Fungsi dan Aktivitas Treasury

Fungsi unit kerja bidang treasury adalah bertanggung jawab dalam pengelolaan likuiditas bank,
manajemen aset, liabilitas dan sekaligus sebagai unit yang mencari keuntungan (profit center).
Adapun penjelasannya, dapat diuraikan, sebagai berikut:

Manajemen likuiditas yaitu bertanggung jawab dalam memastikan bahwa bank selalu dalam
kondisi likuid dimana dana selalu tersedia untuk:

Membayar kewajiban yang jatuh tempo kepada pihak ketiga

Memenuhi kebutuhan bisnis termasuk pencairan kredit dan atau membayar biaya operasional
Memenuhi ketentuan Bank Indonesia, perihal kewajiban rasio Giro Wajib Minimum, yaitu rasio
simpanan minimum yang harus dipelihara oleh sebuah bank dalam bentuk giro bank di bank
Indonesia dibagi dengan simpanan dana pihak ketiga.
Likuiditas adalah hal yang sangat penting bagi sebuah bank, bagaikan cairan darah dalam tubuh
manusia. Darah yang membeku membuat manusia tidak hidup, sebuah bank yang beku
likuiditasnya berarti aktivitas bank berhenti beroperasi. Aliran dana bagi sebuah bank harus
seimbang bagi aliran dana masuk maupun dana keluar. oleh karena itu, sebagian orang
mengatakan bahwa trasury adalah jantung bagi sebuah bank.

Mengingat aliran dana harus lancar dan seimbang, disamping fungsinya sebagai jantung, maka
unit kerja treasury hanya ada di kantor pusat (centralized), tidak ada dikantor cabang agar
likuiditas terkontrol dengan baik. Jika terdapat kantor cabang yang kelebihan dana tidak
menyerahkan kepada treasury maka dana tersebut menjadi menganggur (idle) dan menjadi beban
biaya. Sebaliknya, jika terdapat cabang yang kekurangan dana dan unit treasury tidak
memberikan dana maka cabang tersebut akan mengalami kesulitan. Lembaga keuangan bank
adalah sebuah lembaga usaha jasa yang sangat tergantung dengan kepercayaan masyarakat,
karena itu treasury harus dapat memastikan bahwa likuiditas bank terjaga dengan baik.
Likuiditas adalah hal yang penting bagi sebuah bank, bagaikan cairan darah dalam tubuh
manusia. Darah yang membeku membuat manusia tidak hidup, sebuah bank yang beku
likuiditasnya berarti adalah bank yang berhenti beroperasi. Aliran dana bagi sebuah bank harus
seimbang, baik aliran dana masuk maupun dana keluar. Oleh karena itu, sebagian orang
mengatakan bahwa treasury adalah jantung bagi sebuah bank.
Mengingat aliran dana harus lancar dan seimbang, disamping fungsinya sebagai jantung, unit
kerja treasury hanya ada di kantor pusat (centralized), tidak ada di kantor cabang agar likuiditas
terkontrol dengan baik. Jika terdapat kantor cabang yang kelebihan dana dan tidak
menyerahkannya kepada treasury maka dana tersebut menjadi menganggur (idle) dan menjadi
beban biaya. Sebaliknya, jika terdapat cabang yang kekurangan dana dan unit treasury tidak
memberikan dana maka cabang tersebut akan mengalami kesulitan. Lembaga keuangan bank
adalah sebuah lembaga usaha jasa yang sangat tergantung dari kepercayaan masyarakat
Asset liability management, sebagaimana diketahui bahwa bank berfungsi untuk menghimpun
dana masayarakat dan menyalurkannya dalam bentuk kredit. Bank memperoleh keuntungan dari
selisih pendapatan bunga yang bersasal dari penempatan dana (asset) dan biaya bunga atas
liability/kewajiban bank.Dalam melaksanakan aktivitas tersebut terdapat kemungkinan
gap/mismatch (perbedaan)