TUGAS TGL 29 SEPTEMBER 2020

Mata Kuliah : Akuntansi Bank

Dosen : Elon Manurung

Berikut ini adalah transaksi yang terjadi atas rekening Giro Tn Ahmad, Pemilik Rening Giro di
Bank ABC Kantor Pusat Operasional (KPO) Kramat Jakarta:

a. Tn Ahmad melakukan penarikan tunai dari rekeningnya dengan menggunakan Cek sebesar
Rp. 1.000.000,- di Kantor Cabang ABC Bandung

b. Diterima Transfer dari Bank ABC Cabang Surabaya sebesar Rp. 5.975.000,- Transfer tersebut
merupakan hasil pembayaran tagihan dari rekan bisnisnya Tn Jokowiyono yang disetorkan
secara tunai oleh Tn Jokowiyono di Bank ABC Cabang Surabaya.

c. Tn Ahmad menyetorkan selembar Bilyet Giro Bank CBB Cabang Kelapa Gading Jakarta
senilai Rp.4.000.000,- di Bank ABC KPO Kramat Jakarta.

d. Tn Ahmad mentransfer dana secara RTGS sebesar Rp.100.000.000,- ke rekan bisnisnya Tn

Ali, pemilik Rekening di BCA Cabang Tomang, Jakarta. Biaya Transfer secara RTGS sebesar
Rp.35.000,- di debet dari Rekening Tn Ahmad.

e. Tn Ahmad membayar kewajiban dengan menggunakan selember Cek senilai Rp.50.000.000,-

kepada Tn Togar, rekan bisnisnya yang berdomisili di Kota Medan. Cek terssebut oleh Tn
Togar dicairkan ( ditarik secara tunai ) di Bank ABC Cabang Medan.

Selain tranksasi yang berhubungan dengan nasabah di atas, berikut transaksi lain yang terjadi di
bank ABC KPO:

a. Dikirim Uang ke Bank ABC Cab Medan Rp.800.jt melalui Bank Indonesia dengan
menggunakan dana yang ada di Giro di BI

b. Sehubungan dengan adanya pejabat baru, Bank Mini melakukan pembelian 2 unit mobil
seharga Rp. 500 jt dengan meyerahkan selembar Bilyet Giro Bank Mini di Bank Mandiri . Bank
Mini memiliki rekening Giro di bank Mandiri.

Diminta:
Buatlah jurnal atas transaksi tersebut baik di Bank ABC KPO Kramat dan Cabang yang terkait