PROSEDUR KLAIM KREDIT USAHA RAKYAT (KUR) OLEH BANK

RAKYAT INDONESIA (BRI) DI PT JAMKRINDO KANTOR CABANG

SURABAYA
PRAKTEK KERJA LAPANG

Oleh:
Irvan Cahya Romadhon

NPM. 18012010058

PROGRAM STUDI EKONOMI MANAJEMEN

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS PEMBANGUNAN NASIONAL “VETERAN” JAWA
TIMUR
2021
 KATA PENGANTAR

Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa atas berkat dan rahmat-Nya
sehingga pelaksanaan Praktek Kerja Lapang dapat berjalan dengan lancar dan
dapat terselesaikan dengan baik. Dan saya dapat menyelesaikan laporan Praktek
Kerja Lapang yang berjudul “Prosedur Klaim Kredit Usaha Rakyat (KUR) oleh
Bank Rakyat Indonesia (BRI) di PT Jamkrindo” dengan baik dan tepat waktu.

Praktek Kerja Lapang merupakan salah satu mata kuliah yang wajib
ditempuh oleh setiap mahasiswa jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan
Bisnis di UPN Veteran Jawa Timur. Penyusunan laporan Praktek Kerja Lapang
ini dilakukan sebagai syarat kelulusan setelah selesai melaksanakan kegiatan
Praktek Kerja Lapang.

Melalui pelaksanaan Praktek Kerja Lapang ini, penulis mendapatkan

pengalaman berharga, serta bimbingan baik dari pihak perusahaan maupun
bimbingan dari pihak kampus. Oleh karena itu, pada kesempatan ini penulis ingin
mengucapkan terimakasih sebesar-besarnya kepada:

1. Bapak Prof. Dr. Ir. Akhmad Fauzi MMT. selaku Rektor UPN Veteran Jawa
Timur
2. Bapak Prof. Dr. Syamsul Huda MT. selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan
Bisnis, UPN Veteran Jawa Timur
3. Ibu Sulastri Irbayuni S.E. M.M. selaku Kepala Program Studi Manajemen
Fakultas Ekonomi dan Bisnis, UPN Veteran Jawa Timur
4. Ibu Prof. Dr. Yuniningsih S.E. M.Si. selaku Dosen Pembimbing yang telah
bersabar dalam memberikan bimbingan dalam proses penyusunan laporan
Praktek Kerja Lapang
5. Segenap Karyawan dan Karyawati PT Jamkrindo Cabang Surabaya yang
telah memberikan bimbingan, bantuan, dan masukan dalam pelaksanaan
Praktek Kerja Lapang

iii
6. Kepada kedua orang tua tercinta yang selalu memberikan doa terbaik,
motivasi, serta dukungan baik secara moril maupun materil sehingga penulis
dapat menyelesaikan rangkaian kegiatan Praktek Kerja Lapang dengan baik

Akhir kata, semoga Laporan Praktek Kerja Lapang ini dapat memberikan
manfaat baik bagi penulis maupun bagi pembaca pada umumnya.

Gresik, 19 Agustus 2021

Penulis,

Irvan Cahya Romadhon

iv
 Daftar Isi

HALAMAN DEPAN ................................................................................................

LEMBAR PERSETUJUAN..................................................................................... i
LEMBAR PENGESAHAN .................................................................................... ii
KATA PENGANTAR ........................................................................................... iii
Daftar Isi.................................................................................................................. v
BAB I ...................................................................................................................... 1
Pendahuluan ............................................................................................................ 1
1.1 Latar Belakang.......................................................................................... 1
1.2 Tujuan Praktek Lapang............................................................................. 3
1.3 Manfaat Praktik Kerja Lapang ................................................................. 4
BAB II ..................................................................................................................... 5
Landasan Teori ........................................................................................................ 5
2.1 Prosedur ..................................................................................................... 5
2.1.1 Pengertian Prosedur .............................................................................. 5
2.1.2 Karakteristik Prosedur .......................................................................... 6
2.1.3 Jenis Prosedur ....................................................................................... 6
2.1.4 Manfaat Prosedur .................................................................................. 6
2.2 Kredit Macet ............................................................................................. 7
2.3 Klaim Penjaminan .................................................................................... 8
2.3.1 Pengertian Klaim Penjaminan .............................................................. 8
2.3.2 Pengajuan Klaim Penjaminan ............................................................... 8
2.3.3 Timbulnya Hak Klaim Penjaminan ...................................................... 9
2.3.4 Gugurnya Hak Klaim Penjaminan ........................................................ 9
2.3.5 Besaran Klaim Penjaminan ................................................................. 10
BAB III.................................................................................................................. 11
Gambaran Umum Objek PKL............................................................................... 11
3.1 Sejarah dan Perkembangan PT Jaminan Kredit Indonesia ..................... 11
3.2 Produk dan Layanan ............................................................................... 12
3.2.1 Program .............................................................................................. 12
3.2.2 Non Program ...................................................................................... 15
3.2.3 Syariah ................................................................................................ 22

v
 3.3 Visi dan Misi Perusahaan........................................................................ 25
3.3.1 Visi ..................................................................................................... 25
3.3.2 Misi..................................................................................................... 25
3.4 Nilai dan Budaya Perusahaan ................................................................. 25
3.5 Logo Perusahaan ..................................................................................... 26
3.6 Jaringan Wilayah Operasi Perusahaan .................................................... 26
3.7 Struktur Manajemen................................................................................ 35
3.8 Struktur Manajemen Kantor Cabang Surabaya Besrta Tugas Pokok dan
Fungsi ...................................................................................................... 40
3.9 Tugas dan Tanggung jawab .................................................................... 40
3.10 Entitas Anak dan Afiliasi PT Jaminan Kredit Indonesia ........................ 43
BAB IV ................................................................................................................. 45
Hasil Dan Pembahasan .......................................................................................... 45
4.1 Hasil Praktek Kerja Lapang.................................................................... 45
4.1.1 Bidang Kerja..................................................................................... 45
4.1.2 Pelaksanaan Praktek Kerja Lapang (PKL) ....................................... 46
4.1.3 Pembahasan… .................................................................................. 46
4.2. Mekanisme Penjaminan/pengajuan Deklarasi Penjaminan Kredit ......... 51
4.3 Alur Prosedur Klaim KUR BRI ............................................................. 52
4.4 Gambaran Umum Prosedur Klaim ......................................................... 53
BAB V................................................................................................................... 55
Kesimpulan Dan Saran .......................................................................................... 55
5.1. Kesimpulan ............................................................................................. 55
5.2. Saran ....................................................................................................... 55
Daftar Pustaka ....................................................................................................... 56
Lampiran ............................................................................................................... 57

vi
 BAB I

Pendahuluan

1.1 Latar Belakang

Pada era globalisasi ini, persaingan antar pencari kerja semakin ketat. Setiap
individu dituntut untuk bersaing dalam hal kemampuan atau skill yang dibutuhkan
di bidang pekerjaan yang diinginkan. Salah satu bidang yang sangat diminati oleh
para pencari kerja adalah bidang jasa keuangan. Hal ini dikarenakan industri jasa
keuangan bagi kebanyakan masyarakat diyakini sebagai industri yang memiliki
prospek di masa depan yang menjanjikan.

Agar Perguruan Tinggi bisa membuat mahasiswanya yang sedang menempuh

pendidikan strata satu (S-1) mampu bersaing baik dengan antar mahasiswa di
kampus lain maupun dengan angkatan kerja lainnya, maka diselenggarakanlah
Praktik Kerja Lapang yang menjadi syarat bagi mahasiswa UPN Veteran Jawa
Timur Program Studi S-1 Manajemen untuk meraih kelulusan.

Implementasi dari program Praktik Kerja Lapang yang disyaratkan tersebut

adalah dengan melaksanakan Praktik Kerja Lapang di PT Jamkrindo Cabang
Surabaya. Hal ini bertujuan agar mahasiswa tidak hanya menerima pengetahuan
secara teori saja di bangku perkuliahan melainkan juga mendapatkan pengetahuan
secara praktis khususnya di perusahaan yang bergerak di bidang penjaminan.

PT Jaminan Kredit Indonesia, atau disebut juga dengan Jamkrindo merupakan

perusahaan yang memiliki fokus kegiatan usaha pada bidang penjaminan kredit,
baik konvensional maupun syariah. Penjaminan kredit adalah kegiatan pemberian
jaminan atas pemenuhan kewajiban finansial penerima kredit (terjamin) kepada
penerima jaminan. Proses penjaminan kredit melibatkan sekurang-kurangnya 3
(tiga) pihak, yaitu badan usaha pemberi kredit (Bank atau non-Bank) yang disebut
penerima jaminan, debitur kredit yang disebut terjamin, dan perusahaan penjamin
kredit yang disebut penjamin.

1
 2

Sebagai bagian dari PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia (Persero),

Jamkrindo berkomitmen secara penuh dalam melaksanakan dan menunjang
kebijakan maupun program Pemerintah di bidang ekonomi dan pembangunan
nasional dalam upaya menyejahterahkan kehidupan bangsa. Implementasi
komitmen tersebut dilaksanakan melalui pemberian jaminan kredit bersifat tunai
dan non-tunai, serta pemberian bantuan konsultasi manajemen kepada pelaku
Usaha Mikro, Kecil, Menengah, dan Koperasi (UMKM dan Koperasi).

Kehadiran lembaga penjaminan kredit ini sangat memberikan keuntungan

baik bagi Bank atau non-Bank yang bermitra dan juga debitur. Bagi Bank atau
non-Bank, Lembaga penjaminan kredit bisa memberikan kepastian dalam
menghadapi risiko saat penyaluran kredit dilakukan, sehingga Bank dapat lebih
mudah untuk menyalurkan kreditnya kepada debitur yang membutuhkan kredit.
Selain itu, dengan hadirnya Lembaga penjaminan kredit juga dapat menurunkan
tingkat kredit macet atau Non-Performing Loan (NPL) pada laporan keuangan
Bank.

Setidaknya ada dua keuntungan yang diperoleh Bank jika memiliki tingkat
Non-Performing Loan (NPL) yang rendah. Yang pertama adalah terjaganya
kepercayaan investor atas kinerja yang dicapai oleh Bank. Hal ini tentunya
berdampak pada terjaganya harga saham emiten Bank yang bersangkutan. Yang
kedua adalah likuiditas keuangan Bank yang terjaga dengan baik. Dengan
likuiditas yang baik maka nasabah juga semakin percaya untuk terus menabung di
Bank tersebut.

Bagi pelaku Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM), kehadiran

Lembaga penjaminan kredit dapat meningkatkan akses bagi mereka untuk
mendapatkan kredit guna meningkatkan permodalan yang dimiliki. Dengan
demikian, jika akses kredit ini mudah dijangkau oleh mereka maka diharapkan
pelaku UMKM dapat terus mengembangkan usahanya.

Salah satu program pemerintah untuk membantu pelaku Usaha Mikro, Kecil,
dan Menengah (UMKM) adalah Kredit Usaha Rakyat (KUR). Kredit Usaha
 3

Rakyat (KUR) merupakan salah satu program pemerintah dalam meningkatkan

akses pembiayaan kepada Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) yang
disalurkan melalui lembaga keuangan dengan pola penjaminan. Program KUR
dimaksudkan untuk memperkuat kemampuan permodalan usaha dalam rangka
pelaksanaan kebijakan percepatan pengembangan sektor riil dan pemberdayaan
UMKM.

Dengan adanya Peraturan Menteri Koordinator Bidang Perekonomian

(Permenko Perekonomian) Nomor 8 Tahun 2015 tentang pedoman Kredit Usaha
Rakyat (KUR), maka selain badan usaha penyalur KUR juga diperlukan badan
usaha Penjaminan penyaluran KUR. Dalam hal ini PT Jamkrindo menjadi salah
satu perusahaan yang memiliki peran dalam penjaminan penyaluran KUR sebagai
program pemerintah untuk UMKM. Pemerintah dalam penyaluran Kredit Usaha
Rakyat (KUR) setidaknya bekerja sama dengan 46 Penyalur KUR yang terdiri
dari Bank Pemerintah, Bank Umum Swasta, Bank Pembangunan Daerah (BPD),
Perusahaan Pembiayaan, dan Koperasi Simpan Pinjam.

Prinsip dasar penjaminan kredit adalah pengambilalihan atas risiko kegagalan

terjamin (debitur) dalam memenuhi kewajiban finansialnya kepada penerima
jaminan (Bank atau non-Bank), namun tidak menghilangkan kewajiban finansial
terjamin kepada penerima jaminan sampai penerima jaminan menyatakan kredit
terjamin tersebut lunas.

Dalam proses pengambilalihan atas risiko gagal bayar atau kredit macet maka
diperlukan mekanisme yang dinamakan prosedur pengajuan klaim oleh penerima
jaminan kepada perusahaan penjamin. Dari beberapa Bank yang menjadi mitra PT
Jamkrindo sebagai penerima jaminan dalam penyaluran KUR, namun di dalam
laporan ini, hanya akan dibahas mengenai prosedur klaim yang dilakukan oleh
Bank Rakyat Indonesia (BRI) di PT Jamkrindo.

1.2 Tujuan Praktek Lapang

Adapun tujuan yang ingin dicapai dalam pelaksanaan Praktik Kerja Lapang di
PT Jamkrindo adalah :
 4

1. Mahasiswa dapat mengetahui dan memahami prosedur klaim Kredit Usaha

Rakyat (KUR) yang ada di PT Jamkrindo Cabang Surabaya
2. Mahasiswa dapat dapat mengetahui bagaimana kinerja bagian klaim PT
Jamkrindo Cabang Surabaya dalam pelaksanaan prosedur klaim

1.3 Manfaat Praktik Kerja Lapang

Adapun manfaat yang didapat dari Praktik Kerja Lapang yang telah
berlangsung adalah :

1. Mengetahui kondisi lingkungan kerja di PT Jamkrindo Cabang Surabaya

secara langsung
2. Mendapatkan wawasan mengenai prosedur klaim kredit macet khususnya
pada produk Kredit Usaha Rakyat (KUR) yang disalurkan oleh Bank
Rakyat Indonesia
3. Melatih keterampilan dengan menjalankan tanggungjawab yang diberikan
selama PKL berlangsung
4. Mendapatkan relasi dari beberapa tenaga kerja yang ada di PT Jamkrindo
Cabang Surabaya
 BAB II

Landasan Teori

2.1 Prosedur

2.1.1 Pengertian Prosedur

Prosedur merupakan istilah yang biasa digunakan dalam melakukan

pekerjaan yang memang dibutuhkan langkah-langkah sistematis untuk mencapai
suatu tujuan. Prosedur inilah yang menjadi pedoman bagi anggota organisasi atau
perusahaan untuk melakukan pekerjaan agar apa yang dikerjakan dapat berjalan
secara efektif dan efisien. Melihat lebih jauh definisi dari prosedur, maka berikut
disajikan beberapa definisi yang dikemukakan oleh para ahli.

Puspitawati dan Anggadini (2011:23) dalam bukunya yang berjudul

“Sistem Informasi Akuntansi” mendefinisikan bahwasannya prosedur (procedure)
adalah serangkaian langkah atau kegiatan klerikal yang tersusun secara sistematis
berdasarkan urutan-urutan yang terperinci dan harus diikuti agar dapat
menyelesaikan suatu permasalahan.

Menurut Dewi (2011:20), pengertian prosedur adalah tata kerja yang

merupakan tindakan, langkah atau perbuatan yang harus dilakukan seseorang dan
juga merupakan cara yang tetap untuk mencapai tahap tertentu terkait dengan
tujuan akhir.

Prosedur adalah suatu urutan pekerjaan klerikal yang biasanya melibatkan

beberapa orang dalam satu bagian atau lebih dengan tujuan menjamin perlakuan
yang seragam terhadap transaksi perusahaan yang terjadi (Baridwan, 2000:3).

Dari beberapa definisi yang dikemukakan oleh para ahli, maka dapat
ditarik kesimpulan bahwa prosedur adalah rangkaian tata cara yang tersusun
secara sistematis untuk mencapai tujuan yang diharapkan dengan melibatkan
individu yang menjadi bagian dari organisasi atau perusahaan. Prosedur ini dapat
dikatakan bisa menjadi acuan standar dalam mengerjakan suatu pekerjaan atau
yang biasa dikenal dengan Standar Operasional Prosedur (SOP).

5
 6

2.1.2 Karakteristik Prosedur

Menurut Mulyadi (2001:6) prosedur memiliki beberapa karakteristik

diantaranya adalah sebagai berikut :

1. Dapat menunjang urutan yang logis dan sederhana.

2. Mampu menciptakan pengawasan yang baik dan menggunakan biaya yang
minimal.
3. Dapat menunjukkan penetapan keputusan dan tanggung jawab.
4. Menggambarkan adanya keterlambatan atau hambatan.
5. Terdapat sebuah pedoman kerja yang harus diikuti oleh anggota
organisasi.
6. Mencegah terjadinya penyimpangan.
7. Membantu organisasi agar efisiensi, efektivitas dan produktivitas kerja
suatu unit

2.1.3 Jenis Prosedur

Menurut Ibid dalam Rasto (2015:50), jenis prosedur dapat dibagi menjadi
2 (dua) jenis yaitu :

1. Prosedur Primer: Tujuan prosedur primer adalah melancarkan

penyelesaian pekerjaan sehari-hari. Contohnya adalah prosedur pesanan,
penagihan dan pembelian.
2. Prosedur Sekunder: Tujuan prosedur sekunder adalah memfasilitasi
pekerjaan yang dilakukan oleh prosedur primer. Contohnya adalah
prosedur surat menyurat, layanan telpon, dll.

2.1.4 Manfaat Prosedur

1. Prosedur dapat memberikan manfaat antara lain :

2. Memudahkan dalam menentukan langkah-langkah yang direncanakan di
masa mendatang
 7

3. Mengubah pekerjaan berulang-ulang menjadi rutin dan terbatas, sehingga

menyederhanakan pelaksanaan dan untuk selanjutnya mengerjakan yang
seperlunya saja.
4. Adanya suatu petunjuk atau program kerja yang jelas dan harus dipatuhi
oleh seluruh pelaksana.
5. Membantu dalam usaha meningkatkan produkivitas kerja yang efektif dan
efisien.
6. Mencegah terjadinya penyimpangan dan memudahkan dalam pengawasan,
bila terjadi penyimpangan akan dapat segera diadakan perbaikanperbaikan
sepanjang dalam tugas dan fungsinya masing-masing.

2.2 Kredit Macet

Kredit macet adalah kredit yang sejak jatuh tempo tidak dapat dilunasi oleh
debitur sebagaimana mestinya sesuai dengan perjanjian (Ade Arthesa dan Edia
Handiman, 2006:184). Berdasarkan Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No.
30/267/KEP/DIR tanggal 27 Februari1998, ditetapkan lima golongan
kolektibilitas kredit, yaitu :

1. Lancar yaitu kredit dimana tidak terdapat tunggakan angsuran pokok,

tunggakan bunga atau cerukan karena penarikan kredit.
2. Dalam Perhatian Khusus, dimana terdapat tunggakan angsuran pokok
beserta bunga, dan belum melampaui 3 bulan, bagi kredit yang masa
angsurannya bulanan. Dapat pula terjadi karena adanya indikasi masalah
keuangan yang dihadapi debitur, jangka waktu kolektabilitas kredit yang
tergolong perhatian khusus adalah 30 hari – 90 hari.
3. Kurang Lancar dimana terdapat tunggakan melampaui 3 bulan (90 hari)
dan belum melampaui 6 bulan (180 hari), bagi kredit yang masa
angsurannya bulanan.
4. Diragukan, dimana terjadi tunggakan melampaui 6 bulan (180 hari) dan
belum melampaui 9 bulan (270 hari), bagi kredit yang masa angsurannya
bulanan.
 8

5. Macet, yaitu kolektabilitas kredit dimana terjadi tunggakan melampaui 9

bulan (270 hari) dan belum melampaui 12 bulan (360 hari). Berdasarkan
Inpres No. 6 tahun 2007, KUR Mikro mendapat penjaminan dari
pemerintah melalui Perusahaan Penjamin PT. Jaminan Kredit Indonesia
(Jamkrindo) sebesar 70%. Bank BRI dapat mengajukan klaim KUR atas
tunggakan yang terjadi, sedangkan sisanya yang sebesar 30% ditanggung
oleh bank pelaksana, dan bank tetap melakukan upaya penagihan kepada
debitur. Klaim adalah tuntutan pembayaran oleh penerima jaminan (Bank
BRI) kepada penjamin (Perum Jamkrindo) yang diakibatkan terjamin
(debitur) tidak dapat memenuhi kewajibannya sesuai dengan perjanjian.

2.3 Klaim Penjaminan

2.3.1 Pengertian Klaim Penjaminan

Menurut Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) no 2 tahun 2017,

Klaim adalah tuntutan pembayaran oleh Penerima Jaminan kepada Perusahaan
Penjaminan atau Perusahaan Penjaminan Syariah diakibatkan Terjamin tidak
dapat memenuhi kewajibannya sesuai dengan perjanjian atau tuntutan
pembayaran Perusahaan Penjaminan atau Perusahaan Penjaminan Syariah kepada
Perusahaan Penjaminan Ulang atau Perusahaan Penjaminan Ulang Syariah, yang
telah membayar kewajiban finansial Terjamin kepada Penerima Jaminan.

2.3.2 Pengajuan Klaim Penjaminan

Menurut Undang-Undang No. 1 tahun 2016 Penjaminan pada pasal 45,

Pengajuan klaim oleh Penerima Jaminan kepada Perusahaan Penjaminan atau
Perusahaan Penjaminan Syariah dapat dilakukan apabila terjamin gagal memenuhi
kewajiban finansial.
Dari definisi tersebut dapat kita simpulkan bahwa penerima jaminan dalam
hal ini Bank atau non-Bank hanya dapat mengajukan klaim kepada perusahaan
penjaminan jika debitur tidak bisa baik secara disengaja maupun tidak disengaja
telah gagal dalam melakukan pembayaran atas kredit yang sudah diberikan.
 9

2.3.3 Timbulnya Hak Klaim Penjaminan

Terdapat dua jenis hak klaim dalam penjaminan kredit, yaitu hak klaim
sebelum jatuh tempo dan hak klaim setelah jatuh tempo. Masing-masing hak
klaim akan dibahas sebagai berikut:

Hak klaim sebelum jatuh tempo

1. Kredit telah berjalan 1/3 (sepertiga) dari jangka waktu kredit tetapi tidak
termasuk dalam masa tenggang pembayaran kredit (grace period)
2. Telah terjadi tunggakan pokok dan atau bunga yang dinyatakan dengan
kolektif 4 (Diragukan) atau kolektif 5 (Macet) sesuai dengan ketentuan
Bank Indonesia
3. Telah dilakukan upaya penyelamatan kredit atau pembiayaan oleh
Penerima Jaminan, kecuali Terjamin dinyatakan pailit oleh pengadilan
atau usaha Terjamin tidak prospektif

Hak klaim setelah jatuh tempo

1. Kredit telah jatuh tempo & tidak dapat diperpanjang lagi

2. Telah terjadi tunggakan pokok dan atau bunga atau margin
3. Kredit atau pembiayaan telah yang dinyatakan dengan kolektif 4
(Diragukan) atau kolektif 5 (Macet) sesuai dengan ketentuan Bank
Indonesia

2.3.4 Gugurnya Hak Klaim Penjaminan

Ada beberapa faktor yang menyebabkan hak klaim penjaminan gugur,

diantaranya adalah sebagai berikut :

1. Perjanjian kredit yang dibatalkan oleh pengadilan

2. Penerima jaminan tidak memenuhi salah satu atau lebih ketentuan dan
persyaratan
3. Penerima jaminan tidak melengkapi berkas pengajuan klaim sampai batas
waktu yang disepakati dalam Surat Prinsip Persetujuan Penjaminan atau
disingkat menjadi SP3
 10

4. Penerima jaminan mengembalikan, mengalihkan, dan atau mencairkan

agunan tanpa persetujuan Penjamin
5. Ada keputusan pengadilan yang berkekuatan hukum tetap memutuskan
adanya tindak pidana atau perdata yang merugikan Penjamin

2.3.5 Besaran Klaim Penjaminan

Klaim yang diajukan oleh BRI adalah sebesar 70% x (Sisa Pokok kredit +
bunga + denda) atau sesuai payyoff dalam sistem apabila tanggal pengajuan klaim
telah melewati jatuh tempo, dengan setinggi -tingginya sebesar 70% x Plafond
Kredit.
 BAB III

Gambaran Umum Objek PKL

3.1 Sejarah dan Perkembangan PT Jaminan Kredit Indonesia

Berangkat dari kondisi riil perkembangan koperasi yang masih cukup
tertinggal dibandingkan dengan dua pelaku ekonomi lainnya (BUMN dan
Swasta), Pemerintah mendirikan Lembaga Jaminan Kredit Koperasi (LJKK) pada
tahun 1970 yang dalam perkembangannya diubah menjadi Perusahaan Umum
Pengembangan Keuangan Koperasi (Perum PKK) melalui Peraturan Pemerintah
Nomor 51 tanggal 23 Desember 1981, yang kemudian disempurnakan dengan PP
No. 27 tanggal 31 Mei 1985.

Seiring berjalannya waktu dan terkait dengan keberhasilan pelaksanaan

fungsi dan tugas Perum PKK dalam mengembangkan koperasi melalui kegiatan
Penjaminan Kredit, Pemerintah memperluas jangkauan pelayanan Perum PKK,
menjadi tidak hanya terbatas hanya pada koperasi, tetapi juga meliputi Usaha
Mikro, Kecil dan Menengah melalui PP No. 95 tanggal 7 November Tahun 2000
dan sekaligus merubah nama Perum PKK menjadi Perusahaan Umum (Perum)
Sarana Pengembangan Usaha (SPU).

Selanjutnya pada bulan Mei 2008, melalui Peraturan Pemerintah No. 41

tanggal 19 Mei 2008 Perusahaan Umum (Perum) Sarana Pengembangan Usaha
kembali diubah namanya menjadi Perusahaan Umum (Perum) Jaminan Kredit
Indonesia (Perum Jamkrindo). Perubahan nama perusahaan tersebut terkait
dengan perubahan bisnis perusahaan yang tidak lagi memberikan pinjaman secara
langsung kepada UMKMK melalui pola bagi hasil, tetapi hanya terfokus pada
bisnis penjaminan kredit UMKMK. Pada tahun 2008 juga, Pemerintah
menerbitkan Peraturan Presiden No. 2 tanggal 26 Januari 2008 tentang Lembaga
Penjaminan. Untuk melaksanakan Peraturan Presiden tersebut, Pemerintah dalam
hal ini Departemen Keuangan, mengeluarkan Peraturan Menteri Keuangan (PMK)
No. 222/PMK.010/2008 tanggal 16 Desember 2008 tentang Perusahaan
Penjaminan Kredit dan Perusahaan Penjaminan Ulang Kredit. Dengan regulasi

11
 12

dimaksud maka Perum Jamkrindo wajib memiliki ijin usaha sebagai Perusahaan
Penjaminan Kredit. Menindaklanjuti PMK tersebut, Menteri Keuangan
menerbitkan Keputusan Menteri Nomor: KEP-77/KM.10/2009 tanggal 22 April
2009 yang menetapkan izin usaha Perum Jamkrindo sebagai perusahaan
Penjaminan Kredit.

Presiden Republik Indonesia Joko Widodo resmi mengubah badan hukum

Perusahaan Umum Jaminan Kredit Indonesia atau Perum Jamkrindo menjadi
Perseroan Terbatas melalui PP No. 11/2020 yang telah diundangkan pada 17
Februari 2020. Keputusan ini dikuatkan melalui Keputusan Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Nomor AHU-00011484.AH..01.01 Tahun
2020 Tentang Pengesahan Pendirian Badan Hukum Perseroan Terbatas
Perusahaan Perseroan (Persero) PT Jaminan Kredit Indonesia atau disingkat PT
Jamkrindo (Persero). Akta pendirian perusahaan perseroan PT Jaminan Kredit
Indonesia (Persero) ditandatangani di gedung Kementerian BUMN, Jakarta pada
24 Februari 2020.

Peraturan Pemerintah (PP) Nomor 20/2020 tentang Penambahan Penyertaan

Modal Negara Republik Indonesia ke dalam Modal Saham Perusahaan Perseroan
(Persero) PT Bahana Pembinaan Usaha Indonesia merubah status badan hukum
menjadi PT Jamkrindo dan resmi menjadi anak perusahaan dari holding Asuransi
dan Penjaminan.

3.2 Produk dan Layanan

3.2.1 Program
1. Penjaminan Kredit Usaha Rakyat (KUR)

Kredit Usaha Rakyat (KUR) adalah Kredit/Pembiayaan Modal Kerja dan/atau

investasi kepada UMKMK di bidang usaha yang produktif dan layak, namun
belum bankable yang dijamin oleh PerusahaanPenjamin. Penyaluran KUR
diharapkan dapat membantu pengembangan usaha produktif.

KUR yang disalurkan oleh Penyalur KUR sebagaimana Permenko 15 tahun

2020, terdiri atas:
 13

a. KUR Mikro : Kredit Modal Kerja (KMK) dan/atau Kredit Investasi

(KI) yang diberikan kepada Penerima KUR dengan jumlah plafond
kredit diatas Rp 10.000.000,- (sepuluh juta rupiah) sampai dengan Rp
50.000.000 (lima puluh juta rupiah) setiap Penerima KUR.

b. KUR Kecil : Kredit Modal Kerja (KMK) dan/atau Kredit Investasi

(KI) yang diberikan kepada Penerima KUR dengan jumlah plafond
kredit di atas Rp 50.000.000,- (lima puluh lima juta rupiah) dan paling
banyak Rp 500.000.000,- (lima ratus juta rupiah) setiap individu

c. KUR Penempatan Tenaga Kerja Indonesia (TKI) : KUR yang

diberikan untuk membiayai keberangkatan calon TKI ke negara
penempatan dengan jumlah plafond kredit maksimal sebesar Rp
25.000.000,- (dua puluh lima juta rupiah)

d. KUR Khusus : Kredit Modal Kerja (KMK) dan/atau Kredit Investasi

(KI) yang diberikan kepada kelompok yang dikelola secara bersama
dalam bentuk klaster dengan menggunakan mitra usaha untuk
komoditas perkebunan rakyat, peternakan rakyat atau perikanan rakyat
dengan jumlah plafond kredit diatas Rp 25.000.000,- (dua puluh lima
juta rupiah) dan paling banyak sebesar Rp 500.000.000,- (lima ratus
juta rupiah) setiap individu anggota kelompok

e. KUR Super Mikro : Kredit Modal Kerja (KMK) dan/atau Kredit

Investasi (KI) yang diberikan kepada Penerima KUR dengan jumlah
plafond kredit maksimal Rp 10.000.000,- (sepuluh juta rupiah) setiap
Penerima KUR.

Peraturan Menteri Koordinator Bidang Perekonomian Republik Indonesia

Nomor 15 Tahun 2020 Tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri Koordinator
Bidang Perekonomian Nomor 8 Tahun 2019 Tentang Pedoman Pelaksanaan
Kredit Usaha Rakyat. Ditetapkan pada tanggal 19 Agustus 2020 dan diundangkan
pada tanggal 24 Agustus 2020.
 14

2. Penjaminan KPR Sejahtera FLPP

Kegiatan penjaminan terhadap penyaluran kredit pemilikan rumah yang
merupakan program kerjasama antara Pihak Perbankan dengan Kementerian
Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat Republik Indonesia dengan suku bunga
rendah, cicilan ringan dan tetap sepanjang jangka waktu kredit yang diperuntukan
bagi masyarakat berpenghasilan rendah.

Adapun persyaratan Kredit FLPP adalah sebagai berikut :

Persyaratan Calon Debitur :

1. Penerima adalah Warga Negara Indonesia (WNI) dan berdomisili di

Indonesia;
2. Penerima telah berusia 21 tahun atau telah menikah;
3. Penerima maupun pasangan (suami/istri) belum memiliki rumah dan
belum pernah menerima subsidi pemerintah untuk pemilikan rumah;
4. Gaji/penghasilan pokok tidak melebihi Rp 4 juta untuk Rumah
Sejahtera Tapak dan Rp 7 juta untuk Rumah Sejahtera Susun;
5. Memiliki masa kerja atau usaha minimal 1 tahun;
6. Memilki Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP) atau Surat
Pemberitahuan (SPT) Tahunan Pajak Penghasilan (PPh) orang pribadi
sesuai perundang-undangan yang berlaku.

Persyaratan Administrasi :

1. Form aplikasi kredit dilengkapi dengan pasfoto terbaru pemohon dan

pasangan;
2. Fotocopy Kartu Tanda Penduduk (KTP) Pemohon dan Pasangan,
Fotocopy Kartu Keluarga, Fotocopy Surat Nikah/Cerai;syarat-kpr-
bank
3. Slip Gaji Terakhir atau Surat Keterangan Penghasilan, fotocopy Surat
Keputusan (SK) Pengangkatan Pegawai Tetap atau Surat Keterangan
Kerja (bagi pemohon pegawai);
 15

4. Surat Izin Usaha Perdagangan (SIUP), Tanda Daftar Perusahaan

(TDP,) dan Surat Keterangan Domisili serta Laporan Keuangan 3
bulan terakhir (bagi pemohon wiraswasta);
5. Fotocopy ijin praktek (bagi pemohon profesional);
6. Fotocopy Nomor Pokok Wajib Pajak (NPWP);
7. Fotocopy rekening koran atau tabungan 3 bulan terakhir;
8. Surat pernyataan belum memiliki rumah dari pemohon dan pasangan;
9. Surat pernyataan belum pernah menerima subsidi untuk pemilikan
rumah dari pemerintah yang dibuat pemohon dan pasangan.

3.2.2 Non Program

1. Penjaminan Umum
Penjaminan atas Kredit/pembiayaan yang diberikan oleh Penerima Jaminan
(Lembaga Keuangan atau diluar Lembaga Keuangan) kepada Terjamin
berdasarkan kelayakan usaha untuk keperluan tambahan modal kerja dan/atau
investasi dalam rangka peningkatan dan pengembangan usaha Terjamin, yang
proses Penjaminannya dilakukan secara Kasus per Kasus (Case by Case/CBC).

2. Penjaminan Kredit Mikro

Penjaminan atas kredit yang diberikan oleh Penerima Jaminan kepada
Terjamin Pengusaha Mikro dan Kecil, untuk keperluan Modal Kerja dan/atau
investasi dalam rangka peningkatan dan pengembangan usaha Produktif, yang
jumlah plafond kredit sesuai dengan ketentuan kredit mikro di Penerima Jaminan,
yang proses pengajuan penjaminannya dilakukan secara otomatis bersyarat
(Conditional Automatic Cover/CAC).

3. Penjaminan Kredit Konstruksi & Pengadaan Barang/Jasa

Penjaminan untuk kredit/pembiayaan yang diberikan bank kepada debitur
dalam rangka pengadaan barang atau jasa, pelaksanaan pekerjaan konstruksi dan
pemberian jasa konsultasi dan pelayanan profesi lain yang dibiayai berdasarkan
anggaran negara/daerah, dana BUMN/BUMD dan/atau bantuan luar negeri dan
Perusahaan swasta.
 16

4. Penjaminan Kredit/Pembiayaan Multiguna

Penjaminan atas Kredit/Pembiayaan yang diberikan kepada Terjamin
perorangan (pegawai tetap suatu perusahaan/ instansi pemerintahan/instansi
swasta, pensiunan) oleh Penerima Jaminan baik yang penyalurannya dilakukan
secara langsung maupun melalui lembaga lainnya, yang sumber pengembaliannya
dari angsuran dengan cara memotong gaji Terjamin atau sumber pendapatan
lainnya, dan proses pengajuan Penjaminannya dapat dilakukan secara kolektif.

5. Penjaminan Distribusi Barang

Penjaminan atas Kredit/penyaluran barang dari Penerima Jaminan (Produsen

Barang) kepada Terjamin yang mewajibkan Terjamin untuk melunasi pembayaran
dalam jangka waktu tertentu.

6. Penjaminan Bank Garansi/Kontra Garansi

Penjaminan Bank Garansi atau dapat disebut sebagai Kontra Bank Garansi
adalah Penjaminan atas fasilitas Bank Garansi dari Penerima Jaminan yang
diterima Terjamin/Principal yang diterbitkan sebelum atau sesudah Bank Garansi.

7. Surety Bond
Surety Bond adalah suatu perjanjian 3 (tiga) pihak antara Penjamin atas dasar
keyakinannya kepada Terjamin/Principal secara bersama-sama berjanji kepada
Penerima Jaminan/Obligee/ Bouhweer bahwa apabila Terjamin/Principal oleh
sebab suatu hal menjadi lalai atau gagal melaksanakan pekerjaan atau mengalami
kegagalan pembayaran sesuai dengan yang diperjanjikan dengan Penerima
Jaminan/Obligee/Bouhweer, maka Penjamin akan bertanggung jawab terhadap
Penerima Jaminan/Obligee/Bouhweer untuk menyelesaikan kewajiban-kewajiban
Terjamin/Principal tersebut.

8. Custom Bond
Jaminan atas fasilitas kepabeanan, fasilitas penangguhan/pembebasan bea
masuk barang & import dan pemungutan bea masuk barang lainnya
kepada Obligee (Direktorat Jenderal Bea Cukai) apabila Terjamin
(importir/produsen eksportir) tidak menyelesaikan kewajibannya.
 17

Jenis Customs Bond yang dapat diterbitkan oleh Penjamin, antara lain:

a. KITE (Kemudahan Impor Tujuan Ekspor)

Jaminan yang diberikan kepada Penerima Jaminan dalam rangka

penyelesaian kewajiban Terjamin mengolah barang untuk diekspor
kembali dengan fasilitas pembebasan/pengembalian Bea Masuk/Cukai
serta Pajak Pertambahan Nilai dan Pajak Penjualan.

b. Kaber (Kawasan Berikat)

Jaminan yang diberikan kepada Penerima Jaminan dengan tujuan agar

Terjamin menyelesaikan kewajibannya di dalam kawasan berikat yang
bertujuan untuk ekspor dengan fasilitas pembebasan/pengembalian
Bea Masuk/Cukai serta Pajak Pertambahan Nilai dan Pajak Penjualan.

c. Vooruitslag

Jaminan yang diberikan kepada Penerima Jaminan dalam rangka

pengeluaran barang dari pelabuhan/Kantor Pengawasan dan Pelayanan
Bea Cukai (KPBC) dengan fasilitas penangguhan pembayaran Bea
Masuk, Cukai dan Pajak bagi Terjamin.

d. Surat Pemberitahuan Kekurangan Pembayaran Bea Masuk

(SPKPBM)/Notul

Jaminan yang diberikan kepada Penerima Jaminan atas permohonan

banding yang dilakukan oleh Terjamin atas pungutan Negara yang
tertera dalam SPKPBM dalam hal penagihan Bea Cukai kepada
Importir/Perusahaan Pengurusan Jasa Kepabeanan (PPJK) yang salah
dalam memberitahukan Nilai Pabean, jenis dan/atau jumlah barang
dalam Pemberitahuan Impor Barang (PIB) yang mengakibatkan
kekurangan pembayaran Bea Masuk.
 18

e. Tempat Penimbunan Sementara (TPS)

Jaminan yang diberikan kepada Penerima Jaminan atas izin

pengelolaan yang dilakukan oleh Terjamin di lokasi Tempat
Penimbunan Sementara (TPS) sebagai bangunan dan/ atau lapangan
atau tempat lain yang disamakan dengan itu dikawasan pabean untuk
menimbun barang, sementara menunggu pemuatan atau
pengeluarannya.

f. Angkut Lanjut

Jaminan yang diberikan kepada Penerima Jaminan atas kegiatan usaha

Terjamin untuk melakukan kegiatan pengangkutan barang-barang
impor atau ekspor yang diangkut dengan sarana pengangkutan melalui
suatu kantor pelayanan Bea dan Cukai ke kantor pelayanan Bea dan
Cukai lainnya dengan dilakukan pembongkaran terlebih dahulu di
suatu tempat penimbunan sementara (TPS).

g. Perusahaan Jasa Titipan (PJT)

Jaminan yang diberikan kepada Penerima Jaminan atas segala kegiatan

usaha Perusahaan Jasa Titiapan (PJT). Perusahaan Jasa Titiapan (PJT)
yaitu perusahaan yg memperoleh izin usaha titipan serta memperoleh
persetujuan untuk melaksanakan kegiatan kepabeanan. Izin Perusahaan
Jasa Titiapan (PJT) dicabut apabila tidak melakukan kegiatan
kepabeanan selama 6 (enam) bulan berturut-turut, atas permintaan
sendiri dan melakukan pelanggaran dibidang kepabeanan yang dikenai
sanksi pidana.

h. Perusahaan Pengurusan Jasa Kepabeanan (PPJK)

Jaminan yang diberikan kepada Penerima Jaminan atas izin kegiatan

usaha Perusahaan Pengurusan Jasa Kepabeanan (PPJK) untuk
 19

melakukan pengurusan pemenuhan kewajiban pabean untuk dan atas

kuasa importir atau eksportir

i. Impor Sementara (d/h OB 23)

Jaminan yang diberikan kepad Penerima Jaminan atas fasilitas

penangguhan seluruh/sebagian Bea Masuk dan Pajak Dalam Rangka
Impor (PDRI) dalam rangka kegiatan memasukkan barang impor ke
dalam wilayah pabean agar dapat diekspor kembali tanpa merubah
bentuk dalam jangka waktu yang tertera dalam dokumen khusus yang
dipersyaratkan sesuai jenis Customs Bond.

9. Penjaminan Keagenan Kargo

Penjaminan yang diberikan kepada Penerima Jaminan (Perusahaan Penyedia
Jasa Pengangkutan) atas kewajiban terjamin (Agen Kargo) dalam melakukan
pembayaran ongkos angkut barang kepada Penerima Jaminan.

10. Penjaminan Invoice Financing

Penjaminan Pembiayaan Syariah adalah Penjaminan yang diberikan oleh
lembaga penjaminan atas penyediaan fasilitas finansial atau tagihan yang dapat
dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan yang dibuat
oleh lembaga pembiayaan syariah dengan pihak yang dibiayai untuk melunasi
kewajibannya setelah jangka waktu tertentu.

11. Penjaminan Pembiayaan Syariah

Penjaminan Supply Chain Financing adalah Penjaminan atas fasilitas yang
diberikan kepada Terjamin dalam rangka pengerjaan/penyelesaian proyek,
pengambilalihan piutang/tagihan, pengadaan barang dan/atau jasa, pembelian
barang dan/atau jasa, berdasarkan kontrak atau dokumen sejenis dari Perusahaan
Inti/Bouwheer tertentu yang dapat berupa KMK Pre Financing, KMK Post
Financing, dan KMK Distributor.
 20

12. Penjaminan Pembiayaan Otomotif

Penjaminan atas Kredit/Pembiayaan yang diberikan kepada debitur dengan
objek kepemilikan kendaraan bermotor roda empat atau lebih yang disalurkan
oleh Penerima Jaminan kepada Terjamin.

13. Kredit Pembiayaan Resi Gudang

Kredit Pembiayaan Resi Gudang

1. Kredit Resi Gudang adalah kredit resi gudang komersial dan kredit resi
gudang pola Colateral Management Agreement (CMA).
2. Kredit Resi Gudang Komersial adalah Kredit yang disalurkan oleh
Penerima Jaminan dengan agunan Resi Gudang yang di terbitkan Melalui
Sistem Resi Gudang (SRG) sesuai Undang-undang No. 9 tahun 2011
tentang Sistem Resi Gudang beserta perubahannya.
Ketentuan Penjaminan Kredit Resi Gudang Komersil:

a. Resi Gudang dapat berupa atas perintah ataupun atas nama Petani,
Kelompok Tani, Gabungan Kelompok Tani, dan Koperasi/Badan
Usaha.
b. Resi Gudang diterbitkan oleh pengelola gudang melalui Sistem Resi
Gudang sesuai dengan Undang-Undang nomor 9 tahun 2011 tentang
Sistem Resi Gudang beserta perubahannya;
c. Parameter mutu Komoditas yang tercantum dalam Resi Gudang
merupakan keadaan atau mutu Komoditas tersebut pada saat diterima
di Gudang.
3. Kredit Resi Gudang pola CMA adalah Kredit yang disalurkan oleh
Penerima Jaminan dengan agunan Resi Gudang yang di terbitkan oleh
Oleh Pengelola Agunan melalui perjanjian kerja sama pengelolaan agunan
(CMA).
 21

Ketentuan Penjaminan Kredit Resi Gudang pola CMA:

1. Resi Gudang atau yang disetarakan/diterbitkan oleh Pengelola Agunan

dalam hal ini adalah pengelola gudang yang ditunjuk oleh Penerima
Jaminan dan disepakti bersama dengan Terjamin dan Penjamin;
2. Resi gudang diterbitkan oleh Pengelola Agunan, memiliki persyaratan
sebagai berikut:
a. Ketentuan Resi Gudang sesuai kesepakatan dalam perjanjian
pengelolaan Agunan; atau
b. Persyaratan lainnya yang diatur lebih lanjut oleh Penerima Jaminan
dan Penjamin.
3. Parameter mutu Komoditas yang tercantum dalam Resi Gudang
merupakan keadaan atau mutu Komoditas tersebut pada saat diterima di
Gudang.

14. Program Pemulihan Ekonomi Nasional (PEN) Penjaminan Kredit

UMKM
Penjaminan Program PEN adalah Penjaminan yang diberikan dalam rangka
melaksanakan Peraturan Pemerintah tentang Pelaksanaan Program Pemulihan
Ekonomi Nasional dalam rangka mendukung Kebijakan Keuangan Negara untuk
Penanganan Pandemi Corona Virus Disease 2019 (Covid-19) dan/atau
menghadapi ancaman yang membahayakan Perekonominan Nasional dan/atau
Stabilitas Sistem Keuangan serta Penyelamatan Ekonomi Nasional, adapun yang
menjadi Dasar Hukum adalah :

• PP RI Nomor 43 Tahun 2020 tentang Pelaksanaan PENJAMINAN

PROGRAM PEMULIHAN EKONOMI NASIONAL Dalam Rangka
Mendukung Kebijakan Keuangan Negara Untuk Penanganan Pandemi
Corona Virus Disease 2019 (COVID-19)
• PMK No 71/PMK.08/2020 Tentang Tata Cara Penjaminan Pemerintah
Melalui Badan Usaha Penjaminan yang Ditunjuk Dalam Rangka
Pelaksanaan PENJAMINAN PROGRAM PEMULIHAN EKONOMI
NASIONAL
 22

• KMK No 304/KMK.08/2020 Tentang Penugasan Kepada PT Jaminan

Kredit Indonesia (PT Jamkrindo) Untuk Melaksanakan Penjaminan
Pemerintah Dalam Rangka Pelaksanaan Program Pemulihan Ekonom
Nasional
• PKP No PRJ-253/PR/2020 – 08/PKS/NON-OP/VII/2020 tanggal 6 Juli
2020 Kementerian Keuangan Republik Indonesia dengan PT
Jamkrindo

Debitur Yang Dapat Dijamin

a. Nasabah mempunyai USAHA yang terdampak Covid-19

b. Kategori usaha mikro, kecil dan menengah
c. Usaha perseorangan ataupun badan usaha
d. Memiliki performing loan (Kol 1 atau 2) per 29 Feb 2020 dan saat
pengajuan kredit
e. tidak termasuk dalam DHN
f. Memiliki NIK
g. NPWP (Plafond > 50 juta)
h. Memiliki legalitas usaha
i. Memenuhi persyaratan pinjaman Penerima Jaminan
j. Memiliki lokasi usaha yang tetap di wilayah RI

3.2.3 Syariah

1. Penjaminan Ijarah Umrah

Merupakan penjaminan atas pembiayaan yang disalurkan oleh perbankan
untuk keperluan ibadah Umrah.

2. Penjaminan Mikro Multiguna

Merupakan penjaminan atas pembiayaan yang disalurkan oleh perbankan
untuk membiayai sektor mikro dengan tujuan Multiguna dan khusus untuk
Terjamin berstatus wirausaha.
 23

3. Penjaminan Langsung dan Tidak Langsung LPDB-KUMKM

Merupakan penjaminan bekerjasama dengan LPDB-KUMKM atas skim
pembiayaan umum yang disalurkan perbankan/Lembaga keuangan/pembiayaan
syariah, dimana plafond pembiayaan tergantung dari kebutuhan calon terjamin
KUMKM dan sesuai kelayakan usaha.

4. Penjaminan Fintech Lending (Peer to Peer)

Merupakan kegiatan penjaminan yang diberikan untuk pembiayaan bagi
terjamin yang menerima pembiayaan dari penerima jaminan melalui
penyelenggara. Penyelenggara disini merupakan perusahaan yang menyediakan
layanan interfencing sebagai penghubung pihak yang memberikan pinjaman dan
pihak yang membutuhkan pinjaman meliputi pendanaan dari individu, organisasi,
maupun badan hokum kepada individu atau badan hukum tertentu.

5. Penjaminan Rahn Tasjily Tanah

Merupakan penjaminan atas pemberian pembiayaan untuk keperluan usaha
kepada pengusaha mikro dan petani dengan jaminan tanah produktif atau tanah
yang di atasnya terdapat bangunan.

6. Penjaminan Arrum
Merupakan penjaminan atas pemberian pembiayaan untuk keperluan usaha
kepada pengusaha mikro dengan jaminan BPKB.

7. Penjaminan Pembiayaan Umum

Merupakan penjaminan atas pemberian pembiayaan produktif untuk modal
usaha pembiayaan investasi maupun pembiayaan modal kerja kepada pelaku
usaha yang memiliki badan hukum.
 24

8. Penjaminan Pembiayaan Multiguna

Merupakan penjaminan atas pemberian pembiayaan konsumtif yang
diperuntukan kepada golongan berpenghasilan tetap dengan skema pemotongan
gaji dan tidak ada agunan.

9. Penjaminan ATMR
Merupakan penjaminan atas seluruh portofolio yang dimiliki oleh perbankan-
perbankan untuk menurunkan bobot ATMR dengan menyatukan risiko-risiko
yang terjadi pada pembiayaan.

10. Penjaminan Kontra Bank Garansi

Merupakan penjaminan atas pemberian fasilitas Bank Garansi yang
diterbitkan oleh perbankan sesuai dengan peruntukan SPK proyek yang terbit.

11. Penjaminan Surety Bond

Merupakan penjaminan atas pemberian fasilitas Garansi kepada principal
yang diterbitkan oleh Lembaga Penjamin sesuai dengan kebutuhan yang terdapat
dalam SPK dengan bouwheer.

12. Penjaminan Pembiayaan Konstruksi & Pengadaan Barang/Jasa

Merupakan Penjaminan atas pemberian fasilitas pembiayaan dalam rangka
pembangunan proyek dan/atau pengadaan barang/jasa yang sumber dananya baik
sebagian atau seluruhnya berasal dari APBN, APBD, Swasta, BUMN, BHMN,
BUMD, Lembaga Pemerintah atau Bantuan Luar Negeri (BLU).

13. Penjaminan Kredit Usaha Rakyat (KUR) Syariah

Merupakan Penjaminan atas pemberian fasilitas pembiayaan modal kerja
dan/atau investasi kepada debitur individu/perseorangan, badan usaha dan/atau
kelompok usaha yang produktif dan layak namun belum memiliki agunan
tambahan atau agunan tambahan belum cukup sesuai dengan prinsip syariah.
 25

14. Penjaminan KPR Sejahtera FLPP

Merupakan Penjaminan atas pemberian fasilitas KPR untuk rumah bersubsidi
dari pemerintah.

3.3 Visi dan Misi Perusahaan

3.3.1 Visi
Menjadi pilihan utama pelaku usaha dalam layanan penjaminan untuk
mendukung pertumbuhan dan pemerataan perekonomian nasional.

3.3.2 Misi
Meningkatkan aksesibilitas finansial UMKMK melalui penyediaan
penjaminan yang inovatif, kompetitif dengan pelayanan professional, efektif, dan
efisien secara berkelanjutan.

3.4 Nilai dan Budaya Perusahaan

• Amanah : Memegang teguh kepercayaan yang diberikan
• Kompeten : Terus belajar dan mengembangkan kapabilitas
• Harmonis : Saling peduli dan menghargai perbedaan
• Loyal : Berdedikasi dan mengutamakan kepentingan
Bangsa dan Negara
• Adaptif : Terus berinovasi dan antusias menggerakkan
ataupun menghadapi perubahan
• Kolaboratif : Membangun kerja sama yang sinergis
 26

3.5 Logo Perusahaan

Gambar 3.1 Logo PT Jaminan Kredit Indonesia

3.6 Jaringan Wilayah Operasi Perusahaan

Jaringan operasi di seluruh Indonesia terdiri atas : Kantor Wilayah (Kanwil),
Kantor Cabang Khusus, Kantor Cabang, dan Kantor Unit Pelayanan (KUP).
Adapun alamat dari masing-masing kantor tersebut sebagai berikut :

Tabel 3.1 Kantor Wilayah (Kanwil)

Kanwil Alamat

I Medan Jl. Bukit Barisan No. 03 Medan – 20111; Telp: (061)

88813219 Fax: (061) 88741192
II Palembang Jl. Basuki Rahmat Ruko No. 4 (Depan BLPT), Kec.
Kemuning, Palembang 30127, Sumatera Selatan; Telp:
(0711) 5556582 Fax: (0711) 5556589
III Jakarta Gedung Jamkrindo, Jl. Angkasa Blok B-9 Kav. 6, Kota
Baru, Bandar Kemayoran, Jakarta Pusat 10610, DKI
 27

Jakarta; Telp (021) 6540335 Fax (021) 6540387

IV Bandung Jl. Soekarno Hatta Km. 12 No. 722, Gedebage, Bandung,
Jawa Barat; Telp: (022) 7815088 Fax: (022) 7800891
V Semarang Jl. Pamularsih No. 68 A, Semarang, Jawa Tengah; Telp:
(024) 7601797; Fax: (024)7614138
VI Surabaya GEDUNG JAMKRINDO, Jl. Raya Bandara Juanda Km.
2 - 3 Surabaya; Telp: (031) 8685567 Fax: (031) 8670568
VII Denpasar Pertokoan Dewata Square Blok A12 Jl. Letda Tantular,
Renon. Denpasar -80232; Telp: (0361) 286854 Fax:
(0361) 286267
VIII Banjarmasin Jl. Ahmad Yani Km. 3.5 No.210-B, Banjarmasin,
Kalimantan Selatan; Telp: (0511) 6744706 Fax: (0511)
3273435
IX Makassar Jl. Lamadukelleng No.25 B, Makassar 90112, Sulawesi
Selatan; Telp: (0411) 875836 Fax: (0411) 8099005

Tabel 3.2 Kantor Cabang Khusus

Kantor Cabang Khusus Alamat

Kantor Cabang Khusus Gedung Lippo Kuningan Jl. H.R. Rasuna Said,
Jakarta Kavling. B 12, RT.6/RW.7, Karet, Kuningan.
Jakarta Selatan - 12920

Tabel 3.3 Kantor Cabang

Kanwil Kantor Cabang Alamat

I Medan Jl. Sei Serayu No. 40, Medan, Sumatera
Utara; Telp: (061) 4152827 / 4155767 Fax:
(061) 4156775
Pekan Baru Jl. Jend. Sudirman No.150 – Pekanbaru;
Telp: (0761) 854311, 854870 Fax: (0761)
 28

848801
Banda Aceh Jl. Syiah Kuala No.10 A-B Kel. Bandar
Baru Kec. Kuta Alam Banda Aceh 23126;
Telp: (0651) 8016790 Fax: (0651) 8011094
Padang Jl. Khatib Sulaiman No. 47 C, Padang,
Sumatera Barat; Telp: (0751) 7050598 Fax:
(0751) 447165
Tanjung Komp. Ruko Pamedan, Jl. Raja Ali Haji No.
Pinang 6, Tanjung Pinang, Kepulauan Riau; Telp:
(0771) 316919 Fax: (0771) 316074
Batam Komp Ruko Mahkota Raya Blok G No.9,
Jl.Raja Ali Haji Fisabilillah, Batam Center.
Batam; Telp: (0778) 7495993 Fax: (0778)
469019
Balige Jl. Siliwangi No. 08 Balige, Tobasa,
Sumatera Utara; Telp: (0632) 21501 Fax:
(0632) 21722
II Palembang Jl. Residen abdul rozak no.188-189
kelurahan kalidoni Palembang; Telp: (0711)
7826393 Fax: (0711) 7826398
Jambi Jl. Sumantri Brojonegoro No. 23 RT 11
Kelurahan Payo Lebar Kecamatan Jelutung,
Kota Jambi, Telp: (0741) 668707 Fax:
(0741) 668115
Bengkulu Jl. Ahmad Yani Rt. 004 / Rw 001 No.28
Kelurahan Jitra, Kecamatan Teluk Segara,
Kota Bengkulu-38119; Telp: (0736) 344541
Fax: (0736) 344249
Lampung Jl. Jend Sudirman No.128 RT.001 RW 001,
Rawa Laut, Enggal. Bandar Lampung; Telp:
 29

(0721) 778511 Fax: (0721) 778513

Pangkal Jl. A Yani No. 11 H Pangkal Pinang –
Pinang 33136; Telp: (0717) 432837 Fax: (0717)
436816
III Jakarta Gedung Jamkrindo, Jl. Angkasa Blok B-9
Kav. 6, Kota Baru, Bandar Kemayoran,
Jakarta Pusat 10610, DKI Jakarta; Telp:
(021) 6540409 Fax: (021) 6540410
Pontianak Perkantoran Pontianak Mall Blok A 18-19,
Jl. Teuku Umar. Pontianak; Telp: (0561)
749095 Fax: (0561) 746148
Serang Ruko Cipare Blok A.1, Jl. Ahmad Yani No.
34 , Serang-Banten 42117; Telp: (0254)
228999 Fax: (0254) 229247
Tangerang Ruko Golden Boulevard Blok C No.1, Jl.
Pahlawan Seribu, BSD City, Tangerang
Selatan 15322, Banten; Telp: (021)
53160672 Fax: (021) 53160672
IV Bandung Jl. Soekarno Hatta Km. 12 No. 722,
Gedebage, Bandung, Jawa Barat; Telp:
(022) 7816267 Fax: (022) 7801890
Cirebon Jl. Dr Sudarsono No. 10 B rt.004 Rw005,
Kesambi- Kota Cirebon, Jawa Barat; Telp:
(0231) 8336851 Fax: (0231) 8336850
Purwakarta Jl.Terusan Ibrahim Singadilaga No.55 Kel.
Purwamekar, Kec. Purwakarta, Kab.
Purwakarta Jawa Barat; Telp: (0264)
8304002 Fax: (0264) 8304002
Sukabumi Komplek Ruko Bounty Jl. Siliwangi Blok E
No.90 Rt.05/02 Kel. Cikole Kec. Cikole
 30

Kota Sukabumi 43113; Telp: (0266)

6223811 Fax: (022) 6223868
Tasikmalaya Jl. Sutisna Senjaya No. 199 A Ruko No. 6 F
Kel. Lengkongsari Tawang-Tasikmalaya;
Telp: (0265) 2354445 Fax: (0265) 314169
V Semarang Jl. Pamularsih No. 68 A Semarang; Telp:
(024) 7614136/ 7610129 Fax: (024)
7614138
Yogyakarta Jl. HOS Cokroaminoto No.161 A, Tegalrejo
Kota Yogyakarta - 55244; Telp: (0274)
5012288 / 5012323 Fax: (0274) 5012545
Solo Jl. Dr. Rajiman No.531 A, Kelurahan
Laweyan, Kec Laweyan – Surakarta; Telp:
(0271) 719807 Fax: (0271) 723564
Purwokerto Ruko Centrum Unit A, Jl. Komisaris
Bambang Suprapto No. 21-23 Kel.
Purwokerto Lor, Kec.Purwokerto Timur,
Kabupaten Banyumas. Jawa Tengah; Telp:
(0281) 6572555 Fax: (0281) 6574755
Kudus Jl. Jend. Sudirman Ruko Sudirman Square
No. 12-14 Kel. Nganguk, Kec Kota Kudus.
Jawa Tengah – 59312; Telp: (0291) 430757
Fax: (0291) 430758
Pekalongan Komplek Ruko Diponegoro, Jl. Diponegoro
No.38,Dukuh, Pekalongan Utara.
Pekalongan – 51146; Telp: (0285) 4420770
Fax: (0285) 4420777
VI Surabaya Jl. Diponegoro No. 171. Surabaya, Telp:
(031) 5679848
Fax: (031) 5679592
 31

Kediri Jl. Kilisuci No.85 Kota Kediri; Telp: (0354)

7418826
Fax: (0354) 680881
Banyuwangi Jl. Letjend S. Parman No. 116, Kel.
Sumberrejo, Kec Banyuwangi, Kab
Banyuwangi – 68419; Telp: (0333) 418140
Fax: (0333) 425804
Malang Jl. Letjend S. Parman No. 56 Blok A-4
Malang; Telp: (0341) 4377377 Fax: (0341)
4378177
Madiun Jl. Thamrin No. 38, Madiun – 63117; Telp:
(0351) 4472250 Fax: (0351) 4472249
VII Denpasar Jl. Hangtuah No. 76 Denpasar; Telp: (0361)
286854 Fax: (0361) 286709
Mataram Ruko 4, Jl. Sriwijaya No. 179. Mataram;
Telp: (0370) 644573/ 644747 Fax: (0370)
644572
Sumbawa Jl. Hasanuddin No. 82 kec. Sumbawa Besar
Besar NTB; Telp: (0371) 2629239 Fax: (0371)
24525
Kupang Jl. Jenderal Soeharto No.110 Blok.A, RT 20,
RW 008, Kel Naikolan, Kec Maulafa, Kota
Kupang-NTT 85111; Telp: (0380) 8553899
Fax: (0380) 8554088
VIII Samarinda Jl. A Yani No. 37 Kec. Sungai Pinang, Kel.
Sungai Pinang Dalam, Samarinda,
Kalimantan Timur 75117; Telp: (0541)
747608 Fax: (0541) 206578
Banjarmasin Jl. Gatot Subroto No.17 B Kuripan
Banjarmasin-70236; Telp: (0511) 3273345
 32

Fax: (0511) 3273435

Palangkaraya Jl. Christopel Mihing No. 31 Palangkaraya;
Telp: (0536) 3226895
Fax: (0536) 3242394
Tarakan Jl. Jend Sudirman RT.04 Kel. Pamusian,
Kec. Tarakan Tengah, Tarakan - 77113;
Telp: (0551) 30448
Fax: (0551) 30494
Balikpapan Jl. Jend. Sudirman No.11. Balikpapan -
76114; Telp: (0542) 8504032
Fax: (0542) 8504033
IX Makasar Jl. Dr. Sam Ratulangi No. 140, Makassar,
Sulawesi Selatan; Telp: (0411) 873031
Gorontalo Jl. HB Jassin No.218, Kel. Libuo Kec.
Dungingi. Kota Gorontalo; Telp: (0435)
828003
Fax: (0435) 828002
Mamuju Jl. Marthadinata No.11. Mamuju; (0426)
2324979
Ambon Jl Philip Latumahina No.16 Ruko 1 Ambon
97126; Telp: (0911) 351770
Ternate Jl. Inpres No. 7 Ubo – Ubo Kel. Tabona,
Ternate Selatan; (0921) 3122793
Fax: (0921) 3122739
Jayapura Pusat Bisnis Jayapura Ruko Pasifik Permai
Blok H No. 17 Kel. Bhayangkara, Kec.
Jayapura Utara; Telp: (0967) 524424 Fax:
(0967) 524423
Manokwari Jl. Trikora, Wosi Manokwari Barat
Kabupaten Manokwari, Papua Barat; Telp:
 33

(0986) 214184
Fax: (0986) 214185
Palu Jl. Dewi Sartika No. 58 C, Palu 94121,
Sulawesi Tengah; Telp: (0451) 488266
Fax: (0451) 488266
Kendari Jl. La Ode Hadi No 56 B, Kendari 93118,
Sulawesi Tenggara; Telp (0401) 3196780
Fax: (0401) 3196764
Manado Jl. R.E. Marthadinata No. 43, Manado,
Sulawesi Utara; Telp: (0431) 865194/
865198
Fax: (0431) 873758
Blitung Jl. Sam Ratulangi No. 1, Bitung, Sulawesi
Utara; Telp: (0438) 35939
Fax: (0438) 35939
Pare-Pare Jl. Andi Mappatola No. 30-C, Parepare,
Sulawesi Selatan; Telp: (0421) 2914592
Fax: (0421) 2914592
Palopo Jl. Dr. Sam Ratulangi No. 90 Kec. Wara
Utara, Kota Palopo. Provinsi Sulawesi
Selatan - 91911; Telp: (0471) 23006
Fax: (0471) 326925
Sorong Jl. Basuki Rahmat Km. 9, Sorong, Papua
Barat; Telp: (0951) 329081
Fax: (0951) 329070

Tabel 3.4 Kantor Unit Pelayanan (KUP)

Kanwil KUP Alamat

I Rantau Prapat Jl. MH Thamrin No. 04 Rantau Prapat,
Sumatera Utara; Telp: 0624-326333
 34

Fax: 0624-326222
Mandailing Jl. Willem Iskandar No. 81 Panyabungan –
Natal 22913; Telp: 0636-3221148
Fax: 0636-3221774
Dumai Jl. Jendral Sudirman No.391. Dumai Kota;
Telp: 0765-439037
Fax: (0765) 439037
II Lubuk Jl. Yos Sudarso RT 001 No. 366, Kel.
Linggau Majapahit, Kec. Lubuk Linggau Timur 1,
Sumatra Selatan; Telp: (0733) 3281182
Fax: (0733) 3281182
III Bogor Jl. Pajajaran No. 28, Warung Jambu, Bogor,
Jawa Barat; Telp: (0251) 7564211,
Fax: (0251) 7559121
Cibinong Ruko Cibinong City Center, Jl. Tegar
Beriman 1 Blok A No. 29, Cibinong, Bogor,
Jawa Barat; Telp: (021) 29335250;
Telp: (021) 82691292
Bekasi Komplek Ruko Sentra Bisnis Bekasi
Mustika Pura Blok A Nomor 7Jl. Insinyur
Haji Juanda No.137 Kelurahan Bekasi Jaya
Kecamatan Bekasi Timur, Kotamadya
Bekasi
IV Cimahi Jl. Amir Mahmud No. 572B-C,
RT02/RW02, Padasuka, Cimahi Tengah,
Cimahi, Jawa Barat, Telp: (022) 20661506
Fax: (022) 20661522
V Magelang Ruko Metro Square - Mertoyudan, Jl. Raya
Magelang-Yogyakarta, Magelang, Jawa
Tengah; Telp: (0293) 3201767
 35

Fax: (0293) 3201770

Cilacap Jl Jend. Sudirman No 17, Cilacap, Telp:
(0282) 531194/ 532010 Fax: (0282) 531115
VI Surabaya Kota Jl. Dr. Ir. H. Soekarno No. 360 b. Surabaya;
Telp: (031) 87858114
Fax: (031) 87858114
Pamekasan Jl. Jokotole No.26, Barurambat Kota, Kec.
Pamekasan, Kab. Pamekasan; Telp: (0324)
3510118
Fax: (0324) 3510118
Jember Ruko Gajah Mada Square Blok A-22 Jl.
Gajah Mada No. 187. Jember; Telp: (0331)
4431044
Fax: (0331) 4431044
Bojonegoro Jl. WR. Supratman No.15, Bojonegoro –
62111; Telp: (0353) 2898420
Fax: (0353) 2899525
VIII Pangkalan Bun Jl. Iskandar Kec.Arut Selatan, Kab
Kotawaringin Barat, Kalimantan Tengah
74113, Telp: (0532) 2074989
Fax: (0532) 2074992
IX Wantampone Jl. Ahmad Yani No. 29 B, Kel. Jeppe’e,
Kec. Tanete Riattang Barat, Kab.
Watampone, Sulawesi Selatan;
Telp: (0481) 2921375 Fax: (0481) 2921479

3.7 Struktur Manajemen

Berikut Struktur Organisasi PT Jaminan Kredit Indonesia yang sebagaimana
telah ditetapkan dalam Keputusan Direksi Nomor : 01/KD/1/V/2018 tanggal 30
Mei 2018, yang terdiri dari :
 36

1. Struktur Organisasi PT Jamkrindo

Gambar 3.2 Struktur Organisasi PT Jamkrindo

2. Struktur Organisasi Kantor Wilayah

Gambar 3.3 Struktur Organisasi Kantor Wilayah

 37

3. Struktur Organisasi Kantor Cabang Khusus.

Gambar 3.4 Struktur Organisasi Kantor Cabang Khusus

4. Struktur Organisasi Kantor Cabang tipe A

Gambar 3.5 Struktur Kantor Cabang Tipe A

 38

5. Struktur Organisasi Kantor Cabang tipe B

Gambar 3.6 Struktur Organisasi Kantor Cabang Tipe B

6. Struktur Organisasi Kantor Cabang tipe C

Gambar 3.7 Struktur Organisasi Kantor Cabang Tipe C

 39

7. Struktur Organisasi Kantor Cabang tipe D

Gambar 3.8 Struktur Organisasi Kantor Cabang Tipe D

8. Struktur Organisasi Kantor Unit Pelayanan

Gambar 3.9 Struktur Organisasi Kantor Unit Pelayanan

 40

3.8 Struktur Manajemen Kantor Cabang Surabaya Besrta Tugas Pokok dan
Fungsi

Gambar 3.10 Struktur Manajemen KC Surabaya

3.9 Tugas dan Tanggung jawab

Adapun tugas dan tanggung jawab masing-masing bagian pada struktur
organisasi PT Jamkrindo Kantor Cabang Surabaya adalah sebagai berikut :
a. Kepala Cabang
Adapun tugas dan tanggung jawab Kepala Cabang adalah sebagai berikut :
1) Merencanakan, mengelola serta mengendalikan segala aktivitas kantor
cabang sesuai kebijakan dan pedoman yang telah ditetapkan oleh kantor
pusat
2) Memaksimalkan tingkat pelayanan dan laba usaha
3) Memelihara dan meningkatkan mutu pelayanan kepada nasabah dan
Kerjasama dengan relasi
 41

b. Kepala Bagian Bisnis Penjaminan

Bagian Bisnis Penjaminan melakukan kegiatan penjaminan kredit yang
disalurkan oleh perbankan (penjaminan bank), baik bank konvensional maupun
bank syariah dan Lembaga non bank (penjaminan non bank) yang diproses secara
case by case maupun conditional automatic cover. Adapun tugas dari Kepala
Bagian Penjaminan adalah :
1) Menetapkan sistem, prosedur, pedoman, petunjuk pelaksanaan untuk
Bagian Bisnis Penjaminan
2) Menetapkan tugas pokok dan fungsi serta mengkoordinasikan pelaksanaan
tugas di Bagian Bisnis Penjaminan
3) Menandatangani dokumen hukum untuk mewakili perusahaan, baik
sendiri maupun bersama-sama dengan Direktur yang membidangi sesuai
kewenangan
4) Menyetujui dan melaksanakan tugas-tugas lain sesuai ketentuan peraturan
perusahaan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku
c. Kepala Bagian Operasional
Bertanggung jawab atas semua operasional pada PT Jamkrindo KC Surabaya
baik transaksi maupun kegiatan lain yang berkenaan dengan kerjasama dengan
relasi dari lembaga keuangan bank dan non bank.
d. Kepala Bagian Klaim & Subrogasi
Bagian Klaim & Subrogasi melaksanakan koordinasi dalam pemrosesan dan
pengendalian klaim serta melakukan monitoring penarikan piutang subrogasi.
Tugas dan tanggung jawab Kepala Bagian Klaim & Subrogasi adalah sebagai
berikut :
1) Meminta kelengkapan dokumen klaim kepada penerima jaminan
2) Melakukan survei langsung dengan penjelasan kepada penerima jaminan
atas klaim yang diajukan secara tepat, jelas, dan benar
3) Bertanggung jawab atas penjelasan kepada penerima jaminan atas klaim
yang diajukan secara tepat, jelas, dan benar
4) Membuat evaluasi klaim yang terjadi setiap bulan pada kantor pusat
 42

5) Melaksanakan monitoring atas pelaksanaan klaim

e. Staf Bisnis Penjaminan
Staf Bisnis Penjaminan adalah staf yang berada langsung di bawah Kepala
Bagian Bisnis Penjaminan. Adapun tugasnya adalah sebagai berikut :
1) Account officer (AO) Bank Pembangunan Daerah, Bank Pelaksana, serta
non Bank baik KUR maupun non KUR
2) Analisis kredit/pembiayaan
3) Menerbitkan sertifikat penjaminan (SP) kredit/pembiayaan KUR atau non
KUR, multiguna, dan lain sebagainya
f. Staf Operasional
Staf Operasional memiliki tugas melaksanakan pengadaan barang dan jasa,
memeriksa inventaris dan aktiva tetap kantor cabang jika terdapat kerusakan.
Membuat surat pertanggung jawabab (SPJ) perjalanan dinas bagi pegawai
maupun kepala cabang yang melakukan perjalanan dinas ke luar kota.
Mempersiapkan konsumsi jika terdapat rapat dan acara penting yang
membutuhkan makanan ringan maupun makanan berat.
g. Staf Klaim & Subrogasi
Adapun tugas dan tanggung jawab staf Klaim & Subrogasi adalah sebagai
berikut:
1) Bertanggung jawab atas pemeriksaan kelengkapan dokumen klaim sesuai
dengan ketentuan yang berlaku
2) Memproses pengajuan klaim ke dokumen sistem aplikasi
3) Melakukan pengarsipan setiap dokumen klaim secara lengkap
4) Membuat Analisa perhitungan ganti rugi terhadap penerima jaminan
5) Membuat surat permintaan pembayaran klaim pada bagian keuangan
 43

3.10 Entitas Anak dan Afiliasi PT Jaminan Kredit Indonesia

3.10 Gambar Logo PT Jamkrindo Syariah

Kinerja bisnis penjaminan syariah selama kurun 5 (lima) tahun terakhir

(2009-2013) menunjukan positive growth dengan rata-rata pertumbuhan
volume pembiayaan yang dijamin sebesar 17,39 %. Sedangkan penjaminan
syariah Perum Jamkrindo sampai dengan 31 Desember 2013 baru menyerap
pasar 6,70 % (Rp8,64 triliun) dari total pembiayaan yang disalurkan oleh
perbankan syariah nasional untuk UMKMK.

Atas dasar tersebut, maka pada tanggal 19 September 2014 Perum

Jamkrindo mendirikan PT Penjaminan Jamkrindo Syariah (disingkat Jamsyar).
Setelah mendapatkan izin dari Otoritas Jasa Keuangan Republik Indonesia
melalui Keputusan Dewan Komisioner OJK Nomor KEP-134/D.05/2014
maka PT. Penjaminan Jamkrindo Syariah (disingkat Jamsyar) resmi
beroperasi pada 7 November 2014.

Untuk memaksimalkan bisnis penjaminan syariah, maka Jamsyar

mendapatkan izin produk Suretyship dari OJK No.S-489/2014 tanggal 19
September 2014 dan pencatatan produk Suretybond, Customs Bond, dan
Kontra Bank Garansi melalui Surat OJK No. S-34/NB.223/2015 tanggal 15
Januari 2015.

Untuk memperluas layanan bisnis Jamsyar, maka pada tanggal 23 Januari

2015 Jamsyar mendapatkan izin pembukaan Kantor Cabang Medan, Bandung,
dan Surabaya dari OJK RI No. S-27/NBB.223/2015. Hal tersebut menjadi
 44

momentum bagi Jamsyar dalam memperluas pangsa pasar penjaminan.

Seiring dengan kebutuhan penjaminan pada daerah yang dianggap potensial,
Jamsyar didukung oleh Sharia Office Chanelling (SOC) yang direncanakan
sebanyak 7 (tujuh) dan mulai beroperasi dengan dibantu oleh Kantor-kantor
Cabang Perum Jamkrindo di seluruh Indonesia.

Dengan produk dan jasa layanan keuangan syariah yang terus

berkembang, perusahaan penjaminan harus mampu memenuhi kebutuhan
melalui produk-produk penjaminan sesuai kebutuhan pasar dengan semangat
PROGRESIF (Profesional, Gesit, Responsif, Syar’i, dan Inovatif), Insya
Allah Jamsyar siap menjembatani entitas bisnis berbasis syariah, mengakses
pembiayaan pada Lembaga Keuangan Syariah dan menyediakan produk-
produk sesuai dengan kebutuhan pasar.
 BAB IV

Hasil Dan Pembahasan

4.1 Hasil Praktek Kerja Lapang

4.1.1 Bidang Kerja

Pelaksanaan Praktek Kerja Lapang dilaksanakan di PT Jaminan Kredit
Indonesia (Persero) Kantor Cabang Surabaya yang beralamatkan di Jalan
Diponegoro No. 171, Surabaya, Jawa Timur. Praktek Kerja Lapang dilaksanakan
selama satu bulan yang dimulai pada tanggal 1 Juli 2021 sampai dengan 31 Juli
2021. Waktu Praktek Kerja Lapang dilaksanakan pada hari Senin hingga Jum’at
pada pukul 07.30 hingga pukul 16.30. Penulis dalam pelaksanaanmya
ditempatkan bekerja di Bagian Klaim.

Bagian Klaim bertugas menerima dan memverifikasi berkas permohonan

klaim yang masuk, checklist kelengkapan berkas permohonan klaim sesuai
dengan Perjanjian Kerjasama antara Penjamin dan Penerima Jaminan, jika berkas
dinyatakan lengkap maka akan di mapping dalam sistem sehingga statusnya
teregistrasi namun jiika belum lengkap maka Bagian Klaim akan menyurati
Penerima Jaminan, dan yang terakhir Bagian Klaim bertugas melakukan analisa
jumlah uang yang akan dibayarkan kepada penerima jaminan.

Dalam kasus klaim untuk Kredit Usaha Rakyat (KUR) biasanya jumlah klaim
yang dibayarkan memiliki nominal yang lebih kecil daripada jumlah nominal
klaim yang diajukan. Hal ini dikarenakan timbulnya Hak Klaim adalah pada saat
debitur melakukan penunggakan atas kewajiban yang harus dibayarkan selama
121 hari atau dinyatakan dalam kolektif 4 (empat) dalam SLIK OJK. Untuk
mengantisipasi kesalahan yang dilakukan oleh Pihak Penerima Jaminan yang
berupa pengajuan sudah melebihi batas waktu yang sudah ditentukan sehingga
menyebabkan bunga kredit berjalan semakin besar, dan menyebabkan jumlah
nominal klaim semakin membesar, maka jumlah nominal Klaim yang dikeluarkan
lebih kecil daripada saat klaim diajukan.

45
 46

Selama melaksanakan Praktek Kerja Lapang (PKL) di PT Jaminan Kredit

Indonesia (Jamkrindo) Cabang Surabaya, penulis mendapatkan wawasan dan ilmu
pengetahuan secara praktis di bidang Klaim penyaluran Kredit Usaha Rakyat
(KUR) yang dilakukan oleh Bank Rakyat Indonesia. Adapun bidang kerja yang
menjadi pekerjaan selama pelaksanaan Praktek Kerja Lapang (PKL) adalah
sebagai berikut :

1. Checklist kelengkapan berkas permohonan Klaim yang diajukan oleh Pihak

Penerima Jaminan
2. Monitoring berkas di sistem CI Jamkrindo
3. Kearsipan
4. Analisa nominal Pembayaran Klaim
4.1.2 Pelaksanaan Praktek Kerja Lapang (PKL)
Pelaksanaan Praktek Kerja Lapang (PKL) yang dilaksanakan oleh penulis
telah berlangsung selama 1 (satu) bulan, yang terhitung mulai :

Tanggal : 1 Juli 2021 – 31 Juli 2021

Hari : Senin – Jum’at

Pukul : 07.30 – 16.30

4.1.3 Pembahasan

Kegiatan hari pertama pada tanggal 1 Juli 2021 penulis diperkenalkan pada
berkas apa saja yang menjadi syarat kelengkapan pengajuan klaim Kredit Usaha
Rakyat (KUR) GEN 2 BRI. Adapun berkas yang menjadi syarat kelengkapan
terdiri atas :

1. Surat permohonan Klaim Penjaminan KUR

2. Berita Acara Klaim (BAK)
3. Copy rekening kredit KUR selama 6 bulan terakhir
4. Keterangan kualitas kredit yaitu loan inquiry atau yang sejenis
5. Copy surat peringatan atau Surat Penagihan dari Penerima Jaminan kepada
Terjamin
 47

6. Identitas Terjamin atau debitur KUR

7. Perjanjian kredit atau SPH dan atau perubahannya (jika ada)
8. Hasil SID BI atau SLIK OJK saat permohonan KUR
9. Copy cetakan payoff pada saat timbulnya hak klaim
10. Surat Keterangan Usaha

Kegiatan hari kedua pada tanggal 2 Juli 2021penulis diberikan arahan

mengenai teknis analisa kelayakan berkas Klaim yang masuk. Ada beberapa
aturan yang harus dipenuhi oleh Bank Rakyat Indonesia (BRI) selaku penerima
Jaminan dalam mengirimkan berkas penajuan Klaim KUR GEN 2 di PT
Jamkrindo selaku Penjamin agar Klaim yang diajukan dapat di terima. Adapun
aturan tersebut terdiri atas:

1. Hak Klaim timbul pada saat debitur melakukan tunggakan selama 121 hari
atau dinyatakan kolektif 4 (empat) dalam berkas keterangan kualitas kredit
atau loan inquiry
2. Maksimal pengajuan Klaim adalah 6 (enam) bulan sejak jatuh tempo
3. SID BI atau SLIK OJK pada saat permohonan KUR (setelah realisasi) tidak
boleh terdapat kredit aktif seperti: Kredit Modal Kerja, Kredit Investasi, dan
Kredit Konsumtif. Namun yang diperbolehkan adalah kredit aktif yang
berupa:
a. KPR/kepemilikan rumah
b. Leasing/kredit kendaraan
c. Kartu Kredit
d. Resi Gudang
e. Kredit dengan jaminan Surat Keputusan (SK) Pensiun
f. KUR dengan Bank yang sama
4. Plafond alokasi KUR yang diberikan juga terdapat batasan jumlah yang harus
dipenuhi. Hal ini mengacu pada Peraturan Menteri Koordinator Bidang
Perekonomian (PERMENKO) yang terdiri atas:
a. Untuk tahun 2019 dan tahun sebelumnya plafond maksimal adalah
sampai dengan Rp. 25.000.000
 48

b. Untuk tahun 2020 plafond maksimal adalah sampai dengan Rp.

50.000.000
c. Untuk tahun 2021 plafond maksimal adalah sampai dengan Rp.
100.000.000
5. Jika berkas Klaim yang masuk merupakan Klaim untuk kredit yang sudah
direstrukturisasi akibat adanya pandemi Covid-19 (sesuai dengan Peraturan
Pemerintah bo. 23 tahun 2020), maka berkas tersebut harus dilengkapi
dengan SLIK OJK terbaru dan Surat Perjanjian Hutang (SPH) restrukturisasi.

Kegiatan hari ketiga pada tanggal 5 Juli hingga 30 Juli 2021 adalah mengisi
form yang berisi checklist kelengkapan KUR GEN 2 BRI. Jika berkas yang
dikirimkan tidak sesuai dengan aturan di atas, maka penulis mengisi form
checklist sebagai “berkas tidak lengkap” untuk kemudian nantinya dibuatkan surat
yang meminta Bank Rakyat Indonesia (BRI) selaku Penerima Jaminan untuk
memperbaiki berkas yang dikirimkan.

Kegiatan pada tanggal 16 Juli 2021 penulis selain melakukan checklist

kelengkapan berkas juga diberikan bimbingan untuk melakukan registrasi manual
berkas yang masuk. Pada dasarnya proses registrasi manual ini merupakan proses
paling awal ketika berkas KUR GEN 2 ini masuk baru kemudian dilakukan
checklist. Proses registrasi manual ini dilakukan di dalam Microsoft Excel yang
tersambung dalam server Kantor Cabang.

Kegiatan pada tanggal 19 Juli 2021 adalah mengumpulkan berkas-berkas

Klaim yang telah dilakukan pencairan untuk dijadikan satu dalam beberapa wadah
berupa kardus sesuai dengan Kantor Cabang BRI yang mengirimkan berkas
tersebut. Selain itu penulis juga mendata mulai dari penomoran berkas Klaim
yang telah dimasukkan ke dalam wadah, menulis total dana yang telah dicairkan
pada masing-masing Cabang BRI, dan mengunggah data tersebut ke dalam
Microsoft Excel yang tersambung dalam server Kantor Cabang.

Kegiatan pada tanggal 27 Juli 2021 selain melakukan registrasi manual

berkas yang masuk dan melakukan checklist kelengkapan berkas setelahnya,
 49

penulis diberikan bimbingan bagaimana cara melakukan analisis besaran nominal

Klaim yang akan dilakukan pencairan. Yang dilakukan adalah melihat dan
membandingkan jumlah nominal Klaim yang tercantum dalam Berita Acara
Klaim dengan yang tercantum dalam Payoff, kemudian dipilih yang paling kecil
diantara keduanya. Dan itulah yang nantinya menjadi jumlah akhir untuk nominal
yang nantinya akan dilakukan pencairan.

Penulis menyajikan rangkaian kegiatan selama Praktek Kerja Lapang dalam

bentuk tabel yang bertujuan agar penyampaian dapat dilakukan secara terinci dan
sangat ringkas jika dibandingkan penyajian dalam bentuk narasi. Adapun tabel
yang dimaksud adalah sebagai berikut:

Tabel 4.1 Jadwal kegiatan PKL

No Hari/Tanggal Kegiatan
1 Kamis, 1 Juli Pengenalan jobdesc bagian Klaim dan jenis-jenis berkas
2021 yang ada dalam pengajuan Klaim KUR
2 Jum’at, 2 Juli Pemberian arahan mengenai berkas yang memenuhi
2021 syarat yang diatur dalam Permenko dan Perjanjian
Kerjasama
3 Senin, 5 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk
2021
4 Selasa, 6 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk
2021
5 Rabu, 7 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk
2021
6 Kamis, 8 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk
2021
7 Jum’at, 9 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk
2021
8 Senin, 12 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk
2021
 50

9 Selasa, 13 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk

2021
10 Rabu, 14 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk
2021
11 Kamis, 15 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk
2021
12 Jum’at, 16 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk, dan
2021 registrasi manual berkas Klaim yang masuk
13 Senin, 19 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk,
2021 mengarsipkan berkas Klaim yang telah dilakukan
pembayaran dan melakukan input atas berkas yang telah
dilakukan penomoran dan diarsipkan
14 Selasa, 20 Juli Libur Idul Adha
2021
15 Rabu, 21 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk,
2021 registrasi manual berkas Klaim yang masuk
16 Kamis, 22 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk
2021
17 Jum’at, 23 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk
2021
18 Senin, 26 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk,
2021 registrasi manual berkas Klaim yang masuk
19 Selasa, 27 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk
2021
20 Rabu, 28 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk
2021
21 Kamis, 29 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk,
2021 registrasi manual berkas Klaim yang masuk, dan Analisa
dan input jumlah nominal pembayaran Klaim dalam
sistem
 51

22 Jum’at, 30 Juli Cheklist kelengkapan berkas Klaim yang masuk,

2021 registrasi manual berkas Klaim yang masuk

4.2. Mekanisme Penjaminan/pengajuan Deklarasi Penjaminan Kredit

Sebelum terjadinya prosedur Klaim, maka pihak Penerima Jaminan dalam hal
ini Bank Rakyat Indonesia harus melaksanakan mekanisme Penjaminan terlebih
dahulu dengan PT Jamkrindo. Adapun mekanisme tersebut sebagai berikut:

a. Setiap akad kredit baik untuk debitur baru maupun suplesi dan atau
perpanjangan (formulir sesuai lampiran), permintaan Penjaminan dari BRI
Unit paling lambat dikirimkan ke Kanca BRI pembinanya tanggal 5 bulan
berikutnya. Apabila tanggal tersebut jatuh pada libur/cuti bersama yang
ditetapkan pemerintah, maka batas waktu penyampaian permintaan
penjaminan dihitung paling lambat 1 (satu) hari kerja sejak tanggal
berakhirnya libur/cuti bersama.
b. Kanca BRI meneruskan permintaan penjaminan dari BRI Unit secara
kolektif menggunakan Surat Pengantar, yang memuat jumlah total debitur
per BRI Unit dan jumlah total permintaan penjaminan per BRI Unit
kepada Perusahaan Penjamin (PT. Jamkrindo)
c. Perusahaan Penjamin akan menerbitkan Sertifikat Penjamin Kredit
selambat-lambatnya 10 (sepuluh) hari kelender sejak tanggal diterimanya
permintaan penjaminan dari unit kerja BRI.
d. Unit kerja BRI dalam waktu selambat-lambatnya 10 (Sepuluh) hari kerja
sejak tanggal diterimanya surat penyerahan Sertipikat Penjaminan Kredit
dari Penjamin harus melakukan :
I. Verifikasi dan memastikan bahwa data yang tercantum dalam
Sertifikasi Penjaminan Kredit telah sesuai dengan data KUR yang
diberikan dan data yang tercantum dalam surat pengajuan
Permintaan Penjaminan Kredit. Apabila terdapat perbedaan maka
Penerima Jaminan (BRI) meminta perbaikan kepada Penjamin atas
 52

perbedaan data tersebut. 8 Surat Edaran PT. Bank Rakyat Indonesia

(Persero) Tbk No B- 5196-KW-XV/ADK/08/2011, Jakarta 10
II. Apabila dalam jangka waktun 10 (sepuluh) hari kerja sejak tanggal
diterimanya surat permintaan perbaikan pihak Penjamin tidak
memberikan jabawan tertulis atas perbaikan yang diajukan oleh
Penerima Jaminan (BRI), maka Penjamin dianggap atau dinilai telah
memberikan persetujuan tersebut.
III. Menandatangani dan mengirimkan kembali fotocopy atau tindasan
dari sertifikat penjaminan kredit tersebut kepada penjamin untuk
melakukan penagihan imbal jasa penjaminan kepada pemerintah
kepada kementerian keuangan.
e. Masa berlakunya penjaminan kredit berdasarkan ketentuan ini berlaku
secara otomatis sejak tanggal akad kredit sampai dengan jatuh tempo
kredit atau kredit lunas.
f. Unit kerja BRI menyimpan seluruh kelengkapan berkas administrasi kredit
debitur KUR yang meliputi :
• Identitas dan atau legalitas debitur.
• Surat Pengakuan Hutang, beserta perubahannya (jika ada).
• Laporan Kunjungan Nasabah.

4.3 Alur Prosedur Klaim KUR BRI

Gambar 4.1 Flowchart (alur) prosedur klaim

 53

1. Kerjasama antara PT Jamkrindo selaku Penjamin dan Bank Rakyat

Indonesia selaku Penerima Jaminan yang dimuat dalam Perjanjian
Kerjasama
2. Kredit Usaha Rakyat (KUR) disalurkan kepada debitur
3. Bank Rakyat Indonesia mengajukan Penjaminan kepada PT Jamkrindo
setelah dilakukan penyaluran KUR
4. Imbal Jasa Penjaminan (IJP) dibayarkan oleh Bank Rakyat Indonesia
kepada PT Jamkrindo setelah Penjaminan yang diajukan telah disetujui
5. Selama 121 hari atau dinyatakan kolektif 4 (empat) debitur mengalami
kredit macet
6. Bank Rakyat Indonesia mengajukan Klaim kepada PT Jamkrindo
7. Setelah pengajuan Klaim diterima, maka dilakukanlah pembayaran Klaim
oleh PT Jamkrindo kepada Bank Rakyat Indonesia

4.4 Gambaran Umum Prosedur Klaim

Gambar 4.2 Flowchart (alur) prosedur Klaim

1. Pengajuan Klaim
a. Bank Rakyat Indonesia mengajukan permohonan Klaim kepada PT
Jamkrindo secara online
 54

b. Berkas yang berupa hard file dikirimkan kepada PT Jamkrindo sesuai

dengan yang terdapat di Perjanjian Kerjasama
2. Proses Klaim
a. Verifikasi, monitoring, dan registrasi manual berkas permohonan Klaim
yang telah dikirimkan
b. Checklist kelengkapan berkas yang telah diregistrasi
c. Jika berkas dinyatakan tidak lengkap, maka Bank Rakyat Indonesia akan
disurati guna memperbaiki atau mengirimkan berkas yang tidak lengkap.
Namun jika berkas tersebut dinyatakan lengkap, maka akan diproses ke
tahap berikutnya
d. Berkas yang sudah lengkap maka akan di mapping dalam sistem dan
sakan menjadi Klaim yang teregister
e. Dilakukan Analisa untuk memperoleh berapa nilai nominal yang layak
untuk dibayarkan kepada Bank Rakyat Indonesia
3. Persetujuan Klaim
a. Dibuatlah surat persetujuan untuk pembayaran Klaim
b. Setelah surat persetuuan pembayaran Klaim dibuat, maka dilakukanlah
input berapa nilai nominal yang akan dibayarkan dalam sistem
4. Pembayaran Klaim
a. PT Jamkrindo melakukan pembayaran Klaim KUR yang macet setiap
tanggal 10, 20, 30 setiap bulannya
b. Pola pembayaran Klaim ini bisa melalui Kantor Pusat ataupun melalui
Kantor Wilayah
 BAB V

Kesimpulan Dan Saran

5.1 Kesimpulan
Berdasarkan uraian pada bab-bab sebelumnya dan berdasarkan pada
pengamatan Penulis selama melaksanakan Praktek Kerja Lapang di PT Jaminan
Kredit Indonesia (Persero) serta ditempatkan di Bagian Klaim, maka Penulis
dapat menarik kesimpulan sebagai berikut:

1. PT Jaminan Kredit Indonesia (Persero) Cabang Surabaya selaku perusahaan

Penjamin telah melaksanakan prosedur Klaim Penjaminan Kredit Usaha
Rakyat (KUR) sesuai dengan peraturan-peraturan atau Standar Operasional
Prosedur (SOP) yang diatur dalam Peraturan Menteri Koordinator
Perekonomian (Permenko) Nomor 8 tahun 2015.
2. Kinerja Sumber Daya Manusia Bagian Klaim dalam hal pelaksanaan prosedur
Klaim Penjaminan Kredit Usaha Rakyat (KUR) sudah sangat baik

5.2 Saran
Penulis juga memberikan saran kepada pihak PT Jaminan Kredit Indonesia
yang bisa digunakan untuk memperbaiki kinerja, antara lain sebagai berikut:

1. Menambah kapasitas server yang ada. Dimana dengan kondisi pandemi yang
menurunkan kegiatan perekonomian masyarakat, Klaim yang diajukan
selama Penulis melaksanakan Praktek Kerja Lapang juga sangat banyak..
Dengan menambah kapasitas server yang ada, maka akan memungkinkan
bagian Klaim lebih cepat dan efektif dalam melaksanakan monitoring,
mapping berkas Klaim ke dalam sistem.
2. Lebih mengetatkan protokol Kesehatan yang ada di kantor. Dimana PT
Jamkrindo ini merupakan salah satu sektor perusahaan esensial, maka
penerapan protokol ketika melaksanakan kegiatan usaha haruslah cukup ketat.
Hal ini ditujukan untuk meminimalisir penyebaran virus Covid-19 di
lingkungan kantor Cabang.

55
 Daftar Pustaka

Ade Arthesa dan Edia Handiman. 2006. Pengelolaan Kredit. Surakarta: UNS
Press.
Dewi, Irra Chrisyanti. 2011. Accounting Principles “Prinsip-prinsip Akuntansi
Berbasis SAK ETAP”. Edisi Revisi Jakarta: PT. Rajagrafindo Persada.
Baridwan, Zaki. 2013. Sistem Indromasi Akuntansi, edisi kedua. Yogyakarta:
BPFE.
KUR, 2021. Kebijakan KUR. https://kur.ekon.go.id/. Diakses pada 12 Agustus
2021.
Mulyadi. 2010. Sistem Akuntansi, Edisi ke-3, Cetakan ke-5. Jakarta: Selemba
Empat.
Peraturan Menteri Koordinator Bidang Perekonomian (Permenko Perekonomian)
Nomor 8 Tahun 2015 tentang pedoman Kredit Usaha Rakyat (KUR)
Puspitawati Lilis, Anggradini Dewi Sri. 2011. Sistem Informasi Akuntansi.
Jakarta: Graha Ilmu.
PT Jamkrindo, 2020. Sejarah Perusahaan, Visi, Misi, Struktur Organisasi, Anak
Perusahaan, Produk dan Layanan. https://www.jamkrindo.co.id/. Diakses
pada 15 Agustus 2021.
Rasto, 2015. Manajemen Perkantoran Paradigma Baru. Cetakan Kesatu.
Bandung: ALFABETA.

56