MAKALAH

SUKU BUNGA

Di susun untuk memenuhi tugas mata kuliah Manajemen Keuangan

Di susun Oleh :
Erla Erlinda 195120115

JURUSAN EONOMI SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
UNIVERSITAS ISLAM NENGERI DATOKARAMA PALU
2022
 KATA PENGANTAR
Puji syukur kami panjatkan kehadirat Allah SWT yang telah memberikan
rahmat serta hidayah-Nya kita dapat berkumpul dalam keadaan sehat wal’afiat
tanpa kurang satu apapun sehingga penyusunan makalah ini dapat diselesaikan.
Makalah ini penulis susun untuk memenuhi tugas makalah dengan judul “SUKU
BUNGA”
Demikianlah tugas ini penulis susun semoga bermanfaat dan penulis
berharap semoga makalah ini bermanfaat bagi diri kami dan khususnya untuk
pembaca. Tak ada gading yang tak retak, begitulah adanya makalah ini. Dengan
segala kerendahan hati, saran-saran dan kritik yang konstruktif dan
membangun ,sangat penulis harapkan dari para pembaca guna meningkatan
pembuatan makalah pada tugas yang lain dan pada waktu mendatang.

Kota Palu, 24 Juni 2022

Penulis

i
 DAFTAR ISI

KATA PENGANTAR.............................................................................................i
DAFTAR ISI..........................................................................................................ii
BAB I.......................................................................................................................1
A. Latar Belakang.....................................................................................................1
B. Rumusan Masalah................................................................................................1
C. Tujuan Masalah...................................................................................................1
BAB II.....................................................................................................................1
A. Pengertian, Peran dan Fungsi Suku Bunga........................................................2
B. Cara Suku Bunga Bekerja serta Jenis Suku Bunga..........................................3
BAB III....................................................................................................................5
A. Kesimpulan...........................................................................................................6
B. Saran.....................................................................................................................6
DAFTAR PUSTAKA.............................................................................................6

ii
 BAB I
PENDAHULUAN

A. Latar Belakang

Dalam layanan perbankan, istilah suku bunga pasti sudah sering kita

dengar. Biasanya suku bunga berupa persentase dan nilainya sering berubah-
ubah. Sifat suku bunga yang berfluktuasi dari waktu ke waktu dipengaruhi oleh
situasi ekonomi, politik, dan keamanan suatu wilayah.
Menurut pengertian Otoritas Jasa Keuangan (OJK), suku bunga
adalah balas jasa yang diberikan bank kepada nasabah (yang memiliki simpanan
di bank), maupun diberikan nasabah kepada bank (yang menerima pinjaman dari
bank).
Sebelum menyetujui untuk memberi pinjaman kepada nasabah, bank
biasanya akan mempertimbangkan, menganalisis, bahkan menyelidiki beberapa
hal. Di antaranya adalah bagaimana persentase tingkat hutang jika dibandingkan
dengan pendapatan, masalah finansial di masa lalu, dan sejarah kredit nasabah.
Jika pada akhirnya bank setuju untuk memberikan pinjaman, maka bank
akan menerapkan suku bunga kepada nasabah. Tujuannya adalah agar bank
sebagai pemberi pinjaman merasa aman telah meminjamkan uang. Dalam nilai
suku bunga pinjaman yang dibebankan kepada nasabah, tersimpan biaya peluang
dan biaya risiko yang bisa saja ditimbulkan di masa depan.

B. Rumusan Masalah

Berdasarkan latar belakang di atas, maka penulis menyajikan 4 pertanyaan

rumusan masalah berikut:
1. Jelaskan pengertian, fungsi dan Peran Suku Bunga?
2. Bagaimana cara suku bunga bekerja dan apa saja jenisnya?

C. Tujuan Masalah

Dari Rumusan masalah tersebut maka tujuan masalahnya adalah sebagai

berikut :
1. Untuk mengetahui pengertian, fungsi dan Peran Suku Bunga
2. Untuk mengetahui cara suku bunga bekerja dan apa saja jenisnya

1
 BAB II
PEMBAHASAN

A. Pengertian, Peran dan Fungsi Suku Bunga

1. Pengertian Suku Bunga

Suku bunga merupakan istilah yang banyak digunakan dalam dunia

perbankan. Nasabah bank perlu mengetahui istilah ini. Namun, tidak banyak
orang yang benar-benar memahami pentingnya suku bunga.
Suku bunga adalah pertimbangan atau nilai yang dibayarkan peminjam
kepada pemberi pinjaman dana atau dana. Suku bunga umumnya dinyatakan
sebagai persentase. Otoritas Jasa Keuangan (OJK) menyatakan bahwa suku
bunga adalah balas jasa yang diberikan bank kepada nasabah yang membeli atau
menjual produknya. Bunga dapat diartikan sebagai harga yang harus dibayar
bank kepada nasabah (yang memiliki simpanan) dan harga yang harus dibayar
nasabah kepada bank (jika nasabah menerima pinjaman). Suku bunga dapat
dibagi menjadi dua, yaitu bunga tabungan/simpanan dan bunga pinjaman
Bunga simpanan diberikan oleh bank atas dana yang disimpan atau
ditabung nasabah di bank sedangkan bunga pinjaman adalah balas jasa yang
ditetapkan bank kepada peminjam atas pinjaman yang Anda terima. Dilansir dari
Investopedia suku bunga berlaku untuk transaksi pinjam meminjam dimana
berlaku untuk setiap pihak yang meminjam uang dari bank untuk berbagai
keperluan seperti membeli rumah, membiayai bisnis, atau membayar biaya
kuliah.

2. Peran Suku Bunga

Tingkat bunga menentukan jenis investasi yang menguntungkan

pengusaha. Pengusaha hanya akan melakukan investasi yang direncanakan jika
tingkat pengembalian modal mereka melebihi tingkat bunga. Dengan demikian,
jumlah investasi dalam periode tertentu sesuai dengan nilai semua investasi yang
pengembalian investasinya lebih besar atau sama dengan tingkat bunga. Apabila
tingkat bunga menjadi lebih rendah, lebih banyak usaha yang mempunyai
tingkat pengembalian modal yang lebih tinggi daripada tingkat suku bunga.

2
 Semakin rendah tingkat bunga yang harus dibayar para pengusaha, semakin
banyak usaha yang dapat dilakukan para pengusaha. Semakin rendah tingkat
bunga, semakin banyak investor akan berinvestasi (Sukirno, 1998).

3. Fungsi Suku Bunga

Suku bunga memberikan keuntungan berupa sejumlah uang yang

dipinjamkan kepada pihak lain berdasarkan perhitungan waktu dan nilai
ekonomis. Tinggi rendahnya suku bunga menentukan tinggi rendahnya
keuntungan. Dalam perekonomian, Fungsi suku bunga diantaranya sebagai
berikut:
1. Mendorong arus tabungan menuju investasi dalam mendukung
pertumbuhan ekonomi.
2. Mendistribusikan jumlah kredit yang tersedia, umumnya memberikan 
kredit untuk proyek investasi yang menjanjikan pengembalian tertinggi.
3. Membuat keseimbangan jumlah uang beredar dengan permintaan uang
dari  suatu negara.
4. Menjadi alat penting dari kebijakan pemerintah melalui pengaruhnya
terhadap jumlah tabungan dan investasi.
Sedangkan menurut Sunariyah (2013:80), tingkat bunga dalam suatu
perekonomian memiliki fungsi sebagai berikut:
1. Sebagai daya tarik bagi investor untuk menginvestasikan uangnya.
2. Tingkat bunga dapat digunakan sebagai alat kontrol oleh Negara atas dana
langsung atau investasi di bidang ekonomi.
3. Tingkat bunga dapat digunakan sebagai instrumen moneter untuk
mengontrol penawaran dan permintaan uang dalam suatu perekonomian.
4. Pemerintah mampu memanipulasi tingkat suku bunga dalam
meningkatkan produksi, sebagai akibatnya tingkat suku bunga bisa
digunakan dalam mengontrol tingkat inflasi.1

B. Cara Suku Bunga Bekerja serta Jenis Suku Bunga

1
(Teman 2021)

3
 Bagaimana cara suku bunga bekerja? Secara garis besar, besaran nilai
bunga yang ditetapkan oleh pihak bank sebagai pemberi pinjaman tergantung
pada faktor-faktor berikut ini:
1. Besarnya jumlah uang yang dipinjam
Semakin besar nilai yang akan dipinjam oleh seseorang, maka akan
semakin besar pula nilai suku bunga yang diberikan. Hal tersebut dikarenakan,
suku bunga dihitung sebagai persentase dari jumlah pinjaman.
2. Durasi atau lamanya pinjaman
Jumlah pinjaman akan menjadi semakin besar jika frekuensi untuk
mengembalikannya semakin lama. Hal ini disebabkan karena semakin lama
kamu meminjam, maka jadi semakin lama pula waktu yang digunakan untuk
menumpuk bunga.
Jika hanya meminjam dalam hitungan bulan, tentu bunga yang dibebankan
akan lebih sedikit dibandingkan jika kamu meminjam untuk hitungan tahun.
Sehingga, suku bunga 3% yang dihitung setiap bulan akan berbeda hasilnya
dengan bunga 3% yang dihitung setiap tahun.

3. Suku bunga yang ditetapkan oleh Bank Indonesia (BI Rate)

BI Rate sangat memengaruhi suku bunga dari layanan kredit atau pinjam-
meminjam yang diberikan oleh bank atau perusahaan pembiayaan (leasing). BI
Rate  merupakan suku bunga acuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia melalui
mekanisme Rapat Dewan Gubernur. Karena dianggap sebagai acuan,
penetapan BI Rate juga dianggap sebagai kebijakan moneter dari Bank
Indonesia.
Setelah mengetahui fungsi dan cara suku bunga bekerja, mari kita
membahas tentang jenis-jenis suku bunga beserta contohnya. Ini akan membantu
kamu dalam menentukan atau memilih sebuah produk keuangan.
Dalam industri perbankan, suku bunga dibagi menjadi lima jenis, antara
lain:
1. Suku Bunga Tetap (Fixed Interest Rate)
Seperti namanya, nilai suku bunga tetap tidak berubah selama jangka
waktu kredit atau sampai tanggal jatuh tempo. Suku bunga tetap banyak

4
 digunakan pada produk Kredit Pemilikan Rumah (KPR) untuk rumah bersubsidi.
Suku bunga tetap juga sering kali digunakan untuk produk kredit kendaraan
bermotor.
2. Suku Bunga Mengambang (Floating Interest Rate)
Kebalikan dari tipe yang pertama, suku bunga mengambang biasanya
berubah berdasarkan suku bunga acuan. Artinya, jika suku bunga di pasaran
naik, maka suku bunganya juga ikut naik.
Sebagai contoh, dalam sebuah produk KPR, bank memberikan atau
memberlakukan suku bunga tetap untuk dua tahun pertama. Namun, di tahun
ketiga, nilai suku bunga akan menggunakan suku bunga mengambang.
3. Suku Bunga Flat (Flat Interest Rate)
Perhitungan suku bunga flat menggunakan jumlah pokok pinjaman di awal
untuk setiap periode cicilan. Penghitungannya sangat sederhana. Umumnya suku
bunga flat digunakan untuk kredit jangka pendek, seperti Kredit Tanpa Agunan
(KTA).
4. Suku Bunga Efektif (Effective Interest Rate)
Perhitungan pada suku bunga efektif mengacu pada sisa utang milik
nasabah. Sehingga, jumlah cicilan yang harus dibayarkan setiap bulannya akan
berbeda. Karena terjadi pengurangan pada setoran bunga, sedangkan besaran
angsurannya tetap sama.
Penerapan suku bunga efektif dianggap lebih adil bagi nasabah. Karena,
semakin sedikit pokok pinjaman, maka semakin sedikit juga bunga yang harus
dibayarkan.
5. Suku Bunga Anuitas (Annuity Interest Rate)
Dalam perhitungan suku bunga anuitas, porsi bunga yang harus dibayarkan
pada masa awal sangat besar, sedangkan porsi angsuran pokok sangat kecil.
Namun, situasi tersebut akan berbalik ketika sudah mendekati berakhirnya masa
kredit atau sudah mendekati jatuh tempo.
Sistem bunga anuitas biasanya diterapkan untuk pinjaman jangka panjang,
seperti KPR atau kredit investasi.2

2
(Azeharie 2022)

5
 BAB III
PENUTUP

A. Kesimpulan

Suku bunga merupakan istilah yang banyak digunakan dalam dunia

perbankan. Nasabah bank perlu mengetahui istilah ini. Namun, tidak banyak
orang yang benar-benar memahami pentingnya suku bunga.

Suku bunga adalah pertimbangan atau nilai yang dibayarkan peminjam

kepada pemberi pinjaman dana atau dana. Suku bunga umumnya dinyatakan
sebagai persentase. Otoritas Jasa Keuangan (OJK) menyatakan bahwa suku bunga
adalah balas jasa yang diberikan bank kepada nasabah yang membeli atau menjual
produknya. Bunga dapat diartikan sebagai harga yang harus dibayar bank kepada
nasabah (yang memiliki simpanan) dan harga yang harus dibayar nasabah kepada
bank (jika nasabah menerima pinjaman). Suku bunga dapat dibagi menjadi dua,
yaitu bunga tabungan/simpanan dan bunga pinjaman..

B. Saran

Dalam penyusunan makalah ini, penulis menyadari masih terdapat banyak

kekurangan dan tentunya masih sangat jauh dari kata sempurna, oleh sebab itu
penyusun berharap kepada para pembaca untuk bersedia memberikan kritik
ataupun saran yang sifatnya konstruktif agar bisa lebih baik lagi dalam menyusun
makalah yang serupa di masa yang akan datang

6
 DAFTAR PUSTAKA

Azeharie, Kikit. Suku Bunga adalah: Pengertian, Fungsi dan Contoh Rumusnya. 1 22,
2022. https://majoo.id/solusi/detail/pengertian-jenis-rumus-suku-bunga (accessed
6 24, 2022).
Teman, Rangkul. Pengertian Suku Bunga dan Jenis-jenisnya. 3 4, 2021.
https://rangkulteman.id/berita/pengertian-suku-bunga-dan-jenis-jenisnya
(accessed 6 24, 2022).