DISUSUN OLEH :
KARINDA MARSELLIA
DIBUAT UNTUK MEMENUHI TUGAS MATA KULIAH
BANK DAN LEMBAGA KEUANGAN
DOSEN PENGAMPU : FITRIA, SE, MM
Dengan menyebut nama Allah SWT yang Maha Pengasih lagi Maha Penyayang.
Kami bersyukur atas kehadirat-Nya, yang telah melimpahkan rahmat, hidayah,
dan inayah-Nya kepada penulis, sehingga dapat menyelesaikan Makalah yang
berjudul “Suku Bunga Dan Jasa-Jasa Bank Lainnya”
Makalah ini telah disusun dengan maksimal dan mendapatkan bantuan dari
berbagai pihak sehingga dapat memperlancar pembuatan makalah ini. Untuk itu
saya menyampaikan banyak terima kasih kepada semua pihak yang telah
berkontribusi dalam pembuatan makalah ini. Terlepas dari itu semua, kami
menyadari sepenuhnya bahwa masih ada kekurangan, baik dari segi susunan
kalimat maupun tata bahasanya.
Oleh karena itu, dengan tangan terbuka penulis menerima segala saran dan kritik
dari pembaca agar dapat dilakukan perbaikan pada makalah. Akhir kata, saya
berharap semoga makalah ilmiah tentang ‘Suku Bunga Dan Jasa-Jasa Bank
Lainnya’ ini dapat memberikan manfaat maupun inspirasi terhadap pembaca.
i
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR......................................................................................i
DAFTAR ISI....................................................................................................ii
1. PENDAHULUAN........................................................................................1
1.1 Latar Belakang Masalah........................................................................1
1.3 Rumusan Masalah............................................................................... 2
1.3 Tujuan..................................................................................................2
2. PEMBAHASAN..........................................................................................3
2.1 Pengertian Suku Bunga..............................................................................3
2.2 Faktor-faktor yang Mempengaruhi Suku Bunga........................................7
2.3 Komponen Dalam Menentukan Suku Bunga Kredit .................................8
2.4 Jenis-jenis Pembebanan Suku Bunga Kredit..............................................9
2.5 Contoh Studi Khasus ................................................................................10
2.6 Pengetian Jasa Bank Lainnya ...................................................................10
2.7 Jenis-jenis Jasa-jasa Bank Lainnya ..........................................................11
3.PENUTUPAN.............................................................................................15
3.1 Kesimpulan...............................................................................................15
DAFTAR PUSTAKA....................................................................................16
ii
BAB I
PENDAHULUAN
1
2. RUMUSAN MASALAH
a. Apa itu pengertian Suku Bunga Dan Jasa Bank Lainnya?
b.Apa Saja Faktor-Faktor Yang Mempengharui Suku Bunga ?
c.Apa saja komponen komponen Dalam Menentukan Bunga Kredit ?
d.Apa saja jenis jenisnya?
e.Contoh Soal Dan Penyelesaian?
f.Apa keuntungan Jasa-Jasa Bank?
3.TUJUAN
a.Untuk Mengetahui Pengertian Suku Bunga Dan Jasa Bank Lainnya
b.Untuk Mengetahui Faktor-Faktor Yang Mempengharui Suku Bunga
c.Untuk Mengetahui komponen komponen Dalam Menentukan Bunga Kredit
d. Untuk Mengetahui jenis jenisnya
e. Contoh Soal Dan Penyelesaian
f. . Untuk Mengetahui keuntungan Jasa-Jasa Bank
2
BAB II
PEMBAHASAN
A.Pengertian Suku Bunga
Secara sederhana, suku bunga bank diartikan sebagai balas jasa yang
diberikan bank kepada nasabah yang membeli atau menjual produknya. Bunga
juga dapat diartikan sebagai harga yang harus dibuat oleh bank kepada nasabah
(yang memiliki simpanan) dan harga yang harus dibayar oleh nasabah kepada
bank (jika nasabah yang memperoleh fasilitas pinjaman). Bank bunga bisa
dibedakan dalam dua jenis, yaitu bunga simpanan dan bunga pinjaman. Bunga
simpanan adalah balas jasa dari bank kepada nasabah atas jasa nasabah
menyimpan uangnya di bank. Sedangkan bunga pinjaman adalah balas jasa yang
ditetapkan bank kepada pinjaman atas pinjaman yang diperolehnya.
3
cicilan. Penghitungannya sangat sederhana dibandingkan dengan suku bunga
lainnya, sehingga umumnya digunakan untuk jangka waktu kredit pendek
untuk barang-barang konsumsi seperti handphone , peralatan rumah tangga,
motor atau Kredit Tanpa Agunan (KTA). Rumus perhitungannya adalah :
4
dibayarkan. Artinya semakin sedikit pokok pinjaman, semakin sedikit juga
suku bunga yang harus dibayarkan. Suku bunga efektif dianggap lebih adil
bagi nasabah dibandingkan dengan menggunakan suku bunga flat. Pasalnya
suku bunga flat hanya berdasarkan jumlah awal pokok pinjaman saja. Rumus
perhitungan bunga
5
Metode ini mengatur jumlah angsuran pokok ditambah angsuran bunga yang
dibayar agar sama setiap bulan. Dalam perhitungan anuitas, porsi bunga pada
masa awal sangat besar sedangkan porsi angsuran pokok sangat kecil.
Mendekati berakhirnya masa kredit, keadaan akan menjadi berbalik. porsi
angsuran pokok akan sangat besar sedangkan porsi bunga menjadi lebih kecil.
Sistem bunga anuitas ini biasanya diterapkan untuk pinjaman jangka panjang
semisal KPR atau kredit investasi. Rumus perhitungan bunga sama dengan
metode efektif yaitu:
6
Biasanya bank akan engenakan kombinasi skema suku bunga dalam
menyalurkan kredit, contohnya flat-fixed, artinya bunganya pakai
sistem flat dan bersifat tetap selama masa kredit; dan efektif-floating, yaitu
menggunakan sistem bunga efektif dan besaran bunga bisa berubah
tergantung kondisi pasar finansial.
B.Faktor-faktor yang Mempengaruhi Suku Bunga
Suku bunga yang berlaku selalu berubah dan setiap jenis pinjaman
memberikan suku bunga yang berbeda-beda pula. Berikut beberapa faktor
yang mempengaruhi suku bunga.
Besarnya Pinjaman
Jumlah uang yang kamu pinjam tentunya akan mempengaruhi jumlah suku
bunga yang harus dibayar. Semakin besar dana pinjaman, maka semakin
besar pula bunga yang akan didapatkan.
7
Kebijakan Pemerintah
Kebijakan Bank
Jangka Waktu
8
komponen ini kemudian dijumlahkan , sehingga menjadi dasar penentuan
bunga kredit yang akan diberikan ke nasabah.
Adapun komponen dalam menentukan suku bunga kredit antara lain :
1) Total biaya dana : Biaya untuk memperoleh simpanan setelah ditambahkan
dengan cadangan wajib yang ditetapkan pemerintah. Biaya dana tergantung
dari seberapa besar bunga yang ditetapkan untuk memperoleh dana melalui
produk simpanan . semakin besar /mahal bunga yang dibebankan maka
semakin tinggi pula biaya dananya.
2) Laba yang diingikan : Laba / keuntungan yang ingin diperoleh bank dan
biasannya dalam presentase tertentu. Penentuan besarnya laba juga sangat
meme sector – sector yang dibiayai, misalnya jika proyek pemerintah untuk
pengusahan kecil, maka labanya pun berbeda dengan yang komersial.
3) Cadangan risiko kredit macet : Cadangan terhadap macetnya kredit yang
diberikan karena setiap kredit yang diberikan pasti mengandung suatu risiko
tidak terbayar. Risiko ini dapat timbul baik disengaja maupun tidak
disengaja . Oleh karena itu, pihak bank perlu mencadangkannya sebagai sikap
bersiagamenghadapinya.
4) Biaya operasi : Merupakan biaya yang dikeluarkan oleh bank dalam
melaksanakan kegiatan operasinya. Biaya ini terdiri dari biaya gai , biaya
administrasi , biaya pemeliharaan dan biaya – biaya lainnya
5) Pajak : Yaitu pajak yang dibebankan pemerintah kepada bank yang
memberikan fasilitas kredit kepada nasabah lainnya
D.Jenis-jenis Pembebanan Suku Bunga Kredit
Flat rate diberikan kepada kredit yang bersifat konsumtif seperti pembelian
rumah tinggal, pembelian mobil pribadi atau konsumtif lainnya. Pembebanan
bunga setiap bulan tetap dari jumlah pinjamannya, sehingga angsuran setiap
bulan juga sama sampai kredit lunas.
9
2) Sliding rate
Floating rate menetapkan besar kecilnya bunga kredit dikaitkan dengan bunga
yang berlaku di pasar uang, sehingga bunga yang dibayar setiap bulan sangat
tergantung dari bunga pasar uang pada bulan tersebut. Pada akhirnya hal ini
juga berpengaruhterhadap angsuran setiap bulan, yaitu bisa tetap, naik atau
turun.
Contoh Kasus :
Bank Makmur Jaya menentukan suku bunga untuk bunga simpanan tertinggi
pada deposito berjangka, yaitu 8% Pa. Total biaya operasi diperkirakan 2%.
Sedangkan cadangan resiko kredit macet sebesar 0,5%. Laba yang diinginkan
bank ditetapkan sebesar 1,5%. Cadangan wajib atau reserve requirement (RR)
yang ditetapkan pemerintah adalah 5%, serta pajak 20%.
Pertanyaan: Berapa besarnya based lending rate yang ditetapkan oleh Bank
Makmur Jaya ?
1) Langkah Pertama yang dilakukan adalah menentukan besarnya biaya dana
(cost of fund) dengan rumus :
Cost of Fund = Bunga yang dibebankan : 100%-cadangan Wajib
= 8% : 100% - 5%
= 8% : 95% = 8,95% dibulatkan menjadi 9%
2) Langkah Kedua memasukan hasil Cost of Fund ke dalam komponen
lainnya (ditambahkan)
Total biaya dana rata2 (Cost of Fund) = 9%
Laba yang diinginkan = 1,5%
Cadangan resiko kredit macet = 0,5%
Total Biaya Operasi = 2%
10
Pajak 20% dari laba (1,5%) = 0,3 %
Bunga Kredit yang diberikan kepada Nasabah (based lending rate)
= 13,3%
2. JASA-JASA BANK LAINNYA
A. Pengertian Jasa Bank Lainnya
Jasa bank lainnya adalah kegiatan menyalurkan dana. Kegiatan ini adalah
menjual dana yang telah dihimpun dari masyarakat. Penyaluran dana yang
dilakukan oleh bank dilakukan dengan memberikan pinjaman kepada
masyarakat yang dikenal dengan nama kredit.
Tujuan pemberian jasa-jasa bank ini untuk mendukung dan memperlancar
kegiatan menghimpun dana dan menyalurkan dana.
Keuntungan pokok perbankan didapat dari selisih bunga simpanan dengan
bunga kredità spread based
Bank juga memperoleh keuntungan dari transaksi yang diberikan dalam jasa-
jasa bank lainnyaà fee based.
Bentuk keuntungan dari jasa-jasa bank ini biaya administrasi, biaya kirim,
biaya tagih, biaya provisi, biaya sewa, biaya iuran, dll
11
Pengiriman dapat dilakukan lewat -telepon melalui pembebanan rekening
Prosedur mudah dan murah
Keuntungan dari jasa “Transfer” Bagi Bank akan memperoleh:
Biaya kirim
Biaya provisi dan komisi
Pelayanan kepada nasabah
2. Kliring (clearing)
Kliring adalah penagihan warkat (surat berharga seperti cek dan bilyet giro)
yang berasal dari dalam kota. Proses penagihan biasanya hanya membutukan
waktu 1 (satu) hari saja. Besarnya biaya penagihan juga tergantung kebijakan
bank yang bersangkutan.
3. Inkaso (collection)
Inkaso adalah penagihan warkat (surat-surat berharga seperti cek, bilyet
giro) yang berasal dari luar kota atau luar negeri. Proses penagihan inkaso
biasanya membutuhkan waktu 1 (satu) minggu sampai 1 (satu) bulan,
tergantung dari jarak lokasi penagihan. Biaya penagihan tergantung kebijakan
kepada bank yang bersangkutan.
12
supermarket. Nasabah yang menggunakan jasa layanan ini harus membayar
iutan tahunan yang jumlahnya sesuai dengan perjanjian dengan pihak bank.
Setiap pembelanjaan memiliki tenggang waktu pelunasan dan dikenakan
bunga dari jumlah uang yang telah dibelanjakan apabila melewati waktu yang
telah ditentukan
6. Bank Notes
Bank noter adalah jasa penukaran valuta asing. Jadi, dalam jual beli bank
notes, bank mengacu pada kurs (nilai tukar rupiah dengan mata uang asing).
7. Travellers Cheque
Travellers cheque atau biasa juga di sebut cek wisata adalah alat yang dapat
digunakan untuk pembayaran di berbagai lokasi wisata perbelanjaan atau
hiburan. Contohnya hotel dan supermarket. Cek Wisata juga bisa digunakan
sebagai hadiah kepada para relasinya
8. Letter of Credit (L/C)
Letter of Credit (L/C) adalah surat kredit yang diberikan bank kepada
importir dan eksportir yang digunakan untuk melakukan pembayaran atas
transakso ekspor dan impor yang mereka lakukan.Terdapat berbagai macam
jenis L/C, jadi nasabah dapat memilih sesuai dengan kebutuhan nasabah.
13
1. Penjamin emisi (underwriter)
2. Penjamin (guarantor)
3. Wali amanat (trustee)
4. Perantara perdagangan efek (pialang/broker)
5. Pedagang efek (dealer)
6. Perusahaan pengelola dana (invesment company)
14
BAB III
PENUTUP
A. KESIMPULAN
Secara historis suku bunga hampir sama tua dengan peradaban manusia,
dengan kata lain suku bunga sudah ada sejak lama. Hal ini sesuai dengan
pendapat yang diungkapkan oleh Kidwell yang menyatakan bahwa orang yang
telah meminjam barang kepada orang lain dan kadang-kadang mereka telah
meminta imbalan atas jasa yang diberikan. Imbalan itu disebut sewa yakni harga
dari meminjam harta milik orang lain. Sedangkan Miller menyatakan bahwa
bunga adalah sejumlah dana, dinilai dari uang, yang diterima si pemberi pinjaman
(kreditur) , sedangkan suku bunga adalah rasio dari bunga terhadap jumlah
pinjaman
Faktor-faktor utama yang mempengaruhi besar kecilnya penetapan suku
bunga adalah kebutuhan dana, persaingan dalam memperebutkan dana simpanan,
maka disamping faktor promosi, yang paling utama pihak perbankan harus
memperhatikan pesaing. Kebijakan pemerintah, dalam arti baik untuk bunga
simpanan maupun bunga pinjaman kita, tidak boleh melebihi bunga yang sudah
ditetapkan oleh pemerintah. Jangka waktu, semakin panjang jangka waktu
pinjaman, maka akan semakin tinggi tinggi bunganya, hal ini disebabkan besarnya
kemungkinan resiko di masa mendatang. Serta faktor-faktor yang lain yaitu target
keuntungan yang diharapkan, reputasi perusahaan, kualitas jaminan dan daya
saing produk. Tingkat suku bunga sangat berperan terhadap perekonomian suatu
Negara. Tingkat suku bunga sangat berperan terhadap naik rendahnya inflasi,
investasi dan besarnya dana simpanan dalam bank.
15
DAFTAR PUSTAKA
http://www.akuntansilengkap.com/akuntansi/20-contoh-jasa-layanan-bank-
produk-perbankan-lengkap/
(diakses pada taggal 24-Desember-2022)
https://review.bukalapak.com/finance/arti-suku-bunga-bank-jenis-suku-bunga-
dan-cara-penentuannya-110648
(diakses pada tanggal 24-Desember-2022)
http://sukatendellisna.blogspot.co.id/2015/05/makalah-hubungan-tingkat-suku-
bunga.htlm(diakses pada tanggal 25-Desember-2022)
Blog Merdeka. 2009. Tingkat Suku Bunga (Interest rate) : Pengertian, Tipe dan
Peranan Suku Bunga (Interest rate) Dalam Perekonomian.
http://jurnalsdm.blogspot.com/2009/07/tingkat-suku-bunga-interest-rate.html
(diakses pada tanggal 25-Desember-2022)
https://review.bukalapak.com/finance/arti-suku-bunga-bank-jenis-suku-bunga-
dan-cara-penentuannya-110648
(diakses pada tanggal 25-Desember 2022)
Taufiqurrochman, Cecep. 2013. Seluk Beluk Tentang Konsep Bunga Kredit Bank.
Jurnal Kebangsaan Vol. 2 No. 3 Januari 2013.
https://datakata.wordpress.com/2014/11/28/jasa-jasa-bank-lainnya/
(diakses pada tanggal 27-Desember-2022)
https://masoemuniversity.ac.id/berita/komponen-%E2%80%93-komponen-dalam-
menentukan-bunga-kredit.php
https://sikapiuangmu.ojk.go.id/FrontEnd/CMS/Article/20649
16