaan (S): 1
0.00
2) Komite Audit melakukan evaluasi terhadap BPR Nusamba Banguntapan tidak
penerapan fungsi audit intern. membentuk Komite Audit dikarenakan
Modal Inti dibawah 50 Milyar dan
disesuaikakn dengan ketentuan Otoritas
Jasa Keuangan
3) Komite Pemantau Risiko melakukan evaluasi BPR Nusamba Banguntapan tidak
terhadap penerapan fungsi manajemen risiko. membentuk Komite Pemantau Risiko
dikarenakan Modal Inti dibawah 50
Milyar dan disesuaikakn dengan
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan
4) Dewan Komisaris memastikan bahwa Komite yang BPR Nusamba Banguntapan tidak
dibentuk menjalankan tugasnya secara efektif membentuk Komite Audit dan Komite
antara lain telah sesuai dengan pedoman dan tata Pemantau Risiko dikarenakan Modal Inti
tertib kerja. dibawah 50 Milyar dan disesuaikakn
Keuangan
0 0 0 0 0
Penerapan
0
pertanyaan (S): 3
0.00
5) Komite memberikan rekomendasi terkait BPR Nusamba Banguntapan tidak
penerapan audit intern dan fungsi manajemen membentuk Komite Audit dan Komite
risiko kepada Dewan Komisaris untuk tindak lanjut Pemantau Risiko dikarenakan Modal Inti
kepada Direksi BPR. dibawah 50 Milyar dan disesuaikakn
Keuangan
0 0 0 0 0
Penerapan
0
pertanyaan (S): 1
0.00
0.00
Faktor 3
Skala Penerapan
1 2 3 4 5
4 Penanganan Benturan Kepentingan
1) BPR memiliki kebijakan, sistem dan prosedur BPR telah memiliki kebijakan, sistem dan
penyelesaian mengenai benturan kepentingan yang prosedur tertulis mengenai benturan
mengikat setiap pengurus dan pegawai BPR kepentingan secara tertulis yang
v
termasuk administrasi, dokumentasi dan mengikat pengurus dan pegawai BPR.
pengungkapan benturan kepentingan dimaksud
dalam Risalah Rapat.
0 2 0 0 0
Penerapan
2.00
pertanyaan (S): 1
1.00
2) Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota Anggota Dewan Komisaris, Direksi dan
Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan Pejabat Pejabat Eksekutif tidak mengambil
Eksekutif tidak mengambil tindakan yang dapat tindakan yang mengurangi keuntungan
v
merugikan atau mengurangi keuntungan BPR, BPR.
atau tidak mengeksekusi transaksi yang memiliki
benturan kepentingan tersebut.
0 2 0 0 0
Penerapan
2.00
pertanyaan (S): 1
0.80
3) Benturan kepentingan yang dapat merugikan BPR Benturan kepentingan telah diungkap
atau mengurangi keuntungan BPR diungkapkan dan didokumentasikan dengan cukup
v
dalam setiap keputusan dan telah terdokumentasi baik
dengan baik.
0 0 3 0 0
Penerapan
3
pertanyaan (S): 1
0.30
0.23
Faktor 4
Skala Penerapan
1 2 3 4 5
5 Penerapan Fungsi Kepatuhan
1) BPR dengan modal inti paling sedikit Salah Satu Anggota Direksi belum ada
Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar atau diajukan sebagai Direksi yang
rupiah): Anggota Direksi yang membawahkan membawahkan fungsi kepatuhan.
fungsi kepatuhan memenuhi persyaratan paling
sedikit untuk:
a. tidak merangkap sebagai Direktur Utama;
b. tidak membawahkan bidang operasional
penghimpunan dan penyaluran dana; dan v
c. mampu bekerja secara independen.
BPR dengan modal inti kurang dari
Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar
rupiah): Anggota Direksi yang membawahkan
fungsi kepatuhan tidak menangani penyaluran
dana.
2) Anggota Direksi yang membawahkan fungsi Salah Satu Anggota Direksi belum
kepatuhan memahami peraturan Otoritas Jasa diajukan sebagai Direksi yang
Keuangan dan peraturan perundang-undangan membawahkan Fungsi Kepatuhan, tetapi
lain yang berkaitan dengan perbankan. cukup memahami peraturan Otoritas
Jasa Keuangan dan peraturan perundang-
undangan lain yang berkaitan dengan
v
perbankan. Sudah terupdate Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan, Surat Edaran
Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan
perundang-undangan lain yang berkaitan
dengan perbankan
3) BPR dengan modal inti paling sedikit BPR telah menunjuk Pejabat Eksekutif
Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar yang menangani Fungsi Kepatuhan,
rupiah): independen terhadap satuan kerja atau
Pelaksanaan fungsi kepatuhan dilakukan dengan fungsi operasional dengan cukup
membentuk satuan kerja kepatuhan yang independen
independen terhadap satuan kerja atau fungsi
operasional.
v
rupiah):
Pelaksanaan fungsi kepatuhan dilakukan dengan
menunjuk Pejabat Eksekutif yang menangani
fungsi kepatuhan independen terhadap satuan
kerja atau fungsi operasional.
4) Satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutif Pejabat Eksekutif yang menangani Fungsi
yang menangani fungsi kepatuhan menyusun Kepatuhan telah menyusun dan / atau
dan/atau mengkinikan pedoman kerja, sistem, dan mengkinikan pedoman kerja, sistem dan
prosedur kepatuhan. prosedur kepatuhan dengan cukup baik
v
(Pedoman Kebijakan dan Prosedur
Kepatuhan tertanggal 11 Desember 2018),
SOP dan Ketentuan Intern.
5) BPR memiliki ketentuan intern mengenai tugas, BPR telah memiliki ketentuan intern
wewenang, dan tanggung jawab bagi satuan kerja mengenai tugas, wewenang dan
kepatuhan atau Pejabat Eksekutif yang menangani tanggungjawab bagi satuan kerja
fungsi kepatuhan. kepatuhan atau Pejabat eksekutif yang
v
menangani fungsi Kepatuhan. Sudah
tertera dalam Job Description Kepatuhan
serta Pedoman Kerja dan Prosedur
Kepatuhan .
0 2 6 8 0
Penerapan
3.2
pertanyaan (S): 5
1.20
Skala Penerapan
1 2 3 4 5
5 Penerapan Fungsi Kepatuhan
6) Anggota Direksi yang membawahkan fungsi Salah satu anggota Direksi yang
kepatuhan menetapkan langkah-langkah yang membawahkan Fungsi Kepatuhan telah
diperlukan untuk memastikan BPR telah menetapkan langkah-langkah yang
memenuhi seluruh peraturan Otoritas Jasa diperlukan untuk memastikan BPR telah
Keuangan dan peraturan perundang-undangan memenuhi seluruh peraturan Otoritas
lain termasuk penyampaian laporan kepada v Jasa keuangan dan peraturan perundang-
Otoritas Jasa Keuangan dan otoritas lainnya. undangan lain termasuk penyampaian
laporan kepada Otoritas Jasa keuangan
dan otoritas lainnya, Schedule laporan
sudah ada dan sudah ditindak lanjuti.
7) Anggota Direksi yang membawahkan fungsi Salah satu anggota Direksi yang
kepatuhan melakukan upaya untuk mendorong membawahkan fungsi kepatuhan terus
terciptanya budaya kepatuhan BPR antara lain melakukan upaya mendorong terciptanya
melalui sosialisasi dan pelatihan ketentuan terkini. budaya kepatuhan dengan secara rutin
v mengadakan sosialisasi dan pelatihan
ketentuan terkini. Walaupun belum
sepenuhnya dilakukan sosialisasi dan
pelatihan secara berkala terkait
ketentuan baru.
8) Anggota Direksi yang membawahkan fungsi BPR telah menunjuk Direktur Yang
kepatuhan memantau dan menjaga kepatuhan membawahkan fungsi kepatuhan namun
BPR terhadap seluruh komitmen yang dibuat oleh belum mengajukan atau belum
BPR kepada Otoritas Jasa Keuangan termasuk diajukannya Salah satu Direksi Yang
melakukan tindakan pencegahan apabila terdapat membawahkan fungsi keptuhan ke
kebijakan dan/atau keputusan Direksi BPR yang Otoritas Jasa Keuangan hingga penilain
v
menyimpang dari ketentuan Otoritas Jasa ini dibuat. namun sudah berkomitmen
Keuangan dan peraturan perundang-undangan. untuk memantau dan menjaga
kepatuhan BPR terhadap ketentuan
Otoritas Jasa Keuangan. Sudah
melaksanakan tugas sesuai dengan Job
Description dan SOP yang ada
9) Satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutif Pejabat Eksekutif yang menangani fungsi
yang menangani fungsi kepatuhan memastikan Kepatuhan belum cukup untuk
bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem, dan memastikan segala kebijakan, ketentuan,
prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan v sistem dan prosuder serta kegiatan usaha
BPR telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa BPR sesuai dengan ketentuan Otoritas
Keuangan dan peraturan perundang-undangan. Jasa Keuangan dan perundang-
10) Satuan kerja kepatuhan atau Pejabat Eksekutif undangan.
Pejabat Eksekutif Kepatuhan yang
yang menangani fungsi kepatuhan melakukan menangani fungsi kepatuhan cukup
reviu dan/atau merekomendasikan pengkinian dan konsisten dalam melakukan reviu dan
penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem v atau merekomendasikan pengkinian dan
maupun prosedur yang dimiliki oleh BPR agar penyempurnaan kebijakan, ketentuan,
sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan sitem maupun prosedut yang dimilik oleh
dan peraturan perundang-undangan. BPR agar sesuai dengan ketentuan
Jumlah jawaban pada Skala Penerapan a x1 bx2 cx3 dx4 e x 5 Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan
0 2 9 4 0
Penerapan
3
pertanyaan (S): 5
1.20
11) BPR berhasil menurunkan tingkat pelanggaran Hasil Pemeriksaan Otoritas Jasa
terhadap ketentuan. Keuangan telah ditindaklanjuti sesuai
v komitmen sehingga pelanggaran terhadap
ketentuan sudah berkurang
12) Anggota Direksi yang membawahkan fungsi BPR telah menunjuk Salah satu Anggota
kepatuhan menyampaikan laporan pelaksanaan Direksi yang membawahkan Fungsi
tugas dan tanggung jawab secara berkala kepada Kepatuhan dan BPR telah menyampaikan
Direktur Utama dengan tembusan kepada Dewan laporan pelaksanaan tugas dan tanggung
Komisaris. Dalam hal anggota Direksi yang jawab secara berkala kepada Direktur
membawahkan fungsi kepatuhan adalah Direktur v Utama dengan tembusan Dewan
Utama, laporan disampaikan kepada Dewan Komisaris, walaupun BPR belum
Komisaris. mengajukan atau Salah satu Anggota
Direksi belum diajukan sebagai Direktur
yang membawahkan fungsi kepatuhan
kepada Otoritas Jasa Keuangan
13) Anggota Direksi yang membawahkan Fungsi Sampai saat ini Salah satu Anggota
Kepatuhan menyampaikan laporan khusus kepada Direksi yang membawahkan fungsi
Otoritas Jasa Keuangan apabila terdapat kebijakan Kepatuhan yang telah ditunjuk oleh BPR
atau keputusan Direksi yang menyimpang dari menyampaikan laporan khusus kepada
peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan/atau Otoritas Jasa Keuangan apabila terdapat
peraturan perundang-undangan lain, sesuai v kebijakan atau keputusan Direksi yang
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan. menyimpang dari peraturan Otoritas Jasa
Keuanangan dan atau peraturan
perundang-undangan lainnya. Adapun
pada tahun 2019 ini tidak ada dan/atau
tidak terdapat laporan kebijakan Direksi
yang menyimpang.
Jumlah jawaban pada Skala Penerapan a x1 bx2 cx3 dx4 e x5
0 4 3 0 0
Penerapan
2.33
pertanyaan (S): 3
0.23
0.34
Faktor 5
Skala Penerapan
1 2 3 4 5
6 Penerapan Fungsi Audit Intern
1) BPR dengan modal inti paling sedikit BPR telah memiliki Pejabat Eksekutif yang
Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar bertanggung jawab terhadap Fungsi
rupiah): Audit Intern yaitu Kabid SKAI
BPR memiliki Satuan Kerja Audit Intern (SKAI).
BPR dengan modal inti kurang dari v
rupiah):
BPR memiliki Pejabat Eksekutif yang bertanggung
jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern.
2) SKAI atau Pejabat Eksekutif yang bertanggung SKAI yang bertanggung jawab terhadap
jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern pelaksanaan fungsi audit intern telah
telah memiliki dan mengkinikan pedoman kerja memiliki pedoman kerja meliputi rencana
serta sistem dan prosedur untuk melaksanakan v kerja tahunan dan Standar Pelaksanaan
tugas bagi auditor intern sesuai peraturan Fungsi Audit Intern (SPFAI), sistem dan
perundang-undangan dan telah disetujui oleh prosedur dengan adanya SOP dan telah
Direktur Utama dan Dewan Komisaris. melaksanakan sesuai dengan SOP.
3) SKAI atau Pejabat Eksekutif yang bertanggung SKAI dalam kondisi cukup Independent
jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern terhadap satuan kerja operasional.
independen terhadap satuan kerja operasional v
(satuan kerja terkait dengan penghimpunan dan
penyaluran dana).
4) SKAI atau Pejabat Eksekutif yang bertanggung SKAI selalu memberikan laporan
jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern pertanggung jawabab secara berkala
v
bertanggung jawab langsung kepada Direktur kepada Direktur Utama dan Dewan
Utama. Komisaris.
5) BPR memiliki program rekrutmen dan BPR telah memiliki program rekruitmen
pengembangan sumber daya manusia yang dan pengembangan Sumber Daya
melaksanakan fungsi audit intern. v Manusia tetapi belum terlaksana (di
tahun 2019 tidak ada rekruitmenatau
pengembangan SDM di bidang SKAI)
0 6 6 0 0
Penerapan
2.40
pertanyaan (S): 5
1.20
6) BPR menerapkan fungsi audit intern sesuai dengan Penerapan fungsi Audit Intern sesuai
ketentuan pedoman audit intern yang telah dengan Rencana Kerja Tahunan dan
disusun oleh BPR pada seluruh aspek dan unsur Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern
v
kegiatan yang secara langsung diperkirakan dapat (SPFAI) yang telah dimiliki yg telah
mempengaruhi kepentingan BPR dan masyarakat. ditetapkan Direksi dengan persetujuan
Komisaris
7) BPR dengan modal inti paling sedikit Sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa
Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar Keuangan
rupiah):
BPR menugaskan pihak ekstern untuk melakukan
kaji ulang paling sedikit 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) v
tahun atas kepatuhan terhadap standar
pelaksanaan fungsi audit intern, dan kelemahan
SOP audit serta perbaikan yang mungkin
dilakukan.
8) Pelaksanaan fungsi audit intern (kegiatan audit) Sudah memiliki rencana kerja audit dan
dilaksanakan secara memadai dan independen sudah ada laporan rutin setiap bulan
yang mencakup persiapan audit, penyusunan v
program audit, pelaksanaan audit, pelaporan hasil
audit, dan tindak lanjut hasil audit.
9) BPR melaksanakan peningkatan mutu SDM yang melaksanakan fungsi audit
keterampilan sumber daya manusia secara berkala intern di ikutkan dalam mengikuti
dan berkelanjutan terkait dengan penerapan fungsi v berbagai pelatihan dan pendidikan terkait
audit intern. Audit intern secara berkala
0 8 0 0 0
Penerapan
2
pertanyaan (S): 4
0.80
Skala Penerapan
1 2 3 4 5
6 Penerapan Fungsi Audit Intern
10) SKAI atau Pejabat Eksekutif yang bertanggung Sudah disampaikan laporan
jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern pertanggungjawaban hasil audit intern
telah menyampaikan laporan pelaksanaan audit kepada Dirut dan Dewan Komisaris,
intern kepada Direktur Utama dan Dewan tetapi belum ada tembusan kepada
Komisaris dengan tembusan kepada anggota v Direksi yang membawahkan Fungsi
Direksi yang membawahkan fungsi Kepatuhan. Kepatuhan karena BPR belum
mengajukan salah satu Direksi menjadi
Direktur Yang Membawahkan Kepatuhan
ke Otoritas Jasa keuangan
11) BPR telah menyampaikan laporan pelaksanaan dan Di tahun 2019 tidak terdapat
pokok-pokok hasil audit intern dan laporan khusus penyimpangan sehingga tidak ada
(apabila ada penyimpangan) kepada Otoritas Jasa v penyampaian laporan khusus ke Otoritas
Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa Jasa Keuangan
Keuangan.
12) BPR dengan modal inti paling sedikit Sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa
Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar Keuangan
rupiah):
v
BPR menyampaikan laporan hasil kaji ulang oleh
pihak ekstern kepada Otoritas Jasa Keuangan
sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.
13) BPR dengan modal inti paling sedikit Pengangkatan dan pemberhentian
Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar Pejabat Eksekutif yang melaksanakan
rupiah): fungsi fungsi audit intern telah
BPR menyampaikan laporan pengangkatan atau dilaporkan Otoritas Jasa Keuangan.
pemberhentian Kepala SKAI kepada Otoritas Jasa
Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa
Keuangan.
BPR dengan modal inti kurang dari v
rupiah):
BPR menyampaikan laporan pengangkatan atau
pemberhentian Pejabat Eksekutif yang
bertanggung jawab terhadap pelaksanaan fungsi
audit intern kepada Otoritas Jasa Keuangan sesuai
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.
0 6 3 0 0
Penerapan
2.25
pertanyaan (S): 4
0.23
0.25
Faktor 6
Skala Penerapan
1 2 3 4 5
7 Penerapan Fungsi Audit Ektern
1) Penugasan audit kepada Akuntan Publik dan Penugasan Kantor Akuntan Publik (KAP)
Kantor Akuntan Publik (KAP) memenuhi aspek- dan Akuntan Publik telah sesuai dengan
aspek legalitas perjanjian kerja, ruang lingkup ketentuan Peraturan Otoritas Jasa
v
audit, standar profesional akuntan publik, dan Keuangan
komunikasi antara Otoritas Jasa Keuangan dengan
KAP dimaksud.
0 2 0 0 0
Penerapan
2
pertanyaan (S): 1
1.00
2) Dalam pelaksanaan audit laporan keuangan BPR, Penunjukan Akuntan Publik dan KAP
BPR menunjuk Akuntan Publik dan KAP yang telah sesuai dengan daftar dari Otoritas
terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan serta v Jasa Keuangan.
memperoleh persetujuan RUPS berdasarkan
usulan Dewan Komisaris.
3) BPR telah melaporkan hasil audit KAP dan Hasil audit KAP telah dilaporkan ke
Management Letter kepada Otoritas Jasa v Otoritas Jasa Keuangan.
Keuangan.
1 2 0 0 0
Penerapan
1.50
pertanyaan (S): 2
0.60
4) Hasil audit dan Management Letter telah Hasil audit KAP dan Management Letter
menggambarkan permasalahan BPR dan memberikan gambaran permasalahan di
disampaikan secara tepat waktu kepada BPR oleh v BPR, disampaikan sesuai jadwal kepada
KAP yang ditunjuk. BPR
5) Cakupan hasil audit paling sedikit sesuai dengan Hasil Audit KAP telah sesuai dengan
ruang lingkup audit sebagaimana diatur dalam v ketentuan Peraturan Otoritas Jasa
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan. Keuangan.
1 2 0 0 0
Penerapan
1.5
pertanyaan (S): 2
0.15
0.05
Faktor 7
Skala Penerapan
1 2 3 4 5
8 Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem
1) BPR dengan modal inti paling sedikit -
Rp80.000.000.000,00 (delapan puluh milyar
rupiah):
BPR telah membentuk Komite Manajemen Risiko
dan satuan kerja Manajemen Risiko;
BPR dengan modal inti paling sedikit
Rp50.000.000.000,00 (lima puluh milyar rupiah)
dan kurang dari Rp80.000.000.000,00 (delapan
puluh milyar rupiah):
BPR telah membentuk satuan kerja Manajemen
Risiko
rupiah):
BPR telah menunjuk satu orang Pejabat Eksekutif
yang bertanggung jawab terhadap penerapan
fungsi Manajemen Risiko.
2) BPR memiliki kebijakan Manajemen Risiko, -
prosedur Manajemen Risiko, dan penetapan limit
Risiko.
3) BPR memiliki kebijakan dan prosedur secara -
tertulis mengenai pengelolaan risiko yang melekat
pada produk dan aktivitas baru sesuai ketentuan.
0 0 0 0 0
Penerapan
0.00
pertanyaan (S): 3
0.00
Skala Penerapan
1 2 3 4 5
8 Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem
4) Direksi: -
a. menyusun kebijakan dan pedoman penerapan
Manajemen Risiko secara tertulis, dan
b. mengevaluasi dan memutuskan transaksi yang
memerlukan persetujuan Direksi.
5) Dewan Komisaris: -
a. menyetujui dan mengevaluasi kebijakan
Manajemen Risiko,
b. mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi atas
pelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko, dan
c. mengevaluasi dan memutuskan permohonan
Direksi yang berkaitan dengan transaksi yang
memerlukan persetujuan Dewan Komisaris.
6) BPR melakukan proses identifikasi, pengukuran, -

pemantauan, dan pengendalian Risiko terhadap
seluruh faktor Risiko yang bersifat material.
7) BPR menerapkan sistem pengendalian intern yang -
menyeluruh.
8) BPR menerapkan manajemen risiko atas seluruh -
risiko yang diwajibkan sesuai ketentuan Otoritas
Jasa Keuangan.
9) BPR memiliki sistem informasi yang memadai yaitu -
sistem informasi manajemen yang mampu
menyediakan data dan informasi yang lengkap,
akurat, kini, dan utuh.
10) Direksi telah melakukan pengembangan budaya -
manajemen risiko pada seluruh jenjang organisasi
dan peningkatan kompetensi sumber daya manusia
antara lain melalui pelatihan dan/atau sosialisasi
mengenai manajemen risiko.
0 0 0 0 0
Penerapan
0.00
pertanyaan (S): 7
0.00
11) BPR menyusun laporan profil risiko dan profil risiko -
lain (jika ada) yang dilaporkan kepada Otoritas
Jasa Keuangan sesuai ketentuan Otoritas Jasa
Keuangan.
12) BPR menyusun laporan produk dan aktivitas baru -
yang dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan
sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.
0 0 0 0 0
Penerapan
0
pertanyaan (S): 2
0.00
0.00
Faktor 8
Skala Penerapan
1 2 3 4 5
9 Batas Maksimum Pemberian Kredit
1) BPR telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur BPR telah memiliki kebijakan, sistem dan
tertulis yang memadai terkait dengan BMPK prosedur tentang BMPK sebagai bagian
termasuk pemberian kredit kepada pihak terkait, dari Pedoman Kebijakan Perkreditan BPR
debitur grup, dan/atau debitur besar, berikut v
monitoring dan penyelesaian masalahnya sebagai
bagian atau bagian terpisah dari pedoman
kebijakan perkreditan BPR.
0 2 0 0 0
Penerapan
2.00
pertanyaan (S): 1
1.00
2) BPR secara berkala mengevaluasi dan mengkinikan Kebijakan, sistem dan prosedur BMPK
kebijakan, sistem dan prosedur BMPK agar selalu disesuaikan dengan peraturan
v
disesuaikan dengan peraturan perundang- yang berlaku
undangan.
3) Proses pemberian kredit oleh BPR kepada pihak Proses pemberian kredit tidak pernah
terkait dan/atau pemberian kredit besar telah melanggar atau pelampauan BMPK
memenuhi ketentuan Otoritas Jasa Keuangan v
tentang BMPK dan memperhatikan prinsip kehati-
hatian maupun peraturan perundang-undangan.
0 4 0 0 0
Penerapan
2
pertanyaan (S): 2
0.80
4) Laporan pemberian kredit oleh BPR kepada pihak Disampaikan laporan BMPK ke OJK
terkait dan/atau pemberian kredit yang melanggar maksimal tanggal 14 setiap bulannya
dan/atau melampaui BMPK telah disampaikan
v
secara berkala kepada Otoritas Jasa Keuangan
secara benar dan tepat waktu sesuai ketentuan
Otoritas Jasa Keuangan.
5) BPR tidak melanggar dan/atau melampaui BMPK BPR dalam pemberian kredit tidak pernah
v
sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan. terjadi pelanggaran atau pelampauan
0 4 0 0 0
Penerapan
2.00
pertanyaan (S): 2
0.20
0.17
Faktor 9
Skala Penerapan
1 2 3 4 5
10 Rencana Bisnis BPR
1) Rencana bisnis BPR telah disusun oleh Direksi dan RBB yang di buat oleh Direksi sebelum
disetujui oleh Dewan Komisaris sesuai dengan visi dilaporkan ke OJK telah disetujui oleh
v
dan misi BPR. Dewan Komisaris, sesuai dengan visi dan
misi BPR lengkap.
2) Rencana bisnis BPR menggambarkan rencana Rencana Bisnis BPR di susun sesuai
strategis jangka panjang dan rencana bisnis ketentuan dan dilaporkan ke Otoritas
tahunan termasuk rencana penyelesaian Jasa Keuangan
v
permasalahan BPR yang signifikan dengan
cakupan sesuai ketentuan Otoritas Jasa
Keuangan.
3) Rencana bisnis BPR didukung sepenuhnya oleh Rencana Bisnis BPR telah disampaikan
pemegang saham dalam rangka memperkuat dan atau/dipresentasikan serta di setujui
permodalan dan infrastruktur yang memadai oleh Pemegang saham
v
antara lain sumber daya manusia, teknologi
informasi, jaringan kantor, kebijakan, dan
prosedur.
0 6 0 0 0
Penerapan
2
pertanyaan (S): 3
1.00
4) Rencana bisnis BPR disusun dengan Rencana Bisnis Bank sudah disusun
mempertimbangkan paling sedikit: sesuai dengan aturan yang ada
a. faktor eksternal dan internal yang dapat
mempengaruhi kelangsungan usaha BPR; v
b. azas perbankan yang sehat dan prinsip kehati-
hatian; dan
c. penerapan manajemen risiko.
5) Dewan Komisaris melaksanakan pengawasan Realisasi RBB selalu dilakukan
terhadap pelaksanaan rencana bisnis BPR. pengawasan oleh Dewan Komisaris salah
v
satunya melalui rapat rutin bersama
direksi setiap bulan
0 4 0 0 0
Penerapan
2
pertanyaan (S): 2
0.80
6) Rencana bisnis termasuk perubahan rencana Apabila terjadi perubahan RBB, selalu
bisnis disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan dilaporkan sebelumnya ke Otoritas Jasa
v
sesuai ketentuan Otoritas Jasa Keuangan. Keuangan sesuai ketentuan
0 2 0 0 0
Penerapan
2
pertanyaan (S): 1
0.20
0.17
Faktor 10
Skala Penerapan
1 2 3 4 5
11 Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan,
1) Tersedianya sistem pelaporan keuangan dan non Sistem pelaporan keuangan dan non
keuangan yang didukung oleh sistem informasi keuangan telah di dukung dengan SIM
manajemen yang memadai sesuai ketentuan walaupun masih ada beberapa koreksi
v
termasuk sumber daya manusia yang kompeten laporan yang perlu dilakukan
untuk menghasilkan laporan yang lengkap, akurat,
kini, dan utuh.
0 0 3 0 0
Penerapan
3.00
pertanyaan (S): 1
1.50
2) BPR menyusun laporan keuangan publikasi setiap Laporan keuangan publikasi telah
triwulanan dengan materi paling sedikit memuat disusun setiap triwulan sesuai dengan
laporan keuangan, informasi lainnya, susunan v ketentuan Otoritas Jasa Keuanangan.
pengurus dan komposisi pemegang saham sesuai
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.
3) BPR menyusun laporan tahunan dengan materi BPR selalu menyusun laporan tahunan
paling sedikit memuat informasi umum, laporan dengan materi yang sesuai ditetapkan
keuangan, opini dari akuntan publik atas laporan oleh Otoritas Jasa Keuangan
keuangan tahunan BPR (apabila ada), seluruh v
aspek transparansi dan informasi, serta seluruh
aspek pengungkapan sesuai ketentuan Otoritas
Jasa Keuangan.
4) BPR melaksanakan transparansi informasi BPR melaksanakan transparansi
mengenai produk, layanan dan/atau penggunaan informasi mengenai produk, layanan
data nasabah BPR dengan berpedoman pada v dan/atau penggunaan data nasabah
persyaratan dan tata cara sesuai ketentuan sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa
Otoritas Jasa Keuangan. Keuangan dengan transparan
5) BPR menyusun dan menyajikan laporan dengan BPR selalu menyusun dan menyajikan
tata cara, jenis dan cakupan sebagaimana diatur v laporan dengan tata cara dan cakupan
dalam ketentuan Otoritas Jasa Keuangan. sesuai ketentuan OJK
0 8 0 0 0
Penerapan
2.00
pertanyaan (S): 4
0.80
6) Laporan tahunan dan laporan keuangan publikasi Laporan Tahunan dan Laporan keuangan
ditandatangani paling sedikit oleh 1 (satu) anggota publikasi selalu ditanda tangani oleh
Direksi dengan mencantumkan nama secara jelas salah satu Direksi secara akurat dan
serta disampaikan secara lengkap dan tepat waktu v lengkap sesuai ketentuan Otoritas Jasa
kepada Otoritas Jasa Keuangan dan/atau Keuangan
dipublikasikan sesuai ketentuan Otoritas Jasa
Keuangan.
7) Laporan penanganan pengaduan dan penyelesaian Laporan penanganan pengaduan nasabah
pengaduan, dan laporan pengaduan dan tindak dan penyelesaian pengaduan selalu
lanjut pelayanan dan penyelesaian pengaduan v ditindaklanjuti oleh BPR sesuai
disampaikan sesuai ketentuan secara tepat waktu. ketentuan dan tepat waktu
0 4 0 0 0
Penerapan
2.00
pertanyaan (S): 2
0.20
0.21
Faktor 11
Bobot BPR B
Penilaian Penerapan Tata Kelola BPR - Sebelum Penerapan Manajemen Risiko
Penilaian Structure (S) Penilaian Process (P) Penilaian Outcome (H)
Jumlah Pertanyaan Jumlah Nilai SPO Nilai akhir
Faktor Tata Kelola Nilai Structure (S) Jumlah Bobot Nilai Process (P) Jumlah Bobot Nilai Outcome (H) Jumlah Bobot
per Faktor Faktor
S P H 1 2 3 4 5 50% 1 2 3 4 5 40% 1 2 3 4 5 10%
Faktor 1 6 8 5 3 3 0 0 0 6 0 0 5 3 0 0 8 0 0 4 1 0 0 5 0 0 22%
Nilai Awal 3 6 0 0 0 9 0 0 10 9 0 0 19 0 0 8 3 0 0 11 0 0 0
Rata-rata 1.50 0.75 2.38 0.95 2.20 0.22 1.92 0.43
Faktor 2 9 8 1 6 2 1 0 0 9 0 0 7 1 0 0 8 0 0 1 0 0 0 1 0 0 16.67%
Nilai Awal 6 4 3 0 0 13 0 0 14 3 0 0 17 0 0 2 0 0 0 2 0 0 0
Rata-rata 1.44 0.72 2.13 0.85 2.00 0.20 1.77 0.30
Faktor 3 1 3 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00%
Nilai Awal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Rata-rata 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Faktor 4 1 1 1 0 1 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 1 0 0 11.11%
Nilai Awal 0 2 0 0 0 2 0 0 2 0 0 0 2 0 0 0 3 0 0 3 0 0 0
Rata-rata 2.00 1.00 2.00 0.80 3.00 0.30 2.10 0.23
Faktor 5 5 5 3 0 1 2 2 0 5 0 0 1 3 1 0 5 0 0 2 1 0 0 3 0 0 11.11%
Nilai Awal 0 2 6 8 0 16 0 0 2 9 4 0 15 0 0 4 3 0 0 7 0 0 0
Rata-rata 3.20 1.60 3.00 1.20 2.33 0.23 3.03 0.34
Faktor 6 5 4 4 0 3 2 0 0 5 0 0 4 0 0 0 4 0 0 3 1 0 0 4 0 0 11.11%
Nilai Awal 0 6 6 0 0 12 0 0 8 0 0 0 8 0 0 6 3 0 0 9 0 0 0
Rata-rata 2.40 1.20 2.00 0.80 2.25 0.23 2.23 0.25
Faktor 7 1 2 2 0 1 0 0 0 1 0 1 1 0 0 0 2 0 1 1 0 0 0 2 0 0 2.78%
Nilai Awal 0 2 0 0 0 2 0 1 2 0 0 0 3 0 1 2 0 0 0 3 0 0 0
Rata-rata 2.00 1.00 1.50 0.60 1.50 0.15 1.75 0.05
Faktor 8 3 7 2 0 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0%
Nilai Awal 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Rata-rata 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Faktor 9 1 2 2 0 1 0 0 0 1 0 0 2 0 0 0 2 0 0 2 0 0 0 2 0 0 8.33%
Nilai Awal 0 2 0 0 0 2 0 0 4 0 0 0 4 0 0 4 0 0 0 4 0 0 0
Rata-rata 2.00 1.00 2.00 0.80 2.00 0.20 2.00 0.17
Faktor 10 3 2 1 0 3 0 0 0 3 0 0 2 0 0 0 2 0 0 1 0 0 0 1 0 0 8.33%
Nilai Awal 0 6 0 0 0 6 0 0 4 0 0 0 4 0 0 2 0 0 0 2 0 0 0
Rata-rata 2.00 1.00 2.00 0.80 2.00 0.20 2.00 0.17
Faktor 11 1 4 2 0 0 1 0 0 1 0 0 4 0 0 0 4 0 0 2 0 0 0 2 0 0 8.33%
Nilai Awal 0 0 3 0 0 3 0 0 8 0 0 0 8 0 0 4 0 0 0 4 0 0 0
Rata-rata 3.00 1.50 2.00 0.80 2.00 0.20 2.50 0.21
Nilai Komposit 2.13

Predikat Komposit Baik
Hasil Penilaian Penerapan Tata Kelola BPR
Faktor 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Nilai Komposit

Total Penilaian Faktor 0.43 0.30 - 0.23 0.34 0.25 0.05 - 0.17 0.17 0.21 2.13
Predikat Komposit Baik
Kesimpulan
Berdasar penilaian sendiri tentang Penerapan Tata Kelola PT BPR Nusamba Banguntapan selama
periode 31 Desember 2019 (Selama tahun 2019) terhadap 9 faktor yang dinilai dengan tidak
melakukan penilaian terhadap faktor 3 yaitu pembentukan komite audit, komite pamantauan risiko
dan komite remunerasi serta faktor 8 sebelum mengenai penerapan manajemen risiko diperoleh nilai
komposit 2,13 dengan kriteria BAIK.
Kelebihan penerapan Tata Kelola yang dilakukan BPR Nusamba Banguntapan, terjadi pada penilaian
faktor-faktor secara berurutan sebagai berikut :
1. Penerapan Fungsi Audit Ekstern 1,75
2. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris dengan nilai 1,77
3. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi dengan nilai 1,92
Sedangkan kelemahan penarapan Tata Kelola BPR Nusamba Banguntapan, terjadi pada hasil
penilaian faktor sebagai berikut :
1. Penerapan fungsi kepatuhan dengan nilai 3,03

Laporan Pelaksanaan GCG 2019 Pt. BPR Nusama Banguntapan

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Laporan Pelaksanaan GCG 2019 Pt. BPR Nusama Banguntapan

Diunggah oleh

Hak Cipta:

LAPORAN PELAKSANAAN

GOOD CORPORATE GOVERNANCE (GCG)

LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 i

Puji Riyanto, SE. MM Rohadi, SH

LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 ii

HALAMAN JUDUL ……………………………………………………………………… i

LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 iv

Tabel 1.1. Komposisi Kepemilikan Saham................................................................... 4

Tabel 2.1. Susunan Anggota Direksi .......................................................................... 10

Tabel 2.2. Masa Jabatan Anggota Direksi .................................................................. 12

Tabel 2.3. Sertifikasi Profesi Direksi ………... ............................................................. 12

Tabel 2.4. Hubungan Keuangan Anggota Direksi ...................................................... 13

Tabel 2.5. Hubungan Kepemilikan Saham Anggota Direksi ...................................... 13

Tabel 2.6. Hubungan Keluarga Anggota Direksi......................................................... 13

Tabel 2.7. Rapat Direksi……….................................................................................. 14

Tabel 2.8. Pendidikan & Pelatihan Direktur Utama ................................................... 15

Tabel 2.9. Pendidikan & Pelatihan Direktur ............................................................... 16

Tabel 2.10. Pelaksanaan Peningkatan Kompetensi SDM Tahun 2019 ......................... 19

Tabel 2.11. Remunerasi Anggota Direksi ..................................................................... 20

Tabel 2.12. Skala Remunerasi Anggota Direksi ........................................................... 20

Tabel 3.1. Struktur, Komposisi & Independensi Dewan Komisaris ........................... 22

Tabel 3.2. Rangkap Jabatan Dewan Komisaris.......................................................... 23

Tabel 3.3. Masa Jabatan Dewan Komisaris ................................................................ 24

Tabel 3.4. Sertifikasi Dewan Komisaris ..................................................................... 25

Tabel 3.5. Hubungan Kepemilikan Saham Pada Perusahaan Lain .............................. 26

Tabel 3.6. Hubungan Kepemilikan Saham BPR Lain................................................... 26

Tabel 3.7. Hubungan Keuangan.................................................................................... 27

Tabel 3.8. Hubungan Keluarga ......................................................................... ……… 27

Tabel 3.9. Rapat Dewan Komisaris................................................................................ 28

Tabel 3.10. Remunerasi Dewan Komisaris....................................................................... 29

LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 v

Tabel 4.1. Benturan Kepentingan................................................................................. 31

Tabel 6.1. Struktur Satuan Kerja Audit Intern ............................................................. 38

Tabel 9.1. Penyediaan Dana Pihak Terkait .................................................................. 49

Tabel 9.2. Penyediaan Dana Pihak Tidak Terkait........................................................ 50

Tabel 10.1. Indikator Keuangan Utama Bank & Proyeksi............................................. 55

Tabel 11.1. Laporan Publikasi… ................................................................................... 58

Tabel 11.2. Laporan Tahunan…. ................................................................................... 58

Tabel 11.3. Pengaduan Nasabah ................................................................................... 59

Tabel 11.4. Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah ............................................................ 59

Tabel 11.5. Penyimpangan Internal ( Internal Fraud ) .................................................. 60

Tabel 11.6. Kegiatan Sosial …………… ...................................................................... 60

LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 vi

Gambar 1.1. Struktur Organisasi PT.BPR Nusamba Banguntapan ............................ 7

Gambar 2.1. Struktur / Kedudukan Unit Audit Intern ............................................... 43

LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 1

LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 2

1. Surat Ijin Usaha No.Kep.016/KM.13/1990 tanggal 18 Januari 1990 dikeluarkan Menteri

LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 3

LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 4

C. VISI, MISI, DAN ARAH KEBIJAKAN BANK

Pelaksanaan prinsip-prinsip Good Corporate Governance diyakini mampu memberikan arahan

2. Arah Kebijakan Bank

LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 6

Gambar 1.1. Struktur Organisasi PT.BPR Nusamba Banguntapan

LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 7

A. TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI

LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 8

B. STRUKTUR, KOMPOSISI DAN INDEPENDENSI DIREKSI

LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 9

NO. NAMA DIREKSI JABATAN INDEPENDENSI

LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 10

LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 11

D. SERTIFIKASI PROFESI DIREKSI

Sesuai Daftar Riwayat Hidup ( CV ) masing-masing maka seluruh Anggota Direksi

LAPORAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE PT BPR NUSAMBA BANGUNTAPAN TAHUN 2019 12