Diktat 9

Matriks 1 Menentukan Bobot Risk Faktor

Satuan Layak Audit Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Faktor Risiko Bobot Awal Penyesuaian
1. Pengendalian Internal 20 + 5 ….. (-)
………
2. Integritas Manajemen 20 + …….. (-) 5
……
3. Penggunaan Sisitem 20 + …….. (-) 5
Informasi ……
4. Administrasi Keuangan 20 + 5 …… (-)
……..
5. Pencapaian Target Unit 20 + 0 …… (-)
……..
Total Bobot

Matriks 2 Pembobotan Risk Faktor

Satuan Layak Audit Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Faktor Risiko Awal Setelah
Penyesuaian
1. Pengendalian Internal 20 Menjadi 25
2. Integritas Manajemen 20 Menjadi 15
3. Penggunaan Sisitem 20 Menjadi 15
Informasi
4. Administrasi Keuangan 20 Menjadi 25
5. Pencapaian Target Unit 20 Tetap 20
Total

Matriks 3 Penilaian Risk Faktor

Satuan Layak Audit Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Faktor Risiko Nilai Pertimbangan
1. Pengendalian Internal 3
2. Integritas Manajemen 4
3. Penggunaan Sisitem 2
Informasi
4. Administrasi Keuangan 4
5. Pencapaian Target Unit 4
Total 16 Sedang

Matriks 4 penggabungan pembobotan & penilaian

Satuan Layak Audit Fakultas Ekonomi dan Bisnis

Faktor Risiko Nilai Bobot NXB
1. Pengendalian Internal 3 25 75
2. Integritas Manajemen 4 15 60
 3. Penggunaan Sisitem 2 15 30
Informasi
4. Administrasi Keuangan 4 25 100
5. Pencapaian Target Unit 4 20 100
Total 16 100 265

Matriks 5 PKPT Fakultas Ekonomi dan Bisnis 2022

No Satuan Risiko Mulai Selesai Nama Jabatan Jam Biaya Periodisasi

Layak Audit Auditor (Rp.000)
1. Pengendalia
n Internal
2. Integritas
Manajemen
3. Penggunaan
Sisitem
Informasi
4. Administrasi
Keuangan
5. Pencapaian
Target Unit