Blud Puskesmas Contoh Rbs

RINGKASAN EKSEKUTIF
Tujuan pembangunan kesehatan adalah meningkatkan

kesadaran, kemauan dan kemampuan hidup sehat bagi
setiap orang agar terwujud derajat kesehatan yang optimal.
Keberhasilan pembangunan kesehatan berperan penting
dalam meningkatkan mutu dan daya saling sumber daya
manusia Indonesia. Untuk mencapai tujuan pembangunan
kesehatan tersebut diselenggarakan berbagai upaya
kesehatan secara menyeluruh, berjenjang dan terpadu.
Puskesmas merupakan penangungjawab upaya kesehatan
tingkat pertama yang memiliki fungsi utama yaitu: Pusat
pembangunan wilayah berwawasan kesehatan, Pusat
pemberdayaan masyarakat, Pusat pelayanan kesehatan
masyarakat primer, Pusat pelayanan kesehatan perorangan
primer.
Dalam pelaksanaan fungsinya, puskesmas melakukan
upaya paripurna yang meliputi peningkatan (promotif ),
pencegahan (preventif) pengobatan (kuratif) dan pemulihan
(rehabilitatif).
Untuk terselenggaranya berbagai upaya kesehatan di
wilayahnya, maka Puskesmas perlu di tunjang oleh
managemen yang baik meliputi perencanaan, pelaksanaan
danpengendalian serta pengawasan dan pertanggungjawaban.
Dalam fungsi perencanaan tersebut puskesmas harus
membuat Rencana Tahunan dan Rencana Lima Tahunan
(Rencana strategis atau renstra) meliputi rencana kegiatan,
tujuan sasaran, serta kebutuhan biaya dan penganggaranya.
Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 1

Reformasi yang signifikan di bidang Keuangan Negara
telah menyebabkan pergeseran dari penganggaran tradisional
ke penganggaran berbasis kinerja. Penganggaran berbasis
kinerja dapat diterapakan pada instansi pemerintah yang
tugas fungsinya memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Dengan demikian instansi tersebut dapat menerapkan pola
pengeloaan keuangan yang fleksible dengan menonjolkan
produktifitas, efisiensi dan efektifitas sebagai bagian dalam
pembaharuan managemen keuangan sector public maupun
dalam peningkatan standar pelayanan pemerintah kepada
masyarakat yang disebut Pola Pengelolaan Keuangan Badan
Layanan Umum Daerah (PPK BLUD).
Puskesmas............. ........... menjadi salah satu pusat
kesehatan masyarakat sejak tahun 1980 dan menjadi
kebanggaan seluruh masyarakat ........... terutama wilayah
kerja binaannya. Pada perjalanan sejak awal pendiriannya
Puskesmas............. ........... merupakan milik Pemerintah
Kabupaten/Kota............. yang mengalami perubahan
dinamika pelayanan dan mendapat kcpercayaan yang sangat
besar dari masyarakat terutama masyarakat yang dari
wilayah kerja dan dari puskesmas lain yang ada di
sekitarnya.

BAB I
RENCANA ORGANISASI
A. Latar Belakang
Sebagai Unit Pelaksana Teknis Dinas Kesehatan

Kabupaten/Kota (UPTD) Puskesmas berperan
menyelenggarakan sebagian dari tugas teknis operasional
Dinas Kesehatan Kabupaten dan merupakan unit pelaksana
tingkat pertama serta ujung tombak pembangunan kesehatan
di Indonesia.
Puskesmas.............merupakan Puskesmas yang
memberikan pelayanan rawat jalan di samping melaksanakan
tugas fungsi pokok lainnya.Dengan mengemban fungsi yang
demikian berat maka pengelolaan puskesmas harus betul
betul optimal untuk dapat memuaskan masyarakat pelanggan
sekaligus mensukseskan program program pemerintah yang
dibebankan kepada puskesmas. Salah satu bagian dari
pengelolaan yang cukup strategis yaitu pengelolaan
keuangan.
Puskesmas............. berdiri sejak tahun 1980 yang pada
awalnya merupaka Balai Pengobatan yang memberikan pelayanan
kesehatan dasar bagi masyarakat Kecamatan ........... Kota.
Terletak di Jl. Pasundan No. 104 Kelurahan Kota Kulon
Kecamatan ........... Kota. Wilayah kerja Puskesmas.............
mencakup 4 Kelurahan yaitu Kelurahan Kota Kulon, Margawati,
Sukanegla dan Cimuncang.

Puskesmas.............berada diwilayah kerja Kecamatan
........... Kota yang merupakan Kecamatan terdekat dengan ibu
kota Kabupaten ........... (5 km) dengan luas wilayah kerja 152 HA
yang terdiri dari 71% tanah daratan dan 29% tanah persawahan
dan ketinggian 715 m dari permukaan laut.
Wilayah kerja terdiri dari 4 Kelurahan yaitu Kelurahan Kota
Kulon, Margawati, Sukanegla dan Cimuncang.
Batas wilayah kerja Puskesmas............. :
Sebelah Utara : Puskesmas Siliwangi
Sebelah Selatan :Puskesmas Cilawu
Sebelah Timur :PuskesmasGuntur dan Puskesmas Cempaka
Sebelah Barat : Puskesmas Siliwangi
Jalur transportasi ke Puskesmas dan antar desa dapat
dilalui dengan kendaraan roda dua dan empat.Sarana komunikasi
meliputi siaran radio dan televisi dapat diterima di seluruh desa.
Jaringan telepon dan surat kabar sudah dapat dinikmati di
4Kelurahan wilayah kerja dan Pelayanan Internet dengan sistem
WI-FI Free .
Gedung Puskesmas dan luas tanah Terdiri dari :
a. Puskesmas induk, terletak di Jalan
Pasundan No. 104 ........... dengan luas tanah 356 m
b. Puskesmas............. memiliki 3 Puskesmas
Pembantu yaitu :
 Pustu Margawati terletak di jalan Cilandak Kelurahan
Margawati
 Pustu Suaknegla terletak di Jalan Margawati Kelurahan
Sukanegla
 Pustu Cimuncang terletak di Jalan Nangerang
Kelurahan Cimuncang

B. Visi
Visi Puskesmas.............
“Menjadikan Puskesmas............. sebagai Puskesmas yang
memberikan pelayanan kesehatan secara optimal menyeluruh dan
handal agar tercapainya masyarakat yang sehat dan nyaman”
C. Misi
Misi Puskesmas.............
1) Mengatasi masalah kesehatan masyarakat diwilayah kerja
Puskesmas............. dengan mengoptimalkan sumberdaya yang
tersedia.
2) Menyelenggarakan upaya pemeliharaan kesehatan masyarakat
sesuai prosedur yang terstandarisasi dan menyeluruh.
3) Meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia yang handal
secara berkelanjutan sesuai kompetensi yang dibutuhkan.
4) Mengembangkan sarana dan mutu pelayanan sesuai
kebutuhan masyarakat.
5) Mendorong kemandirian hidup sehat masyarakat melalui
pengembangan potensi bersumber masyarakat.
D. Tujuan

Rencana Strategi Bisnis ini di susun dengantujuan
adalah sebagai berikut :
1) Sebagai salah satu persyaratan administratif yang harus
dibuat sebagai dokumen 5 tahunan dari unit kerja yang
akan menerapkan PPK BLUD
2) Menjabarkan gambaran tentang kondisi
Puskesmas............. dan sekaligus memahami arah dan
tujuan yang ingin di capai dalam rangka mewujudkan
visi, misi Puskesmas............., yang mengacu kepada
Renstra Dinas Kesehatan dan RPJMD
Kabupaten/Kota..............
3) Tersedianya acuan bagi Puskesmas............. untuk
perencanaan, pelaksanaan dan pengendalian (P1, P2,P3)
program dan kegiatan tahunan yang terkait dengan
pembiayaan baik yang bersumber dari pendapatan
Puskesmas, APBD II, APBD I, APBN ataupun sumber
lainnya yang sah.
4) Tersedianya satu tolok ukur untuk mengukur pencapaian
kinerja tahunan Puskesmas, sesuai dengan arah
kebijakan operasional BLUD.

BAB II
ANALISIS LINGKUNGAN BISNIS
A. Analisis Lingkungan Eksternal
1. Peluang ( Oppertunities )
Adalahfaktor dan situasi eksternal yang secara nyata
membantu usaha Puskesmas........................dalam mencapai
tujuannya.
Peluang yang dapat diraih Puskesmas............. ...........
adalah:
a ) Meningkatnya kepercayan pelanggan terhadap pelayanan
Puskesmas
b ) Meningkatnya kepedulian masyarakat akan kesehatan
c ) Meningkatnya angka kunjungan pasien ke Puskesmas
d ) Adanya kebijakan pemerintah tentang pelayanan
masyarakat miskin
e ) Terbukanya informasi, transparansi dan transportasi
f) Adanya komitmen yang tinggi dari para pimpinan (stake
holders) untuk kemajuan Puskesmas..............
g) Adanya dasar hukum untuk system pengelolaan keuangan
yang lebih fleksible yaitu PPK BLUD dengan Permendagri
No. 61 tahun 2007
2. Ancaman (Threats)

Adalah faktor eksternal yang memungkinkan
Puskesmas........................ mengalami kegagalan dalamusahanya
mencapai tujuan yang ditetapkan. Ancaman yang mempengaruhi
Puskesmas............. ........... adalah:
a ) Tumbuhnya pelayanan kesehatan sejenis.
b ) Masyarakat semakin kritis.
c ) Adanya undang-undang praktek kedoktcran dan undang-
undang perlindungan konsumen.
d) Perilaku masyarakat yang PHBS belum optimal.
B. Analisis Lingkungan Internal

1. Kekuatan (Strengths)
Adalah keunggulan-keunggulan internal dan kondisi
internal lainnya yang dimiliki oleh Puskesmas............. ...........
yang mendukung ke arah perkembangan
Puskesmas............. ........... Kekuatan yang dimiliki
Puskesmas............. ........... adalah:
a. Proses Bisnis Internal:
1 ) Jenis pelayanan Puskesmas............. ........... yang
lengkap dengan jumlah pelayanan dalam gedung dan
luar gedung yang sebagian besar telah terakreditasi.
2 ) Salah satu Puskesmas dengan Tempat Perawatan yang
merupakan pelayanan tingkat pertama yang ada di
Kabupaten/Kota............. dengan kelengkapan yang
memadai.
3 ) Tarif Puskesmas............. ........... terjangkau oleh
masyarakat (diluar Perda).

4 ) Peralatan medis, penunjang medis diagnostic memadai
(Legalisasi Depkes).
5 ) Lokasi sangat strategis.
6 ) Adanya dasar hukum sebagai landasan kerja.
7 ) Adanya uraian tugas dan tupoksi yang jelas.
b. Sumber Daya Manusia:

1) Jumlah SDM memadai untuk bidang tertentu
2) Komitmen yang tinggi dari para petugas
Puskesmas............. untuk peningkatan kinerja.
c. Orientasi Pelanggan
1) Segmen pelanggan semua lapisan terutama masyarakat
miskin.
2) Memiliki area cakupan customer yang luas meliputir
wilayah kerja Puskesmasdan Luar Wilayah Kerja
Puskesmas Adanya jaminan pembiayaan bagi keluarga
miskin oleh pemerintah.
3) Usia pelanggan semua usia terutama usia produktif.
d. Keuangan
1 ) Kondisi cash flowPuskesmas............. ........... sangat
baikdari segi penyetoran dan cakupan BOR.
2) Sistem pengelolaan keuangan yang terpusat dan selalu
di audit baik oleh internal maupun eksternal.
2. Kelemahan (Weaknesses)
Adalah kelemahan-kelemahan internal dan kondisi internal
lainnya yang dimiliki oleh Puskesmas............. ........... dan

memungkinkan Puskesmas........................tersebut mengalami
kegagalan dalam mencapai tujuan yang telah ditetapkan.
Kelemahan yang dimiliki Puskesmas............. ...........:
a. Proses Bisnis Internal
1) Puskesmas belum terakreditasi.

2) Bangunan belum cukup memadai terutama untuk rawat
jalan.
3) Pencapaian target kinerja untuk semua program belum
merata.
4) Managemen perencanaan masih bersipat top down.
5) Sistem informasi kesehatan yang berbasis computer
belum optimal.
6) Koordinasi lintas Program dan Lintas Sektor belum
optimal.
b. Sumber Daya Manusia
1) Kualitas SDM yang belum merata.

2) Jumlah SDM yang belum merata.
3) Keterbatasan biaya pelatihan dan pengembangan profesi
dalam upaya pelayanan bagi pegawai.
c. Pelanggan
1) Karyawan masih belum berorientasi pada kepuasan
pelanggan.
2) Budaya kerja karyawan masih rendah.
d. Keuangan
1) Sistem pentarifan yang belum mencerminkan unit cost.
2) Biaya investasi belum memadai.
3) Akuntansi Manajemen dalam tahap pengembangan.

4) Belum tercapainya pembiayaan operasional oleh
Puskesmas............. ........... sesuai yang diharapkan.
5) Sistem reward maupun punishment yang belum terukur
sesuai standar (remunerasi).
6) Managemen keuangan yang masih pola tradisional.
C. Analisis SWOT
Untuk Mengindentifikasi berbagai faktor secara sistimatis
yang berguna bagi perkembangan Puskesmas, diperlukan adanaya
Analisa yang dapat memetakan posisis Puskesmas............. ...........
saat ini yang akan mengimbangakan produk–produk unggulan
dan menggali potewnsi sumber pendapatan Puskesma
Pasundan ........... secara Optimal.
Analisa yang umum digunakan adalah Analisa SWOT,
dimana Analisa SWOT membandingkan antara faktor Ekternal
(Opertunities) dan Ancaman (Threats) dengan factor Internal
kekuatan (Strengths) dan Kelemahan (Weakneasees). Analisa ini
didasarkan pada logika yang dapat memaksimalkan kekuatan dan
peluang, namun secara bersamaan dapat meminimalkan
kelemahan dan Ancaman.
D. Asumsi
Teknik analisis titik impas sudah umum bagi segenap
pelaku bisnis. Hal ini sangat berguna di dalam pengaturan bisnis
dalam cakupan yang luas, termasuk organisasi yang kecil dan
besar. Ada 2 (dua) alasan mengapa para pelaku bisnis menerima
alasan ini adalah analisis ini berdasarkan pada asumsi yang lugas
dan informasi yang didapat dari metode titik impas ini sangat
menguntungkan di dalam pengambilan keputusan.

Analisis lingkungan internal lebih mengarah pada analisis
interndalam menilai atau mengidentifikasi kekuatan dan
kelemahan dari tiap-tiap divisi keuangan dan akuntansi,
pemasaran, riset dan pengembangan, personalia serta
operasional.Inti dari analisis lingkungan internal ini adalah
berusaha untuk mencari keunggulan strategis yang dipakai untuk
membedakan diri dari pesaing.
Ancaman dapat berasal dari munculnya teknologi yang lebih
canggih, dikenalkannya produk baru yang lebih baik, masuknya
pesaing dengan modal kuat, adanya regulasi pemerintah, naiknya
tingkat bunga, fluktuasi kurs rupiah terhadap mata uang asing
kuat, mudah keluarnya pendatang baru yang mengacaukan
prediksi pasar.
E. Isue – Isue Strategi / Pengembangan

Untuk menaikkan Indek Pembangunan Manusia (IPM)
sebagai indikator keberhasilan pembangunan kesejahteraan
rakyat, Pemerintah Kabupaten/Kota............. bertekat membenahi
kebijakan maupun program-program di bidang kesehatan. Salah
satunya dengan meningkatkan pelayanan kesehatan di puskesmas
dengan menerapkan Puskesmas............. menjadi PPK BLUD (Pola
Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah) pada tahun
2015. Hal ini tidak terlepas dari peran serta masyarakat dan
pemerintah daerah sebagai pemilik puskesmas.
Peran pihak swasta dalam pelayanan kesehatan sangat
penting. Klinik swasta di samping sebagai mitra bagi pemerintah
daerah sekaligus juga sebagai pesaing bagi pemerintah daerah.
Apabila prestasi puskesmas pemerintah sampai di bawah klinik

swasta, maka hal itu menunjukkan puskesmas kurang berhasil
dalam menjalankan misinya.
Usaha puskesmas akan semakin ketat dalam persaingan,
bukan hanya pelaku usaha nasional tapi juga asing akan berebut
pasar di Indonesia. Persaingan ini tentu saja bukan sekedar
mengenai jumlah pelaku usaha yang akan masuk, namun juga
tentang kemajuan teknologi, kualitas SDM hingga strategi
pemasaran yang akan dipertarungkan untuk memperebutkan
pasar potensial masyarakat kelas ekonomi menengah ke atas.
Pendapatan fungsional yang terus meningkat belum
diimbangi dengan pengelolaan keuangan yang profesional. Selain
itu, pola tarif pelayanan yang belum memperhitungkan biaya
satuan (unit cost) menyebabkan pelayanan kurang optimal.
Sedangkan Isue-isue Strategis yang ada Puskesmas.............
adalah:
 Puskesmas............. ........... berada pada posisi agresif,
pemanfaatan Puskesmas............. oleh masyarakat cenderung
meningkat, namun bangunan dan peralatan masih belum
memadai sehingga pelayanan tidak optimal.
 Pelanggan semakin meningkat, jumlah SDM masih ada yang

kurangsesuai dengan standar kepegawaian
Puskesmas............. ........... keadaan tersebut bisa
menyebabkan pelayanan tidak memuaskan pelanggan.
 Melengkapi, renovasi, merehabilitasi, atau menambah

bangunan atraktif,bersih,aman, dan nyaman serta peralatan
atas dasar kebutuhan fungsional Puskesmas............. ............
 Meningkatkan, mengembangkan dan mendorong kompetensi

SDM dalam 3 domain (skill,knowledge dan attitude).

 Posisi Puskesmas............. Di wilayah perkotaan yang padat
penduduk, sosial ekonomi rendah, diharapkan bisa menarik
pelanggan dengan biaya yang murah tetapi berkualitas dan
memuaskan. Terutama untuk Klinik Bersalin Ibu dan Anak.
F. STRATEGI
Strategi bisnis merupakan upaya-upaya yang dilakukan

puskesmas untuk mencapai sasaran strategis yang ditetapkan.
Upaya-upaya tersebut dilakukan dengan menyusun program-
program kerja yang direncanakan dengan memperhatikan
kekuatan sumber dana yang dimiliki. Program kerja yang
diarahkan pada pencapaian sasaran strategis.
Strategi yang dilakukan Puskesmas............. untuk
meningkatkan pelayanan adalah :
1) Meningkatkan produk / jasa pelayanan yang ditawarkan, yaitu:
a. Upaya Kesehatan Masyarakat yang terdiri dari upaya
wajib dan pengembangan yaitu :
 Promkes
 Kesling
 Imunisasi
 Pengendalian penyakit
 Gizi
 pengembangan
Upaya ini tidak merupakan unit bisnis yang bisa

menghasilkan income tetapi merupakan unit pengeluaran
yang pembiayaan dan segala sesuatunya di tetapkan
olehDinas Kesehatan.

b. Upaya Kesehatan Perorangan yang terdiri dari:
 Rawat Jalan Umum
 Rawat jalan Gigi
 Rawat inap Persalinan
 Penunjang : Laboratorium, USG
 Apotek
 IGD
 Pelayanan Home Care
 Pelayanan Ambulance
Upayaini dapat merupakan unit yang bisa dikelola

sebagai unit bisnis.
2) Merenovasi dan menambah fasilitas pelayanan diantaranya :

 Unit Gawat Darurat
 Unit Rawat Jalan
 Unit Rawat Inap Persalinan
 Apotik
 Gedung Pemeriksaan Diagnostik Laboratorium dan
USG
 Ruang Insinerator
 Ruang Konsultasi (Gizi, Kesling, Promkes)
 Ruang Fisioterapi/Home Care
3) Membangun keunggulan bersaing dengan meningkatkan potensi
pasar dengan cara :
 Menganalisa permintaan pasar berdasarkan data kunjungan
pasien ke puskesmas selama 1 tahun (2014).
 Menghitung prospek untuk menentukan seberapa besar
target yang ingin di capai berdasarkan data kunjungan pasien
tahun 2014.

4) Meningkatkan persaingan :
 Bersaing pada perbedaan (keunikan), dapat melalui
karakteristik fisik maupun atribut jasa pelayanan yang
ditawarkan kepada masyarakat sehingga masyarakat
mempersepsikannya sebagai nilai.
 Bersaing pada biaya, untuk mencapai nilai maksimum
yang diinginkan pelanggan tetapi dengan kualitas yang
memadai.
 Bersaing pada respon cepat, melalui keseluruhan nilai
yang terkait dengan peningkatan keterampilan sumber
daya manusia (karyawan) dan peningkatan kinerja
pelayanan.
5) Meminimalisir Resiko
 Resiko penurunan pendapatan, dengan cara
memberikan pelayanan secara profesional
 Resiko tuntutan masyarakat atas kelalaian petugas
dalam memberikan pelayanan, dengan cara memberi
pelayanan sesuai dengan Standar Operasional
Prosedur (SOP).
G. Analisis isue – isue Strategi dan Pilihan
1. Evaluasi Kinerja Pelayanan Tahun 2014

Puskesmas............. adalah salah satu unit pelayanan
kesehatan di wilayah Kecamatan ........... Kota

Kabupaten/Kota.............. Namun demikian derajat kesehatan
masyarakat masih di bawah harapan, yang ditunjukkan dengan
masih rendahnya Indeks Pembangunan Manusia. Untuk
mengangkat IPM tersebut, salah satu upaya yang harus
dilakukan adalah meningkatkan peran puskesmas Hal yang perlu
diperhatikan adalah kondisi lingkungan baik yang mendukung
maupun yang menghambat. Setidaknya rumah puskesmas lebih
diuntungkan, karena sebagian anggaran belanja puskesmas masih
ditopang dari subsidi pemerintah, hampir seratus prosen
infrastruktur dan belanja pegawai yang sebagian besar PNS
daerah dibayar dari APBN dan APBD.
Tabel 2.1
Kunjungan Pasien Rawat Jalan Umum Puskesmas............. Tahun
2014
Bulan Jumlah Kunjungan
Januari 4389
Februari 5663
Maret 4532
April 4662
Mei 4601
Juni 4379
Juli 3361
Agustus 4339
September 4707
Oktober 4362
November 4447
Desember 4489
Sumber: Laporan Tahunan 2014 Puskesmas.............

Grafik 2.1
Kunjungan Pasien Rawat Jalan Umum Puskesmas............. Tahun
2014
6000
5000
4000
3000
2000
1000
0
ri ri et ril ei ni li s er r er be
r
nua r ua ar Ap M Ju Ju
ustu mb obe mb m
Ja b M t
Fe Ag epte Ok Nov
e se
S De
Sumber: Laporan Tahunan Tahun 2014
Berdasarkan grafik diatas menunjukan bahwa untuk rawat

jalan umum masih memeperlihatkan data yang fluktuatif. Melihat
dari grafik diatas, kunjungan pasien tertinggi pada bulan Februari
sebanyak 5663 pasien. Sedangkan kunjungan pasien rawat jalan
terendah pada bulan Juli sebanyak 3361 pasien. Hal ini
disebabkan pada bulan juli, merupakan bulan Suci Ramadhan.

Tabel 2.2
Kunjungan Pasien Rawat Jalan Gigi Puskesmas............. Tahun
2014
Januari 299
Februari 291
Maret 255
April 356
Mei 289
Juni 300
Juli 216
Agustus 328
September 296
Oktober 351
November 341
Desember 277

Grafik 2.2
Kunjungan Pasien Rawat Jalan Gigi Puskesmas.............
Tahun2014
400
350
300
250
200
150
100
50
0
ri ri et ril ei ni li s r r r r
ua uaa ar Ap M Ju Ju stu be o be be be
n u m t m m
Ja br M
Ag pt
e
Ok pe se
Pe Se No De
Sumber : Laporan Tahunan 2014
Dari grafik di atas terlihat bahwa realisasi kunjungan pasien

rawat jalan gigi memperlihatkan data yang fluktuatif. Kunjungan
pasien rawat jalan gigi terendah pada bulan Juli sebanyak 216
pasien. Hal ini disebabkan pada bulan juli, merupakan bulan Suci
Ramadhan.

Tabel 2.3
Jumlah Kunjungan Persalinan Nakes Puskesmas.............Tahun
2014
Januari 17
Februari 9
Maret 11
April 12
Mei 5
Juni 12
Juli 5
Agustus 12
September 8
Oktober 6
November 10
Desember 3

Grafik 2.3
Kunjungan Persalinan Nakes Puskesmas.............Tahun 2014
18
16
14
12
10
8
6
4
2
0
ri ri et ril ei ni li s r r r r
ua r ua ar Ap M Ju Ju stu be o be be be
n b M u m t m m
Ja Fe Ag e Ok ve se
pt No De
Se
Sumber : Laporan Tahunan Tahun 2014

Berdasarkan grafik diatas menunjukan bahwa untuk
persalinan Nakes masih memeperlihatkan data yang fluktuatif.
Dimana dari bulan ke bulan tidak bisa ditentukan jumlah
kelahiran.

Tabel 2.4
Jumlah Kunjungan KIA dan KB Puskesmas............. Tahun 2014
Bulan Jumlah Kunjungan Jumlah Kunjungan

KIA KB
Januari 712 29
Februari 834 34
Maret 570 23
April 570 23
Mei 449 18
Juni 421 17
Juli 294 12
Agustus 372 15
September 473 19
Oktober 520 21
November 492 20
Desember 408 17

Grafik 2.4
Kunjungan KIA dan KB Puskesmas............. Tahun 2014
900
800
700
600
500
400
KIA
300 KB
200
100
0
ar
i
ar
i
re
t ril ei ni Ju
li
tu
s r er er er
nu r u a Ap M Ju us be tob emb emb
Ja b M g m
Fe A pt
e Ok v
De
s
Se No
Sumber: Laporan Tahunan 2014
Berdasarkan grafik diatas menunjukan bahwa untuk

kunjungan KIA dan KB masih memeperlihatkan data yang
fluktuatif.
Secara umum kunjungan pasien ke Puskesmas.............

paling rendah kunjungannya pada bulan juli. Hal ini,
berhubungan pada bulan Juli bertepatan dengan bulan Suci
Ramadhan.

2. Analisis Lingkungan Internal
a. Perspektif Pelanggan
Salah satu kinerja pelayanan adalah bagaimana memperoleh
gambaran dari perilaku pelanggan. Terdapat tiga indikator yang
dapat menunjukkan perilaku pelanggan, yaitu:
1) Customer Acquisition.
Indikator ini digunakan untuk mengukur sampai sejauh
mana "pasien baru" menggunakan jasa layanan yang disediakan.
Berdasarkan data historis 3 tahun terakhir menunjukkan
kecenderungan peningkatan kinerja. Rata-rata kunjungan pasien
baru mencapai 57,4% per tahun dengan jumlah kunjungan
tertinggi pada tahun 2012 mencapai 75%. Perkembangan jumlah
kunjungan pasien baru dapat dilihat pada tabel di bawah ini:
Tabel 2.5
Perkembangan jumlah kunjungan pasien baru
Tahun Pasien Baru Total Pasien %
2012 54421 72557 75
2013 36622 63925 57,3
2014 18174 53911 33,7
Rata-rata 36406 63464 57,4
2) Customer Loyality.
Indikator ini bertujuan untuk mengukur sampai sejauh
mana puskesmas mampu mempertahankan pasien lama
(kunjungan ulang) untuk menggunakan jasa layanan yang
disediakan. Berdasarkan data historis 3 tahun terakhir rata-rata

42,6% dengan kunjungan pasien lama terendah terjadi pada
tahun 2012 sebesar 25% dan tertinggi pada tahun 2014 sebesar
42,6%.
Perkembangan kunjungan pasien lama dapat dilihat pada
tabel sebagai berikut:
Tabel 2.6
Perkembangan jumlah kunjungan pasien lama
Tahun Pasien Lama Total Pasien %
2012 18136 72557 25
2013 27203 63925 42,7
2014 35737 53911 66,3
Rata-rata 27025 63464 42,6
3) Keluhan Pasien
Indikator ini untuk mengukur sampai sejauh mana
kepuasan pasien terhadap layanan yang diberikan. Data survei
kepuasan pelanggan yang tersedia dari tahun 2012-2014.
Survei tentang kepuasan pelanggan terakhir dilakukan pada
tahun 2014 dengan menyediakan layanan keluhan pelanggan baik
melalui kotak saran, surat kabar, maupun layanan pesan singkat
(SMS). Sampai dengan bulan Desember 2014, terdapat 2 keluhan
dari pasien dan seluruhnya telah direspon dan dapat diselesaikan
dengan baik.
b. Perspektif Proses Bisnis Internal

Kinerja pelayanan juga dapat diukur dari aspek teknis yang
diharapkan dari tujuan (goal) pelayanan medis, yang meliputi
kualitas mutu pelayanan (quality of services).
Quality Of Services

Kualitas mutu layanan puskesmas mengacu pada SPM.
Perspektif proses bisnis internal yang diukur dari quality of
service menunjukkan kinerja yang sangat baik, yaitu sesuai
dengan standar nacional. Dengan demikian Puskesmas Pasundan
dapat memberikan mutu pelayanan seperti harapan masyarakat.
c. Perspektif Pertumbuhan dan Pembelajaran

Dalam pencapaian mutu layanan pada perspektif
pertumbuhan dan pembelajaran, dibutuhkan upaya manajemen
dalam penyediaan sumber daya pelayanan utamanya dari aspek
sumber daya manusia dan infrastruktur. Dalam perspektif ini
terdapat empat aspek yang dinilai, yaitu:
1) Penyediaan Sumber Daya Manusia
Puskesmas............. senantiasa menempatkan sumber daya
manusia pada posisi sentral dalam pengelolaannya. Sebab
keberhasilan pengelolaan SDM merupakan salah satu kunci
sukses dalam upaya memberikan pelayanan yang berkualitas bagi
masyarakat. Oleh karenanya, seluruh aspek terkait dengan
sumber daya manusia, baik kuantitas maupun kualitas mendapat
perhatian yang sungguh-sungguh.
Puskesmas............. memiliki 3Puskesmas Pembantu sebagai
upaya untuk mendekatkan pelayanan kesehatan kepada
masyarakat dan membantu pelaksanaan program menuju
tercapainya visi dan misi puskesmas.
Kegiatan Pengelolaan SDM
Saat ini tengah dilakukan berbagai upaya penyempurnaan
fungsi manajemen; Penyempurnaan Sistem pengelolaan aset;
pengembangan kompetensi dan pembinaan karir; Penyempurnaan
Sistem Reward and punishment; Pengembangan SDM

diprioritaskan pada pendidikan SDM yang mempunyai daya
ungkit yang signifikan terhadap kemajuan Puskesmas
berdasarkan prestasi, kompetensi & kontribusi terhadap
puskesmas serta pengembangan/pendidikan yang mengutamakan
pelayanan, maka berbagai kegiatan manajemen umum,
diantaranya meningkatkan kinerja manajemen operasional dengan
mewujudkan indikator kinerja serta menyempurnakan sistem
informasi manajemen; sistem pengelolaan keuangan dan
akuntansi serta mengembangkan sistem monitoring dan evaluasi.
Kebijakan kegiatan pengembangan SDM didasarkan pada
peningkatan kualitas SDM sesuai standar kompetensi, kebutuhan
Puskesmas sehingga memiliki daya ungkit yang besar dalam
meningkatkan mutu pelayanan kesehatan. Dari alokasi biaya
pengembangan SDM, sampai akhir tahun 2014 Puskesmas telah
memberikan kesempatan peningkatan pendidikan berbagai jenis
ketenagaan diantaranya tenaga perawat, tenaga medis, tenaga non
medis, dan tenaga kesehatan lainnya.
2) Pengembangan Infrastruktur
Unsur pengukuran kinerja pada perspektif pertumbuhan
dan pembelajaran lainnya adalah kondisi infrastruktur puskesmas
Dalam menilai kondisi infrastruktur digunakan dua indikator
yaitu ketersediaan peralatan dan ruangan. Ketersediaan peralatan
diukur dengan 3 proxy yaitu (1) kelengkapan peralatan, (2)
kalibrasi, dan (3) kondisi peralatan pada layanan rawat jalan,
penunjang medis, dan non medis. Sedangkan ketersediaan
ruangan diukur dengan pemenuhan standar minimum luas
ruangan pada layanan rawat jalan, penunjang medis, dan non
medis.

Dari kinerja indikator perspektif pelanggan di atas dapat
disimpulkan bahwa penyediaan sumber daya pelayanan berupa
SDM dan infrastruktur masih belum memadai dalam rangka
memberikan pelayanan kesehatan yang prima.
H. Faktor Utama Penentu Keberhasilan

Faktor-faktor Kunci Keberhasilan
Dari hasil analisis di atas, dapat dikemukakan lima faktor
kunci keberhasilan, sebagai berikut:
1) Adanya fleksibilitas pengelolaan keuangan dengan tetap
memperhatikan aspek pengendalian internal yang berpihak
pada kepentingan pasien.
2) Menerapkan standar pelayanan minimum, meliputi standar
input, standar output dan standar mutu secara konsisten
sesuai kaidah ilmu kedokteran klinik dan standar yang
ditetapkan oleh departemen teknis terkait serta melakukan
evaluasi kinerja mutu pelayanan secara periodik dengan
mengembangkan sistem pengukuran data kinerja secara
bertahap.
3) Meningkatkan kemampuan tenaga kesehatan puskesmas
yang ada dalam memecahkan persoalan-persoalan
elementer puskesmas melalui pendidikan dan pelatihan.
4) Penataan kelembagaan dengan memperjelas peran dan
komitmen semua komponen puskesmas yang berfokus
pada peningkatan mutu layanan serta mengembangkan
budaya kerja organisasi yang dilandasi etika kerja sesuai
pedoman perilaku yang telah ditetapkan.
5) Pemanfaatan pendanaan subsidi pemerintah secara efisien
untuk memicu peningkatan mutu layanan.

I. Tujuan (Goals)
1) Meningkatnya prospek sebagai pemanfaatan peluang
pasar
2) Meningkatnya utilisasi Puskesmas............. ...........
3) Meningkatnya captive market dari 70% menjadi 90%
pada tahun 2015
4) Tertangkapnya ceruk pasar sebesar 10 % dari prospek
yang ada

BAB III
RENCANA PEMASARAN
A. Sasaran, Target, dan Strategi

1. Sasaran, Indikator dan Target Volume Kegiatan 2013 – 2018
Sasaran yang ingin dicapai oleh Puskesmas............. adalah:
a. Tercapainya target program upaya kesehatan masyarakat

b. Terpenuhinya peningkatan kepuasan pelanggan
c. Terpenuhinya pemenuhan diversifikasi layanan
d. Terpenuhinya peningkatan profesionalisme dan komitment
sumber daya manusia
e. Tercapainya target pendapatan

2. Indikator Kinerja Pelayanan Upaya Kesehatan Perorangan
Tabel 3.1
Indikator Kinerja Pelayanan Upaya Kesehatan Perorangan
JENIS
NO INDIKATOR STANDAR
PELAYANAN
1 Gawat Darurat 1. Kemampuan 80%
menangani life
savinganak dan
dewasa
80%
2. Pemberi pelayanan
Kegawatdaruratan
yang bersertifikat
BLS/PPGD/GELS/ACL
S/ATLS
90%
3. Waktu
tanggappelayanan
petugas instalasi
gawat darurat
maksimal 5 menit

3 Rawat jalan 1. Jam buka pelayanan 100 %
Pkl 07.30 s.d14.00
WIB setiap hari
kerja,kecuali hari
Jum’at pkl. 07.30
s.d.14.30 WIB
2. Waktu tunggu di rawat 88 %
jalan 15 menit
3. Kepuasan pelanggan 85 %
4 Pertolongan Untuk Pertolongan 100 %

Persalinan Persalinan buka
24jam
5 Penyehatan 1. Baku Mutu Limbah 100 %

Lingkungan Cair
2. Pengolahan Limbah 100 %

Medis PadatSesuai
6 Laboratorium 1. Dengan Aturan
Pelayanan 100%
Laboratorium seseai
jam kerja selama 6
hari kerja
2. Tidak adanya 100 %

kesalahan
penyerahan hasil

7 Farmasi 1. Waktu tunggu
pelayanan obat: 84 %
a)Waktu tunggu
pelayanan obat
jadimaksimal 5
menit
b)Waktu tunggu
pelayanan obat
racikan 15menit
2. Tidak adanya kejadian 84 %

kesalahan pemberian
obat
3. Kepuasan Pelanggan 78 %
8 Pemeliharaan 1. Kecepatan waktu 88 %

Sarana menanggapi kerusakan
Puskesmas alat
2. Ketepatan 88 %
waktupemeliharaan
alat

9 Administrasi 1. Tindak 100 %
Manajemen dan lanjutpenyelesaian
Ambulance hasil pertemuan/rapat
2. Kelengkapan laporan 100 %

akuntabilitaskinerjaPus
kesmas
3. Ketepatan 80 %
waktupenyelesaian
kenaikan
pangkatpilihan
100 %
4. Ketepatan
waktupenyelesaian
kenaikan
pangkatreguler 100 %
5. Karyawan yang
mendapat/terpaparpela
tihan minimal 1 kali
setahun 40%
6. Ketepatan
waktupenyusunan
laporan keuangan
88 %
7. Ketepatan
waktupenyetoran
penerimaan tunai 70 %

10 Rekam Medis 1. Kelengkapan
informedconcent 88 %
setelah mendapatkan
informasiyang jelas
2. Waktu 88 %
penyediaandokumen
rekam
medispelayananrawat
jalan maksimal
10menit
3. Target Kinerja Pelayanan Upaya Kesehatan Perorangan
a. Rawat jalan Umum
Grafik 3.1
Kunjungan Rawat Jalan Umum Tahun 2014danTarget Tahun

2015 s/d Tahun 2018
80000
70000
60000
50000
40000
30000
20000
10000
0
Tahun 2014 Tahun 2015 Tahun 2016 Tahun 2017 Tahun 2018

Jumlah kunjungan pasien rawat jalan umum tahun
2014 sebanyak 53931 orang pasien. Untuk proyeksi
peningkatan target jumlah kujungan tahun berikutnya,
diharapkan terdapat peningkatan minimal sebanyak 10 %
pertahun.
b. Rawat jalan Gigi
Grafik 3.2
Kunjungan Rawat Jalan Gigi Tahun 2014dan Target
Tahun 2015 s.d 2018
6000
5000
4000
3000
2000
1000
0
Jumlah kunjungan pasien rawat jalan gigi tahun

2014 sebanyak 3499 orang pasien. Untuk proyeksi
diharapkan terdapat peningkatan minimal sebanyak 10 %
pertahun.

c. Persalinan
Grafik 3.3
Kunjungan Persalinan Tahun 2014dan Target Tahun 2015 s.d

2018
200
180
160
140
120
100
80
60
40
20
0
Tahun 2014 Tahun 2015 Tahun 2016 Tahun 2017 Tahun2018
Jumlah kunjungan pasien rawat jalan gigi tahun 2014

sebanyak 3499 orang pasien. Untuk proyeksi peningkatan
target jumlah kujungan tahun berikutnya, diharapkan
terdapat peningkatan minimal sebanyak 10 % pertahun.

d. Kunjungan KIAdan KB
Grafik 3.4
Grafik Kunjungan KIA dan KB Tahun 2014dan Target Tahun

2015 s.d 2018
7000
6000
5000
4000
3000 Kunjungan KIA

Column1
2000
1000
0
Jumlah kunjungan pasien rawat jalan KIA dan KB

tahun 2014 sebanyak 6115 orang pasien. Untuk proyeksi
diharapkan terdapat peningkatan minimal sebanyak 10%
pertahun.

e. Pelayanan Penunjang Laboratorium
Grafik 3.5
Kunjungan Laboratorium Tahun 2014dan Target Tahun 2015

s.d 2018
3000
2500
2000
1500
Series 3
1000
500
0
Jumlah kunjungan pasien Laboratorium tahun 2014

sebanyak 1833 orang pasien. Untuk proyeksi peningkatan
target jumlah kujungan tahun berikutnya, diharapkan
terdapat peningkatan minimal sebanyak 10% pertahun.
B. Strategi Memasuki Pasar

Tabel 3.2
Daya Tarik Puskesmas............. ........... terhadap Konsumen
N Segmen Daya Tarik yang Ditawarkan saat Ini
o Pasar
1 Individu  Salah satu Puskesmas NON DTP milik
Pemerintah yang berada di

Kabupaten/Kota.............
 Lebih terjangkau dari segi tarif pelayanan jika
dibandingkan dengan pelayanan pada Rumah
Sakit atau pelayanan klinik sawasta
 Memiliki pelayanan kesehatan yang cukup
memadai
 Pelayanan kepada pasien sigap dan
mengutamakan keramahan dan pemenuhan
kebutuhan segera kepada pasien
2 Jamkesma  Sifat pasar Jamkesmas adalah Dump
s  Menerima pasien dari luar wilayah kerja
Jampersal Puskesmas
 Biaya pengobatan atas segala resiko dibayar
oleh pemerintah
3 Askes  Pelayanan Askes dilayani
Wajib  Pelayanan administrasi dan rujukan serta
dokumen lainnya dilayani di lingkungan
Puskesmas............. ...........

Analisis Detail
Tabel 3.3
Analisis Detail
NO PERTANYAAN KUNCI JAWABAN KUNCI

Pelayanan-pelayanan yang
Produk apa yang
1 baik pasiennya dan dilayani
diinginkan konsumen
secara menyenangkan
Ingin mengadukan
Apa sebetulnya
keluhaningin ditanggapi dan
2 kebutuhan utama
ingin dijelaskan tentang
konsumen
keluhannya
Memberikan pelayanan yang

Bagaimana produk
baikdikemas sesuai dengan
3 anda bisa memuaskan
keinginan pelanggan
konsumen
/konsumen
Pasien,Keluarga pasien dan

Siapa yang
orang-orang yang pernah
berpengaruh terhadap
4 mendapatkan pelayanan yang
pembelian produk
menyenangkan di RSUD, RS
anda
Gunturdan RS Swasta lainnya
Siapa yang mengambil
keputusan dalam
5 Pasien dan keluarga pasien
proses pembelian
produk anda

Siapa yang
bertanggung jawab
6 Kepala Unit
terhadap penjualan
produk anda
Bagaimana dukungan
pemerintah terhadap
7 Sangat baik
produk yang anda
hasilkan
Tabel 3.4
Trend yang diminati Pasar
Trend yang Faktor Pengungkit Trend

No diminati pasar yang diminati pasar
yang berkaitan
dengan pelayanan
1 produk Gawat
Pelayanan anda  Pelayanan kepada pelanggan
Darurat segera di lakukan
 Pelayanan relatif cepat
 Ditunjang dengan peralatan
yang memadai dan siap pakai
 Memberikan pelayanan sesuai
jam kerja

2 Pelayanan Rawat  Fasilitas lengkap, nyaman dan
Jalan atraktif
 Pelayanan mengutamakan
keluhan dan pemberian
C. Strategi Pemasaran
Menginformasikan produk pelayanan Puskesmas kepada
nyche market dan captive market. Melakukan riset pasar
dengan metode survei dan kuisioner tentang demand
masyarakat tentang produk pelayanan puskesmas yang
menyenangkan. Promosi melalui media elektronik dan media
cetak.
Puskesmas............. ........... memberikan pelayanan

yang menyenangkan dengan bidikan semua lapisan
masyarakatdengan mutu yang berstandar nasional.
Metodepelayanan diberikan berdasarkan standar pelayanan
minimal, pelayanan paripurna dengan mengaktifkan unit
pengaduan masyarakat.
Kebijakan Tarif Puskesmas............. ...........
menggunakan tarif berdasarkanPerda no 9 tahun 2013
tentang Retribusi Pelayanan jasa umum. Khusus untuk jasa
pelayanan terdiri dari jasa pelayanan dokter dan jasa
pelayanan paramedik dan sarana untuk setiap ruang
perawatan. Yang membedakan adalah akomodasi ruangan
dan fasilitas yang digunakan.
Promosi Puskesmas............. ........... dilakukan dengan
berbagai cara yaitu promosi langsung dilakukan oleh seluruh

karyawan dan melalui media massa, mamengikuti moment
moment penting, brosur dan leaflet serta membuka jaringan
pelanggan melalui internet.
Puskesmas............. menawarkan produk jasa pelayanan

sebagai berikut :
1) Rawat jalan
2) Rawat inap Persalinan
3) Kunjungan Dokter Specialis anak dan Kandungan
4) LayananGawat Darurat
5) Layanan Pemeriksaan Penunjang terdiri dari Farmasi dan
Laboratorium
6) LayananPenunjangterdiridariLayananGizi, cafeteria
7) Layanan home care / rawat di rumah
8) Penyewaan alat Medis Home care
Produk layanan diberikan pada para pelanggan yang datang

ke Puskesmas........................maupun yang ingin dilayani di
rumah dan pelayanan rujukan baik dari atau ke rumah sakit atau
puskesmas.Produk layanan diberikan oleh tenaga ahli yang
memilikikompetensi sesuai standar Profesi yang di tetapkan.

BAB IV
RENCANA MANAJEMEN
A. Kondisi Manajemen dan Staf
Implementasi strategi yang berhasil sebagian besar

sangat bergantung pada struktur organisasi Puskesmas.
Struktur membantu mengidentifikasi kegiatan-kegiatan kunci
Puskesmas dan bagaimana cara kegiatan-kegiatan tersebut
dikoordinasikan untuk mencapai tujuan strategi. Untuk
menjalankan bisnis Puskesmas yang sehat, tranparan dan
akuntabel dipandang perlu dilengkapi dengan perangkat
sebagai berikut:
 Organisasi Puskesmas dibentuk atas dasar kebutuhan

berdasarkan penetapan (good setting) yang terukur.
 Dewan pembina dipilih berdasarkan kewenangan yang
diusulkan oleh Kepala Puskesmas kepada Bupati untuk
ditetapkan.
Keunggulan strategi melalui optimalisasi struktur

organisasi puskesmas serta pemberdayaan manajemen dan
staf ditetapkan melalui:
 Pencapaian efesiensi dan efektivitas melaui pemenuhan

spesialisasi, peningkatan kapasitas dan kapabilitas
serta pertumbuhan integritas moral
 Pengembangan keahlian fungsional baik klinis maupun
non klinis.

 Diferensiasi dan delagasi keputusan operasional dan
jenjang otoritasleverage tertentu.
 Penilaian rentang kendali terpusat atas keputusan-
keputusan strategi.
1. Lokasi dan Lingkungan
a) Puskesmas.............berada diwilayah kerja kecamatan

........... Kota yang merupakan kecamatan terdekat
dengan ibu kota Kabupaten ........... (5 km) dengan luas
wilayah kerja 152 HA yang terdiri dari 71 % tanah
daratan dan 29 % tanah persawahan dan ketinggian 715
m dari permukaan laut.
b) Wilayah kerja terdiri dari 4 Kelurahan yaitu:
Kelurahan Kota Kulon, Margawati, Sukanegla dan
Cimuncang.
c) Batas wilayah kerja Puskesmas............. :
Sebelah Utara : Puskesmas Siliwangi
Sebelah Selatan : Puskesmas Cilawu
SebelahTimur : Puskemas Guntur dan Cempaka
Sebelah Barat : Puskesmas Siliwangi
d) Jalur transportasi ke Puskesmas dan antar desa dapat
dilalui dengan kendaraan roda dua dan empat.
e) Sarana komunikasi : Siaran radio dan televisi dapat
diterima di seluruh desa. Jaringan telepon dan surat
kabar sudah dapat dinikmati di 4 Kelurahan wilayah
kerja dan Pelayanan Internet dengan sistem WI-FI Free
f) Area Parkir kendaraan roda dua
g) Mushola dan tempat Tunggu pasien yang di sediakan
dengan sarana yang disediakan dengan memadai demi
kenyamaan pasien dan keluarga

h) Sumber Daya Fisik
Puskesmas............. memiliki luas tanah 356 m.
Alamat : Jalan Pasundan No.104 Kecamatan ...........

KotaKabupaten/Kota..............
Nomor Telepon : (0262) 231372
Email : Puskespasundan01@gmail.com
Puskesmas............. memiliki 3 Puskesmas Pembantu yaitu :

 Pustu Margawati terletak di jalan Cilandak Kelurahan
Margawati
 Pustu Sukanegla terletak di Jalan Margawati Kelurahan
Sukanegla
 Pustu Cimuncang terletak di Jalan Nangerang
Kelurahan Cimuncang
2. Bangunan Puskesmas Induk

Bangunan Puskesmas Induk terdiri dari:
a) Ruang Kepala Puskesmas
b) Ruang Tata Usaha
c) Ruang Komputer
d) Ruang Loket 1 (Pendaftaran)
e) Ruang BP Umum / MTBS
f) Ruang khusus TB Paru
g) Ruang Apotek dan Gudang Obat
h) Ruang BP Gigi
i) Ruang Data, Gizi dan Kesling
j) Ruang Tunggu Pasien
k) Ruang Bersalin dan rawat inap persalinan
l) RuangIGD

m) Ruang Inap Persalinan (one day care)
n) Ruang KB, USG
o) Ruang Laboratorium
p) Ruang Fisioterafi dan Home Care
q) WC / Kamar mandi
r) Mushola
s) Dapur dan Kantin
t) RuangRapat
u) Gudang
v) Parkir Ambulance
3. Kendaraan Operasional
Kendaraan yang dimiliki hanya 1 buah kendaraan

ambulance No Pol Z 198 D dan 1 buah motor dengan No.Pol
Z.1538 E.
Perlengkapan kantor
 Mebelair Lengkap
 Alat komunikasi yang dimiliki Puskesmas induk adalah 1
buah telepon dengan nomor (0262) 231372
 Alat penerangan yang digunakan/dimiliki berupa Listrik
PLN 220 V dengan kekuatan 1.300 Watt
4. Alat Rumah Tangga Kantor
Alat Rumah Tangga Kantor yang dimiliki :
a) Perlengkapan kantor
 Mobelair Lengkap

 Alat komunikasi yang dimiliki Puskesmas induk
adalah 1 buah telepon dengan nornor ( 0262 ) 231372
 Alat penerangan yang digunakan 1 dimiliki berupa
Listrik PLN 220 V dengan kekuatan 1.300 Watt
 Alat – alat Elektronik
 Komputer 4 set : Merk Lenovo 1 set, Acer 2 set,
1 set
 Laptop 2 buah merk Acer
 Printer 3 buah : 1 buah Brother dan Epson 2
buah
 Pinger Print 1 buah
 Modem Wifi merk Bold
 Kamera Digital I buah merk Sony
 Infocus I buah merk BenQ
 Flasdish 5 bua
 Lemari Es Vaksin
b) Alat Rumah Tangga Kantor
Alat Rumah Tangga Kantor yang dimiliki:
 2 buah Televisi (32 inchi di ruang tunggu dan 14
inch di Ruang KIA
 1 Radio Kaset
 2 Kipas Angin

 3 Dispenser
 Kompor Gas Merk Rinnai
 Kompor Blue Gas
Suatu bisnis harus merancang lingkungan kerja yang akan

memotivasi karyawan sehingga menolong keberhasilan bisnis dan
juga memonitor dan mengevaluasi karyawan untuk
memberikan kompensasi.
5. Data Kualifikasi Karyawan sesuai dengan jenjang

pendidikan
No Pendidikan Jumlah Keterangan
1 Administrasi (S2) 1 Kepala Puskesmas

2 Dokter Umum (S1) 1 1orang PNS
3 Dokter Gigi (S1) 1 1 orang PNS
4 SKM (S1) 1 1 orang PNS
5 Sarjana Ilmu Pol.(S1) 1 1 orang sukwan
6 S1 Farmasi 1 1 orang Sukwan
7 S1 Akuntansi 1 1 orang TKK
8 D3 Kebidanan 8 3 PNS, 2 PTT, 3 magang
9 S1Gizi Masyarakat 1 1 orang PNS
10 D3 Keperawatan 8 3 PNS, 1 TKK, 4 Sukwan
11 D3 Keperawatan Gigi 3 2 PNS,1 sukwan
12 SPK 3 3 orang PNS
13 SMF 1 1 orang PNS
14 D3 Komputer 4 2 PNS, 2 Sukwan
15 SMA Sederajat 1 1 orang TKK
16 D4 Kebidanan 3 3 orang PNS

17 Pekarya Kesehatan 2 2 orang PNS
18 Sekolah Dasar 1 1 orang PNS
Tabel 4.1Data Kualifikasi Karyawan sesuai dengan jenjang

pendidikan
1. Jaminan Kesehatan Karyawan
Bagi PNS menjadi pesertaBPJS non PBI dan bagi Tenaga

non PNS menjadi peserta BPJS PBI.
2. Akuntansi
 Sistem Akuntansi yang digunakan dalam laporan

keuangan adalah basis kas untuk pengakuan
pendapatan, belanja dalam Laporan Realisasi Anggaran
dan basis akrual untuk pengkuan aset, kewajiban dan
ekuitas dalam neraca basis.
 Penanggung Jawab adalah pejabat penanggung jawab
keuangan dalam hal ini sesuai SOTK adalah bendahara
pentor
3. Hukum

 Badan Hukum yang melindungi
 Pemerintah daerah Kabupaten/Kota............. karena
Puskesmas............. adalah merupakan salah satu
perangkat pemerintah daerah
 Keuntungan
 Setiap permasalahan yang terjadi di Puskesmas selalu
dilaporkan pimpinan ke Kepala Dinas Kesehatan
sekaligus untuk mendapat arahan dan bimbingan.
4. Keamanan
 Keamanan umum dan pelanggan akan dipercayakan

kepada satuan pengamanan (Satpam) dalam tahap
permohonan setelah BLUD
 Keamanan pasien dipercayakan kepada ruangan tempat

pasien dirawat pasien dan keluarga
 Dokumen pasien atau rekam medic sementara berada

dibawah pengelolaan ka. Unit perawatan dan disimpan
di lemari khusus.
B. Proyeksi Kebutuhan SDM
Perencanaan sumber daya manusia adalah merupakan

serangkaian kegiatan yang dilakukan untuk mengantisipasi
permintaan-permintaan (demand) bisnis dan lingkungan pada
organisasi di waktu yang akan datang, dan untuk memenuhi

kebutuhan-kebutuhan tenaga kerja yang ditimbulkan oleh
kondisi-kondisi tersebut. Dari batasan ini, sekurang-kurangnya
ada empat kegiatan dalam perencanaan sumber daya manusia,
yakni:
1) Persediaan sumber daya manusia pada saat ini.
2) Permalan (perkiraan) suplai dan permintaan sumber daya
manusia.
3) Rencana untuk menambah tenaga kerja yang bermutu.
4) Berbagai prosuder pengawasan dan evaluasi untuk
memberikan umpan balik kepada sistem.
5) Secara lebih sempit lagi, perencanaan sumber daya manusia
berarti mengestimasi secara sistematik permintaan
(kebutuhan) dan suplai tenaga kerja dari suatu organisasi di
waktu yang akan datang. Perencanaan sumber daya
manusia di suatu organisasi adalah sangat penting bukan
saja bagi organisasi itu sendiri, tetapi juga bagi tenaga kerja
yang bersangkutan dan bagi masyarakat.
6) Keuntungan-keuntungan yang dapat ditarik dari
perencanaan sumber daya manusia itu antara lain sebagai
berikut:
 Mengefektifkan penggunaan sumber daya manusia.
 Menyesuaikan kegiatan tenaga kerja dengan tujuan
organisasi.
 Membantu program penarikan tenaga dari bursa atau
perasaan tenaga kerja secara baik.
 Pengadaan tenaga kerja baru secara ekonomis.
 Dapat mengkoordinasikan kegiatan-kegiatan manajemen
sumber daya manusia.

 Mengembangkan sistem manajemen sumber daya
manusia.
C. Proyeksi Kebutuhan Pengembangan Sub Sistem

1. Proyeks
i Kebutuhan SDM
Jumlah dan jenis tenaga Puskesmas............. 201 4 dan

proyeksinya sampai tahun 2019.
Tabel 4.2
ProyeksiPengembangan Jumlah SDMPuskesmas.............Tahun

2014-2019
N Pendidikan 201 2015 201 2017 201 201 Keterangan

o 4 6 8 9
1 Administrasi 1 1 1 1 1 1 Kepala
(S2) Puskesmas
2 Management 1 - - - - 2 Jenjang karier
(S1)
3 Sarjana 1 1 2 2 2 2 Rekruitmen
Akutansi(S1)
4 Sarjana 1 1 1 1 1 1
ilmu.Pol(s1)
5 Dokter - - 1 2 2 2 Kunjungan
Spesialis dr.Sp
6 Dokter umum 2 1 2 2 2 2 rekruitmen
7 Dokter Gigi 1 1 1 1 1 1
8 NERS - - - - - -
Keperawatan
9 Apoteker - - 1 1 1 1 Jenjang karier
10 SKM (S1) 1 1 1 1 1 1
11 S1 Gizi 1 1 1 1 1 1

Masyarakat
12 S1 - - - 5 5 5 Jenjang karier
Keperawatan
13 Sarjana 1 1 1 1 1 1
Farmasi
14 D4 Kebidanan 5 3 3 3 4 4
15 D4 - - - 1 1 2 Jenjang karier
Keperawatan
Gigi
16 D3 Kebidanan 7 8 8 8 7 7
17 D3 8 8 8 3 3 3
Keperawatan
18 D3 3 3 3 2 2 1
Keperawatan
Gigi
19 D3 Farmasi - - - - - -
20 D3 Kesling - - 1 1 1 1
21 D3 Gizi - - - 1 1 1 Rekruitmen
22 D3 Analis - 1 1 1 1 1 Rekruitmen
23 S1 Komputer - - - - - 1 Jenjang karier
24 D3 Komputer 4 4 4 4 4 4
25 Pekarya 2 2 2 2 - -
Kesehatan
26 SPK 3 3 3 - - -
27 SMF 1 1 1 1 1 -
28 SMA Sederajat 1 1 1 1 1 1
29 Sekolah Dasar 1 1 1 - - - Kejar Paket C
30 Supir - 1 1 1 1 1 Rekruitmen
31 Satpam - - 1 1 1 1 Rekruitmen
2. Proyeks
i Kebutuhan Pengembangan Sub Sistem
Berdasarkan Sistem yang saat ini berjalan, proyeksi
kebutuhan pengembangan sub sistem dapat diidentifikasi

yaitu yang terkait dengan sitem Core Business dan Sistem
Suppor Business.
Sistem Core Business yang dibutuhkan sampai tahun
2018 yaitu :
a. Pemenuhan Sarana dan Prasarana Produk
Layanan
b. Penyediaan Layanan General Ceck Up
c. Penyediaan Home Care
d. Penyediaan Ruangan Laboratorium
e. Penyediaan Ruangan One Day Care
Dalam mencapai sub sistem di atas, beberapa sistem
pendukung antara lain:
 Sub Sistem Tata Kelola SDM
 Sub Sistem Tata Kelola Barang
 Sub Sistem Informasi Keuangan
 Sub Sistem sebagai bahan pengambilan keputusan
 Sub Sitem Peningkatan Mutu berbasis berbasis
Sertifikasi ISO
D. Strategi Pemenuhan Kebutuhan SDM Dan Sub Sistem
Sampai tahun 2014 pemenuhan kebutuhan SDM dan

Sub Sistem dilaksanakan melalui pengadaan tenaga strategi
dari PNS maupun Tenaga strategi lainnya yang non PNS.
Pengembangan Ssub Sistem Pendukung dilaksanakan melalui
analisis pengadaan pemenuhan sistem serta kerja sama
oprasional.

BAB V
PROGRAM DAN KEGIATAN
Tujuan, kebijakan, program, kegiatan, anggaran, dan

penanggung jawab pelaksanaan kegiatan di Puskesmas.............
dilihat dengan pendekatan Balanced Score Card. Pendekatan ini
menggunakan perspektif Sumber Daya Manusia (SDM),
Organisasi, Proses Bisnis, dan Keuangan. Program-program yang
dituangkan di Rencana Strategi Bisnis (RSB) Puskesmas.............
ini ditekankan pada strategi pengembangan core bisnis Rumah
Sakit yaitu pada upaya kesehatan perorangan dengan tidak
meninggalkan program-program wajiblain yang menjadi kewajiban
sebuah Puskesmas.
A. KEBIJAKAN DAN PROGRAM
Puskesmas............. dalam upaya mewujudkan visi dan misi

memberikan kebijakan sebagai berikut:
1. Pengembangan proses pelayanan yang berorientasi kepada

customer.
2. Upaya peningkatan mutu pelayanan dengan menekankan

patient safety dan penyempurnaan proses pelayanan yang
mengacu evident base dan pada pemenuhan Standar
Pelayanan Minimal.

3. Pengembangan akses pelayanan kesehatan dengan
peningkatan cakupan, jenis dan kemampuan pelayanan
yang didukung oleh manajemen, teknologi dan SDM yang
kafabel dan berkomitmen.
Arah kebijakan tersebut diimplementasikan dalam bentuk

program dan kegiatan sebagai berikut:

Waktu Pelaksanaan Penanggung
N Strategi Program Jawab Sumber dana
o 201 201 201 201 201
4 5 6 7 8
1 Mengkomuni 1. pertemuan rutin kepala √ √ √ √ √ Kepala Operassional
kasikan dengan seluruh
misi,visi,nilai stakeholder di Puskesmas
dasar
2. coffee morning. √ √ √ √ √ Kepala Operasional
keyakinan
dasar dan 3. mengubah mindset. √ √ √ √ √ Kepala Operasional
strategi
Puskesmas.
2 Pemeliharaan A. ManajemenSDM
Lingkup
 Memenuhi kebutuhan 70% 75% 80% 85% 90% Ka.TU Usulan
SDM bantuan
 Peningkatan kompetensi 70% 75% 80% 85% 90% Ka.TU
SDM
 Penggalangan komitmen 70% 75% 80% 85% 90% Ka.TU
SDM
B. Manajemen Operasional
klinis
 Pengembangan good 75% 80% 85% 90% 95% Kepala operasional
clinical governance
 Pengembangan dan 80% 85% 90% 95% 100 Ka. Unit Bp
penerapan SPM %

 Audit mutu klinik 75% 80% 85% 90% 95% Ka. Rawat
inap
C. Manajemen operasional
non klinik
 System pemasaran √ √ √ √ √ Koor.promke operasional
s
 SIMPUS √ Ka.TU
D. Manajemen Keuangan
 Unit cost √ Keuangan operasional
 System akutansi dan √ Keuangan
keuangan
E. Manajemen Fisik
 Renovasi bangunan V Perencanaan Usulan
bantuan
 Papan penunjuk V Perencanaan
 Pemeliharaan gedung √ √ √ √ √ Perencanaan
 Peralatan √ √ √ √ √ Perencanaan
3 Pengembang Pengembangan layanan
an pasar
 Layanan rawat inap Persalinan √ √ √ √ Ka.unit KIA
 Kunjungan dokter Specialis √ √ √ √ Ka. BP

 Home care dan penyewaan alat √ √ √ √ Ka. Unit R.I
medis
 Penunjang medic √ √ √ √ √ Ka. Unit Lab
4 Memasuki Membeli lisensi
pasar
 Akreditasi v Kepala
 Mengembangkan menjadi PONED v Kepala
Tabel 5.1
Pengimplementasian Arah Kebijakan
B. TARGET KINERJA
1. SPM Setiap jenis Pelayanan,Pencapaian dan StandarPenanggung jawab

Tabel 5.2
Indikator dan Target Upaya Kesehatan Wajib

N Jenis pelayanan Indikator 201 2016 201 201 2019 Penanggung Jawab
o 5 7 8
1 Pelayanan a. Cakupan 95% 95% 95% 95% 95% Bidan Koordinator
kesehatan dasar kunjungna
ibu hamil K-
4
b. Cakupan 80% 80% 80% 80% 85% Bidan Koordinator
komplikasi
kebidanan
c. Cakupan 90% 90% 90% 90% 90%
Bidan Koordinator
pertolongan
oleh tenaga
kesehatan
yang
memiliki
kompetensi
kebidanan
d. Cakupan 90% 90% 90% 90% 92% Bidan Koordinator
pelayanan
nifas
e. Cakupan 90% 90% 90% 90% 90% Bidan Koordinator
neonatus
yang
ditangani
f. Cakupan 95% 95% 95% 95% 97%

Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 63 Bidan Koordinator
kunjungan
bayi
2. Indikator dan target upaya kesehatan pengembangan
Tabel 5.3
Indikator dan target upaya kesehatan pengembangan
No Jenis Indikator 2015 2016 2017 2018 2019 Penanggung Jawab
pelayanan
1 Upaya a. Pembentukan 50% 50% 50% 50% 51% Petugas UKS
kesehatan dokter kecil
sekolah tingkat SD
b. Cakupan 100% 100% 100% 100% 100% Petugas PKRE
pelayanan
kesehatan
remaja
2 Upaya a. Upaya
kesehatan kesehatan
khusus pra lansia
dan lansia:
1.cakupan 70% 75% 75% 75% 80% Petugas Lansia
pelayanan 100% 100% 100% 100% 100% Petugas Lansia
2.puskesmas
santun lansia

3.posyandu lansia 4 klp 5 klp 6 klp 7 klp 8 klp
Petugas Jiwa
b. Upaya
kesehatan
jiwa 80% 80% 82% 83% 85%
Petugas Jiwa
masyarakat:
1.pendataan
gangguan jiwa berat 15% 15% 15% 20% 20%
Petugas Jiwa
di masyarakat
2.pelayanan
gangguan jiwa di
puskesmas 10% 10% 10% 10% 10%
Petugas Jiwa
c. Upaya
kesehatan
mata:
1.Skrining 80% 80% 80% 80% 85% Petugas Kesehatan Mata
(Hunting) penderita
mata katarak
2.Penemuan 80% 80% 80% 80% 85%
Petugas Kesehatan Mata
penderita mata
katarak

3.penderita mata
katarak yang di
operasi
3 Perawatan a. Perkesmas 100% 100% 100% 100% 100% Bidan Koordinator
kesehatan untuk bumil
masyarakat resti
b. Perkesmas 100% 100% 100% 100% 100% Bidan Koordinator
untuk
neonatal resti
c. Perkesmas 100% 100% 100% 100% 100%
Petugas Gizi
untuk balita
resti
d. Perkesmas 100% 100% 100% 100% 100% Petugas TB
untuk
penderita TB
paru
4 Upaya a. Cakupan 3% 4% 5% 6% 7% Petugas UKGS

kesehatan gigi penduduk
dan mulut mendapatkan
pelayanan

kesehatan
gigi dan
mulut
b. Cakupan ibu 80% 81% 82% 83% 84%
Petugas UKGMD
hamil
mendapatkan
pelayanan
kesehatan
gigi dan
mulut
c. Cakupan 10% 10% 10% 10% 10%
Petugas UKGMD
desa binaan
UKGMD
Dokter Gigi
d. Rasio 2:1 3:1 4:1 5:1 6:1
penambalan
dan
pencabutan
Dokter Gigi
gigi
e. Lama waktu
pelayanan

kesehatan
gigi dan
mulut:
1.perawatan
2.pencabutan
3.scaling
4.curetage 10mnt 10mn 10mn 10mn 10mn
5.pencabutan 30mnt t t t t
gigi sulung 60mnt 30mn 30mn 30mn 30mn
6.penambala 10mnt t t t t
n permanen 30mnt 60mn 60mn 60mn 60mn
7.pengobatan t t t t
oral 10mnt 10mn 10mn 10mn 10mn
t t t t
10mnt 30mn 30mn 30mn 30mn
t t t t
10mn 10mn 10mn 10mn

t t t t

10mn 10mn 10mn 10mn
t t t t
5 Upaya 1) Pelayanan 100% 100% 100% 100% 100% Bidan Koordinator

pelayanan persalinan
persalinan one normal
Bidan Koordinator
day care 2) Penanganan 100% 100% 100% 100% 100%
rujukan
Bidan Koordinator
3) Kejadian 0% 0% 0% 0% 0%
kematian ibu
karena
perasalinan
Bidan Koordinator
4) Kepuasan 80% 90% 95% 95% 100%
pelanggan
3.Indikator target dan upaya kesehatan penunjang
Tabel 5.4
Indikator target dan upaya kesehatan penunjang

No Jenis Indikator 2015 2016 2017 2018 2019 Penanggung Jawab
pelayanan
1 Upaya a. Ketersediaan 90% 90% 95% 95% 100% Petugas Pengelola Obat
farmasi obat sesuai
kebutuhan
b. Ketersediaan 100% 100% 100% 100% 100% Petugas Pengelola Obat
obat esensial
c. Ketersediaan 80% 85% 90% 95% 100% Petugas Pengelola Obat
obat generik
Petugas Pengelola Obat
d. Tata kelola 100% 100% 100% 100% 100%
obat sesuai
standar Petugas Pengelola Obat
e. Waktu 5mnt 5mnt 5mnt 5mnt 5mnt
tunggu
pelayanan
obat jadi
f. Waktu 10mnt 10mnt 10mnt 10mn 10mnt
tunggu t
pelayanan
obat racikan

g. Penulisan 100% 100% 100% 100%
resep sesuai 100%
formularium Petugas Pengelola Obat
h. Tidak adanya 100% 100% 100% 100%
kejadian 100%
kesalahan
pemberian Petugas Pengelola Obat
obat 100% 100% 100% 100%
i. Tata kelola 100%
dokumen
resep
2 Pemeriksaan a. Durasi Petugas Laboratorium
laboratorium waktu
pemeriksaan
spesimen
laboratorium
:
1.spesimen 30mnt 30mnt 30mnt 30mn 30mnt
sputum t
2.Hb sahli 10mnt 10mnt 10mnt 10mnt

3.gula darah 10mnt 10mnt 10mnt 10mn 10mnt
kapiler t
4.spesimen urine 15mnt 15mnt 15mnt 10mn 15mnt Petugas Laboratorium
5.cholesterol darah 10mnt 10mnt 10mnt t 10mnt
kapiler
6.uric acid darah 5mnt 5mnt 5mnt 15mn 5mnt
kapiler t
b. Hasil lab 100% 100% 100% 10mn 100%
terkonfirmasi t
kepada
petugas 5mnt
medis
berkompeten 100%
3 Upaya a) Tepat waktu tgl tgl tgl tgl tgl
pencatatan laporan : Kepala TU
dan 1.Laporan kegiatan 5 5 5 5 5
pelaporan KIA dan KB
tingkat 2.Laporan kegiatan 5 5 5 5 5
puskesmas gizi
3.laporan kegiatan 5 5 5 5 5

imunisasi
4.Laporan kegiatan 5 5 5 5 5
P2
promkes
kesling
7.Laporan SP2TP 5 5 5 5 5
8.laporan obat 5 5 5 5 5
(LPLPO)
9.Laporan 5 5 5 5 5
surveilen
10.laporan lansia 5 5 5 5 5
11.Laporan jiwa 5 5 5 5 5
12.Laporan 5 5 5 5 5
perkesmas
13.Laporan 5 5 5 5 5 Kepala TU
Gigi/UKGS
14.laporan UKK 5 5 5 5 5
b) Registrasi

pasien dan
catatn medik
1.Lama waktu 5mnt 5mnt 5mnt 5mnt 5mnt
pendaftaran pasien
2.Waktu 10mnt 10mnt 10mnt 10mn 10mnt
pembuatan dan t
penemuan catatan
medik
3Lama waktu 3mnt 3mnt 3mnt 3mnt
distribusi catatan 3mnt
medik ke poli
pelayanan
4.kelengkapan 100% 100% 100% 100%
pengisian dan 100%
penataannkembali
rekam medis 7 jam
setelah selesai
pelayanan
5.Kelengkapan 100% 100% 100% 100%
informed consent 100%

setelah
mendapatkan
informasi yang
jelas
6.Waktu tunggu 15mnt 15mnt 15mnt 15mnt
pasien rawat jalan 15mn
7.Kenyamanan 80% 85% 90% t 100%
ruang tunggu
8.tata kelola rekam 100% 100% 100% 95% 100%
medik
100%
C. SASARAN TARGET KINERJA
Tabel 5.5
Sasaran dan Target Kinerja

N PRESPEKTI INDIKATOR PROGRAM / PENANGGUN TARGET PROSEDUR
O F KEGIATAN G JAWAB
1 Pembelajara Peningkatan - Peningkatan mutu Ka.T.U Terpenuhinya SPM Pelaksanaan

n dan kualitas SDM SDM dalam jumlah pendidikan
Pertumbuha - Pendidikan pembelajaran SDM berkelanjutan
n berkelanjutan 20 jam per pegawai internal maupun
pertahun eksternal
- Peningkatan Terpenuhinya SPM Pelaksanaan

Kompetensi dalam hal pendidikan
- Diklat Kompetensi SDM pelatihan sesuai
Kompetensi kompetensi profesi
- Diklat Fungsional
- Diktat Teknis
Penyempurna Pengembangan Ka. TU Terpenuhinya SPM

an organisasi organisasi dalam hal
sesuai kelengkapan
kebutuhan organisasi di
BLU Instalasi / SMF
dan unit-unit kerja
Pengembanga - Rekrutmen Sub unit Terpenuhinya SPM Usulan bantuan

n SDM kunjungan Dokter kepegawaian dalam hal
Spesialis Anak dan kompetensi SDM
Kandungan
- Rekrutmen
Perawat
- Rekrutmen
Analis
- Rekrutmen
Supir
- Rekrutmen
Ofice boy
- Rekrutmen
Satpam
2 Proses Meningkatnya - Peningkatan Mutu Ka. Unit Terlayaninya Monitoring dan
Bisnis kualitas mutu Manajemen dan Persalinan pasien ibu bersalin perbaikan
Internal pelayanan Administrasi berkelanjutan
persalianan
- Surveylan Penekanan angka
d Infeksi infeksi
Nosokomial
- Penyemp Tercapainya respon Monitoring dan

urnaan Sistem tim masing-masing perbaikan
Pelayanan unit kerja sesuai berkelanjutan
standar pelayanan
minimal

- Penyempurnaan Tercapainya waktu Monitoring dan
Sistem Pelayanan tunggu pelayanan perbaikan
Rekam Medik di Rawat Jalan berkelanjutan
kurang dari 20
menit
Kelengkapan Monitoring dan

Pengisian Rekam perbaikan
Medik setelah berkelanjutan
pelayanan 75%
- Penyempurnaan Waktu tunggu Monitoring dan

Sistem Pelayanan pelayanan resep perbaikan
Farmasi obat jadi kurang berkelanjutan;
dari 5 menit
Waktu tunggu Monitoring dan

pelayanan resep perbaikan
obat racikan berkelanjutan;
kurang dari 10
menit
Monitoring dan
perbaikan
berkelanjutan;

- Penyempurnaan Waktu tunggu hasil Monitoring dan
Sistem Pelayanan perbaikan
Laboratorium berkelanjutan
Waktu tunggu hasil
pelayanan
laboratorium kimia
darah dan darah Monitoring dan
rutin < 30 menit perbaikan
berkelanjutan
- Penyempurnaan Sisa makanan yang Monitoring dan
Sistem Pelayanan tidak termakan perbaikan
Gizi oleh pasien kurang berkelanjutan
20%
Tidak ada kejadian

kesalahan
pemberian diit
kurang dari 95%
- Pengembangan Kepegawaian Meningkatnya Kerjasama

jejaring kerjasama antara

pendidikan instansi
pendidikan
kesehatan yang
ada
- Penyempurnaan Ka unit Tertanganinya Usulan bantuan

system kesling limbah
pengelolaan
limbah
Peningkatan - Penyempurnaan Perencanaan Kecepatan waktu Monitoring dan

Cakupan dan Sistem menanggapi perbaikan
Jenis Pemeliharaan kerusakan alat < berkelanjutan
Pelayanan 80%
Alat medik dan Monitoring dan

penunjang medik perbaikan
terkalibrasi > 90% berkelanjutan
- Peningkatan Sarana Terpenuhinya SPM Pengadaan secara

Pelayanan Rujukan atas kebutuhan bertahap / usulan
alat kedokteran bantuan dll
- Peningkatan
Pendukung Meningkatnya Pemenuhan
Pelayanan cakupan pelayanan kebutuhan bahan
Kesehatan dengan dan alat
pertumbuhan rata- operasional
rata 5% pertahun
Pengembanga - Peningkatan Sarana Perencanaan Terlayaninya Pemenuhan

n Fasilitas Pelayanan seluruh pasien kebutuhan bahan
Pelayanan Kesehatan miskin dan alat
operasional
- Peningkatan Terpenuhinya Usulan dana

Penunjang kebutuhan investasi APBD /
Pelayanan peralatan APBD
kesehatan
penunjang
- Peningkatan Peningkatan Usulan dana

Fasilitas Puskesmas Gedung rawat jalan investasi APBD /
2 lantai APBN

Pembangunan Usulan dana
Ruang UGD investasi APBD /
APBN
Penataan Usulan dana

perparkiran investasi APBD /
APBN

ruang rawat inap investasi APBD /
persalinan APBN

jaringan investasi APBD /
komputerisasi APBN
(SIMPUS)

sarana investasi
pembuangan APBN/APBD
limbah dan
sampah B3

3 Kepuasan Kepuasan  Promosi Kesehatan Koordinator Indek Kepuasan Survey kepuasan
Pelanggan pelanggan - Peningkatan Promkes Masyarakat pelanggan
kualitas SDM
- Pendidikan Peningkatan citra Perbaikan hasil

Berkelanjutan positifPuskesmas survey
yang bersih dan Pelaksanaan
indah, pelayanan promosi baik lewat
prima dan media cetak
paripurna maupun gedung
4 Keuangan Peningkatan  Penerapan Tata Ka. Unit Peningkatan Pengendalian biaya

Kemandirian Kelola Keuangan Keuangan pendapatan RS operasional
Puskesmas
- Pelaksanaan Tarif Ketepatan waktu Operasional SIM
sesuai dengan pemberian terpadu
Unit Cost informasi tentang
laporan keuangan
- Penyempurnaan harian Operasional SIM
Sistem Pelayanan terpadu
Keuangan
- Penyempurnaan

system akuntansi

BAB VI
RENCANA KEUANGAN
A. Pendahuluan
Proyeksi laporan keuangan Puskesmas............. periode
2014 – 2018 diharapkan dapat memberikan gambaran yang jelas
tentang kondisi sumber daya ekonomi, terutama aspek keuangan,
yang akan dikelola oleh Puskesmas............. dalam 5 tahun ke
depan.
Penyusunan Proyeksi Keuangan 5 Tahunan sebagai bagian
dari Rencana Strategis Bisnis Puskesmas............. 2014-2018
merupakan salah satu aspek penilaian dalam rangka
pembentukan Puskesmas............. menjadi Badan Layanan Umum
Daerah.
Proyeksi Keuangan 5 Tahunan terdiri dari: (1) Proyeksi
Laporan Arus Kas; (2) Proyeksi Neraca; (3) Proyeksi Laporan
Operasional; dan (4) Rasio Keuangan.
Bagi stakeholders, proyeksi dapat dijadikan dasar dalam

menetapkan kebijakan dan langkah-langkah terkait pengelolaan
Puskesmas............. terutama dalam hal peningkatan pelayanan
bagi para pengguna jasa Rumah Sakit.
Asumsi utama dari proyeksi laporan keuangan adalah

bahwa pada tahun 2014-2018 Puskesmas............. telah
menerapkan Pola Keuangan Badan Layanan Umum Daerah
(BLUD), sehingga struktur laporan keuangan 2014-2018
mengikuti ketetapan dalam Permendagri Nomor 61 Tahun 2007
tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Keuangan Badan Layanan
Umum Daerah.

B. Asumsi Penyusunan Proyeksi
1. Asumsi Makro
Tabel 6.1
Asumsi Makro
NO INDIKATOR PROYEKSI
(1) Pertumbuhan Ekonomi 5,4%-5,8%
(2) Inflasi 4%
(3) Kurs Dollar Rp.12.580,00
(4) Bunga Deposito 12 7%
bulan
(5) Bunga Pinjaman 10%
2. Asumsi Mikro
Tabel 6.2
Asumsi Mikro
NO INDIKATOR PROYEKSI
(1) Subsidi Pemerintah Ada dan cukup
(2) Tarif Pelayanan Menuju unit Cost
(3) PPK-BLUD Fleksibelitas
Keuangan per 1
Juni 2015
C. Proyeksi Keuangan
1. Proyeksi Laporan Arus Kas
Proyeksi Laporan Arus Kas berisi informasi tentang arus

kas/setara kas masuk dan ke luar selama periode tertentu yang
berasal dari aktivitas operasi, investasi yang berjangka pendek dan
pendanaan.

Tujuan penyusunan Laporan Arus Kas yaitu untuk menilai
kemampuan organisasi Puskesmas dalam menghasilkan kas dan
menilai kebutuhan arus kas ke luarnya, sehingga dapat diketahui:
a. Jumlah kas yang dihasilkan dalam suatu periode, berapa

yang berasal dari kegiatan operasional, investasi dan
pendanaan.
b. Jumlah kas yang dikeluarkan untuk supplier, karyawan,

membayar bunga, pengembalian pinjaman.
c. Bagaimana kemampuan Puskesmas menghasilkan kas dan

melunasi kewajiban-kewajibannya.
Berikut Proyeksi Laporan keuangan APBD

Puskesmas............. periode tahun 2014-2019:

PEMERINTAH DAERAH KABUPATEN/KOTA.............
UPTD : PUSKESMAS.............
LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH (APBD)
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2014
No
Urut Uraian 2014 2015 2016 2017 2018 2019

1 PENDAPATAN 756.328.302 990790831,
794.144.717 841.793.400 900718938 8 108986991
1.1 PENDAPATAN ASLI DAERAH 756.328.302 990790831,
794.144.717 841.793.400 900718938 8 108986991
1.1.1 Pendapatan Pajak Daerah
1.1.2 Pendapatan Retribusi Daerah 17.450.000 22859517,4
18.322.500 19.421.850 20781379,5 5 25145469,
1.1.3 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan
Daerah yang Dipisahkan

1.1.4 Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang 967931314,
Sah 738.878.302 775.822.217 822.371.550 879937558,5 4 106472444
Askes / JKN
Askes /JKN Rawat Inap 0 0 0 0 0
Askes /JKN Rawat Jalan 722.739.600 994128423,
796.819.884 844.629.077 903753112,4 7 109354126
Bantuan Operasional Pegawai (BOP) 16.138.702 21141715,6
16.945.637 17.962.375 19219741,49 3 23255887,
Jasa Pelayanan lainnya
990790831,
Jumlah 756.328.302
794.144.717 841.793.400 900718938 8 108986991

2 BELANJA 56.448.702 59.271.137 62827405,22 67225323,59 73947855,9 81342641,

4
73947855,9 81342641,
2.1 BELANJA OPERASI 56.448.702
59.271.137 62827405,22 67225323,59 4
6280144,79 6908159,2
2.1.1 Belanja Pegawai 4.794.000
5.033.700 5335722 5709222,54 4
67667711,1 74434482,
2.1.2 Belanja Barang dan Jasa 51.654.702
54.237.437 57491683,22 61516101,05 5

120755892, 132831481
2.2 BELANJA MODAL 92.180.000
96.789.000 102596340 109778083,8 2
2.2.1 Belanja Tanah
120755892, 132831481
2.2.2 Belanja Peralatan dan Mesin 92.180.000
96.789.000 102596340 109778083,8 2
2.2.3 Belanja Gedung dan Bangunan
2.2.4 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan
2.2.5 Belanja Aset Tetap Lainnya
2.2.6 Belanja Aset Lainnya
73947855,9 81342641,
Jumlah 56.448.702
59.271.137 62827405,22 67225323,59 4
916842975,
Surplus/(Defisit) 699.879.600
734.873.580 778965994,8 833493614,4 9 100852727

2. Poyeksi Neraca
Proyeksi Neraca menggambarkan kondisi atau posisi keuangan Puskesmas............. pada 5 tahun ke
depan.
TAHUN TAHUN TAHUN TAHUN TAHUN TAHUN
TAHUN 2014
URAIAN 2015 2016 2017 2018 2019 2020
(Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp) (Rp)
ASET
ASET LANCAR
Kas
Kas di Bendahara Penerimaan
Kas di Bendahara Pengeluaran
Kas di Bank 289506400 292401464 295325478,6 298278733,4 301261520,8 304274136 307316877,3
Piutang
Piutang Retribusi
Piutang Lain-lain 76588000 77353880 78127418,8 78908692,99 79697779,92 80494757,72 81299705,29
Persediaan
Jumlah 366094400 369755344 373452897,4 377187426,4 380959300,7 384768893,7 388616582,6
ASET TETAP
Tanah 31.835.025 32153375,25 32474909 32799658,09 33127654,67 33458931,22 33793520,53
Gedung dan Bangunan 30.742.004 31049424,04 31359918,28 31673517,46 31990252,64 32310155,16 32633256,72

Peralatan dan Mesin 92.180.000 93101800 94032818 94973146,18 95922877,64 96882106,42 97850927,48
Jalan, Irigasi dan Jaringan
Aset Tetap Lainnya
Konstruksi Dalam Pengerjaan
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
Jumlah 154.757.029 156304599,3 157867645,3 159446321,7 161040785 162651192,8 164277704,7
ASET LAINNYA
Tagihan Penjualan Angsuran
Tagihan Tuntutan Ganti Kerugian

Daerah
Kemitraan dengan Pihak Ketiga
Aset Tak Berwujud
Aset Lain-lain
Jumlah 0 0 0 0 0 0 0
520.851.42
JUMLAH ASET
9 526059943,3 531320542,7 536633748,2 542000085,6 547420086,5 552894287,4
KEWAJIBAN
KEWAJIBAN JANGKA PENDEK
Utang Perhitungan Pihak Ketiga 76.588.000 77353880 78127418,8 78908692,99 79697779,92 80494757,72 81299705,29
Uang Muka dari Kas Daerah
Pendapatan Diterima Dimuka
Utang Jangka Pendek Lainnya
Jumlah 76588000 77353880 78127418,8 78908692,99 79697779,92 80494757,72 81299705,29
EKUITAS DANA
EKUITAS DANA LANCAR
SILPA 289.506.400 292401464 295325478,6 298278733,4 301261520,8 304274136 307316877,3
Cadangan Piutang
Cadangan Persediaan

3. Proyeksi LaporanOperasional/Aktifitas
Proyeksi laporan operasional berisi informasi jumlah

pendapatan dan biaya Puskesmas............., sebagai BLUD, pada
periode 2014-2018.
PROYEKSI LAPORAN OPERASIONAL *)

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2015 - 31
DESEMBER 2019
(dalam Ribuan Rupiah)

URAIAN 2015 2016 2017 2018 2019
I. PENDAPATAN
1,152,00 1,124 1,296,00
A. Jasa Layanan 1,008,000 1,080,000
0 ,000 0
B. Hibah - - - - -
C. Hasil Kerja

sama dengan Pihak Lain
D. Transfer Dana 160,88 17 194,66
132,960 146,256
dari APBD 2 6,970 7
E. Transfer Dana 359,33 39 434,78
296,967 326,664
dari APBN 0 5,263 9
F. Lain-lain
163,9
Pendapatan BLUD yg 123,162 135,478 149,026 180,321
29
Sah
1,860
Jumlah Pendapatan 1,561,089 1,688,398 1,821,238 2,105,778
,161
II. BIAYA
A. Biaya Operasional
733,5
A.1. Biaya Pelayanan 671,580 706,172 739,969 805,249
55
A.2. Biaya Umum dan 801,0
733,400 771,176 808,083 879,373
Adm. 79
1,534
Jumlah Biaya Operasional 1,404,980 1,477,348 1,548,052 1,684,622
,633
B. Biaya Non Operasional
Jumlah Biaya Non

Operasional
1,534
Jumlah Biaya 1,404,980 1,477,348 1,548,052 1,684,622
,633
325,
SURPLUS/ DEFISIT 156,109 211,050 273,186 421,156
528

*) Accrual Basis
4. Rasio Keuangan
Sebagaimana diatur dalam ketentuan Permendagri Nomor
61 Tahun 2007 pasal 128 ditetapkan bahwa evaluasi dan
penilaian kinerja dari aspek keuangan dapat diukur berdasarkan
tingkat kemampuan BLUD dalam:
 memperoleh hasil usaha atau hasil kerja dari layanan yang
diberikan (rentabilitas);
 memenuhi kewajiban jangka pendeknya (likuiditas);
 memenuhi seluruh kewajibannya (solvabilitas);
 kemampuan penerimaan dari jasa layanan untuk membiayai
pengeluaran
1) Rasio Rentabilitas
Tabel 6.3
Rasio Keuangan dihitung berdasarkan Rasio Rentabilitas
PROYEKSI
TAHUN TAHUN TAHUN TAHUN TAHUN
NO URAIAN 2015 2016 2017 2018 2019
Pendapatan Total
1 1,561,089 1,688,398 1,821,238 1,860,161 2,105,778
(Rp.000)
2 Belanja Total (Rp.000) 1,404,980 1,477,348 1,548,052 1,534,633 1,684,622

Laba/EBIT ( 1 - 2)
3 156,109 211,050 273,186 325,528 421,156
(Rp.000)
Pendapatan dari Jasa
4 1,008,000 1,080,000 1,152,000 1,124,000 1,296,000
Layanan (Rp.000)
Belanja Operasi
5
Langsung (Rp.000)
6 Total Aktiva (Rp.000)
Operating Income
7
( 3 /1)
Gross Profit Margin
8
(4-5/4)
9 Operating Ratio (2 /1)
10 Earning Power (3 / 6)
2) Rasio Likuiditas
Tabel 6.4
Rasio Keuangan dihitung berdasarkan Rasio Likuiditas
PROYEKSI
N TAHUN TAHUN TAHUN TAHUN TAHUN
O URAIAN 2014 2015 2016 2017 2018
Kas dan Setara
1 166,609 377,659 650,844 976,373 1,397,528
Kas (Rp.000)
Investasi Jangka
2
Pendek (Rp.000)
Piutang Usaha
3
(Rp.000)
Persediaan
4
Bahan (Rp.000)
Aktiva Lancar
5
Lainnya (Rp.000)
Jumlah Aktiva
6 Lancar (1 s.d.5)
(Rp.000)
Jumlah Utang
7
Lancar (Rp.000)
8 Current Ratio

(6 / 7)
Cash Ratio
9
(1+2 / 7)
Quick Acid Ratio
10
(6-4 / 7)
3) Rasio Solvabilitas
Tabel 6.5
PROYEKSI
TAHUN TAHUN TAHUN TAHUN TAHUN
NO URAIAN 2015 2016 2017 2018 2019
1 Total Aktiva (Rp.000)
Utang Jangka
2
Pendek (Rp.000)
Utang Jangka
3
Panjang (Rp.000)
Kewajiban Lainnya
4
(Rp.000)
5 Equitas (Rp.000)
Laba Sebelum Pajak
6
(Rp.000)
Bunga Utang Jk.
7
Panjang (Rp.000)
Debt to Equity
8
(2+3)/5
Debt to Total Assets
9
(2+3)/1
Long Term Debt to
10
Equity (3/5)
Time Interest Earned
11
(6/7)
4) Tingkat Kemandirian

Tabel 6.6
Proyeksi Pendapatan Proyeksi Tingkat

Jasa Layanan Belanja Kemandirian
Tahun Rp.000 Rp.000 %
2014 1,008,000 1,404,980 71,74
2015 1,080,000 1,477,348 73,10
2016 1,152,000 1,548,052 74,42
2017 1,124,000 1,534,633 73,24
2018 1,296,000 1,684,622 76,93
Setelah penerapan Pola Pengelolaan Keuangan Badan

Layanan Umum pada Puskesmas............., maka pendapatan dari
kegiatan upaya kesehatan perorangan yang merupakan revenue
bisnis akan dapat lebih dikembangkan lagi, hal ini dimungkinkan
dengan adanya azas fleksibilitas dalam pengelolaan keuangan
serta peningkatan kapasitas sumber daya aparatur yang ada serta
perekrutan tenaga-tenaga professional untuk pengembangan unit-
unit usaha dalam upaya pengembangan kualitas pelayanan
kesehatan kepada masyarakat secara optimal.
Seluruh pendapatan tersebut harus dapat dikelola secara
professional, agar tujuan peningkatan kualitas pelayanan sesuai
dengan standar pelayanan minimal yang telah ditetapkan dapat
tercapai. Tentunya dengan mengutamakan pengelolaan sumber
daya secara ekonomis, efisien dan efektif yang dilandasi praktek
bisnis yang sehat dengan tidak mengutamakan keuntungan.


Blud Puskesmas Contoh Rbs

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Deskripsi Asli:

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Blud Puskesmas Contoh Rbs

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

RINGKASAN EKSEKUTIF

Tujuan pembangunan kesehatan adalah meningkatkan

Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 1

Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 2

Sebagai Unit Pelaksana Teknis Dinas Kesehatan

Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 3

Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 4

“Menjadikan Puskesmas............. sebagai Puskesmas yang

memberikan pelayanan kesehatan secara optimal menyeluruh dan

handal agar tercapainya masyarakat yang sehat dan nyaman”

1) Mengatasi masalah kesehatan masyarakat diwilayah kerja

Puskesmas............. dengan mengoptimalkan sumberdaya yang

2) Menyelenggarakan upaya pemeliharaan kesehatan masyarakat

sesuai prosedur yang terstandarisasi dan menyeluruh.

3) Meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia yang handal

secara berkelanjutan sesuai kompetensi yang dibutuhkan.

4) Mengembangkan sarana dan mutu pelayanan sesuai

5) Mendorong kemandirian hidup sehat masyarakat melalui

pengembangan potensi bersumber masyarakat.

Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 5

Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 6

ANALISIS LINGKUNGAN BISNIS

A. Analisis Lingkungan Eksternal

Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 7

B. Analisis Lingkungan Internal

Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 8

b. Sumber Daya Manusia:

Adalah kelemahan-kelemahan internal dan kondisi internal

lainnya yang dimiliki oleh Puskesmas............. ........... dan

Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 9

kegagalan dalam mencapai tujuan yang telah ditetapkan.

Kelemahan yang dimiliki Puskesmas............. ...........:

a. Proses Bisnis Internal

1) Puskesmas belum terakreditasi.

1) Kualitas SDM yang belum merata.

Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 10

Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 11

E. Isue – Isue Strategi / Pengembangan

Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 12

 Pelanggan semakin meningkat, jumlah SDM masih ada yang

 Melengkapi, renovasi, merehabilitasi, atau menambah

 Meningkatkan, mengembangkan dan mendorong kompetensi

Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 13

Strategi bisnis merupakan upaya-upaya yang dilakukan

Upaya ini tidak merupakan unit bisnis yang bisa

Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 14

Upayaini dapat merupakan unit yang bisa dikelola

2) Merenovasi dan menambah fasilitas pelayanan diantaranya :

Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 15

yang diinginkan pelanggan tetapi dengan kualitas yang

 Bersaing pada respon cepat, melalui keseluruhan nilai

yang terkait dengan peningkatan keterampilan sumber

daya manusia (karyawan) dan peningkatan kinerja

memberikan pelayanan secara profesional

 Resiko tuntutan masyarakat atas kelalaian petugas

dalam memberikan pelayanan, dengan cara memberi

pelayanan sesuai dengan Standar Operasional

G. Analisis isue – isue Strategi dan Pilihan

1. Evaluasi Kinerja Pelayanan Tahun 2014

Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 16

Rencana Strategi Bisnis Puskesmas............. Page 17

Sumber: Laporan Tahunan Tahun 2014