EFEKTIVITAS

PENERAPAN SISTEM PENGENDALIAN INTERN

PEMERINTAH DI KEMENTERIAN ATR/BPN
KAMIS, 2 FEBRUARI 2023 | WEBINAR
KEPALA BIRO KEUANGAN DAN BMN

Melayani, Profesional, Terpercaya

 DIREKTIF
MENTERI ATR/BPN

1. ……….
2. ……….
3. ……….
4. ……….

KONTROL:
❑ TATA KELOLA
❑ PDCA (E. DEMINGS)
❑ SPIP (UU 1/2004; PP
60/2008, PERMEN 16/2019) 6. ……….
❑ MR (PERMEN 3/2022) 7. ……….
 SISTEM PENGENDALIAN INTERN PEMERINTAH
(SPIP)

SPIP GOVERNANCE AUDIT

Temuan
Internal Control Tata Kelola (Mempengaruhi Opini)

ARAHAN MENTERI KEUANGAN

❑ Berdasarkan Ikhtisar Hasil Pemeriksaan
KENAPA KITA
SPIP?
PERLU

Semester (IHPS) I tahun 2022, terdapat

1.188 permasalahan kelemahan Sistem
Pengendalian Intern (SPI)
❑ Setiap K/L agar dapat memperkuat
Sistem Pengendalian Intern dan
Kepatuhan
1. Mempengaruhi opini LK
2. Memperbaiki tata kelola
3. Komponen penilaian Reformasi
Birokrasi (RB) dan Zona
Integritas (ZI)
4. Meyakinkan organisasi dalam
pencapaian tujuan
 SPIP
DI KEMENTERIAN ATR/BPN
PERATURAN PEMERINTAH REPUBLIK INDONESIA NOMOR 60 TAHUN
2008 TENTANG SISTEM PENGENDALIAN INTERN PEMERINTAH
GP
Government Policy PASAL 2
Untuk mencapai pengelolaan keuangan negara yang efektif, efisien, transparan, dan akuntabel,
menteri/pimpinan lembaga, gubernur, dan bupati/walikota wajib melakukan pengendalian atas
penyelenggaraan kegiatan pemerintahan
PASAL 59
Pembinaan penyelenggaraan SPIP dilakukan oleh BPKP

Menerbitkan pedoman teknis penilaian maturitas

(Peraturan Kepala BPKP no 5 tahun 2021)

Peraturan Menteri Agraria dan Tata Ruang/Kepala ”Seluruh jajaran di lingkungan Kementerian Agraria dan
Badan Pertanahan Nasional Nomor 16 Tahun 2019 Tata Ruang/Badan Pertanahan Nasional wajib
Tentang Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah Di Lingkungan
Kementerian Agraria Dan Tata Ruang / Badan Pertanahan Nasional menerapkan SPIP”
 SPIP
DI KEMENTERIAN ATR/BPN
Peraturan Menteri Agraria dan Tata Ruang/Kepala Badan Pertanahan Nasional Nomor 16 Tahun 2019
Tentang Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Pemerintah Di Lingkungan Kementerian Agraria Dan Tata Ruang / Badan Pertanahan Nasional

Dilaksanakan oleh Satuan Tugas SPIP pada setiap unit kerja

Unit Kerja Eselon I Pusat-Pusat dan STPN

Kanwil BPN Provinsi Kantor Pertanahan

PASAL 3
KAPASITAS SDM
(Peningkatan melalui pelatihan)
“Penyelenggaraan

2020 2021 2022

SPIP di lingkungan
Kementerian berada
di bawah pembinaan
Inspektorat Jenderal”
Penyelenggaraan SPIP 60 Orang Penyelenggaraan SPIP 30 Orang Penyelenggaraan SPIP 30 Orang
Penilaian Maturitas 59 Orang Penilaian Maturitas 30 Orang Penilaian Maturitas 32 Orang
 MATURITAS SPIP
HASIL EVALUASI BPKP (2022)

SPIP = 2,681 MRI = 2,438

AREA OF IMPROVEMENT AREA OF IMPROVEMENT

1. KUALITAS RENCANA STRATEGIS KEMENTERIAN 1. KUALITAS PERENCANAAN YANG BELUM MEMADAI (RENCANA
a. BEBERAPA POIN PADA RENSTRA TIDAK MENDUKUNG STRATEGIS KEMENTERIAN)
RPJMN 2. PROSES MANAJEMEN RISIKO YANG MASIH PARSIAL
b. CASCADING RENSTRA BELUM SESUAI TERUTAMA 3. MINIMNYA SATUAN KERJA YANG SUDAH IMPLEMENTASI
KEMENTERIAN DENGAN UNIT VERTIKAL MANAJEMEN RISIKO
2. TERDAPAT TEMUAN BERULANG DARI LHP BPK 4. JUMLAH PEGAWAI YANG SUDAH PAHAM MENGENAI
3. TERDAPAT KASUS KORUPSI YANG BERASAL DARI MANAJEMEN RISIKO
PENGADUAN/OTT 5. AKTIVITAS PENANGANAN RISIKO BELUM MASUK KE DALAM
4. NILAI AKIP YANG MASIH RENDAH PROSES PERENCANAAN
5. DOKUMENTASI AKTIVITAS PENGENDALIAN PADA SETIAP
SATUAN KERJA RENDAH
 MATURITAS SPIP

5 LEVEL
SPIP
TARGET
2024 = 3,00 NILAI
MATURITAS SPIP

OPTIMUM MRI Manajemen Risiko

2,68
membantu organisasi
(Level 5)
HASIL PM 2,44
TERKELOLA DAN 2022 = EVALUATED
untuk responsive
terhadap perubahan
lingkungan
TERUKUR
(Level 4) IEPK Komponen untuk
HASIL PM
3,84 1,00 meningkatkan efektivitas
TERDEFINISI
(Level 3) 2021 = UNEVALUATED
pencegahan terhadap
korupsi
KAPABILITAS
Mengecek efektivitas
2,79
APIP
BERKEMBANG HASIL PM peran APIP dalam
(Level 2)
=
2020 UNEVALUATED 2,00 organisasi

RINTISAN
(Level 1)
 EVALUASI
MANAJEMEN RISIKO
INFRASTRUKTUR
SUMBER DAYA MANUSIA
PERMEN ATR/KABPN NOMOR 3 TAHUN 2022 19 QRGP
TENTANG PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO DI
LINGKUNGAN KEMENTERIAN ATR/BPN SERTIFIKASI 26 CRMP
187 ORANG 21 QRMP
MODUL MANAJEMEN RISIKO PADA 69 CRMO
APLIKASI SKMPP (ON PROGRESS) 52 QRMO

INTERNALISASI MANAJEMEN RISIKO

MELALUI
MATURITAS • WORKSHOP
HASIL PENILAIAN BPKP (2020)
• PEMBINAAN
4154 PEGAWAI
MRI = 1,52 • SOSIALISASI
(Manajemen Risiko Indeks)
• WEBINAR

• PENINGKATAN RISK AWARENESS PIMPINAN TINGGI

• WEBINAR MEMBANGUN RISK AWARENESS NASIONAL
SPIP TERINTEGRASI (2022) • PELATIHAN LEGAL RISK MANAGEMENT
• PELATIHAN IT RISK MANAGEMENT
MRI = 2,44 • PELATIHAN RISK FOR FINANCE PEOPLE
(Manajemen Risiko Indeks) • PELATIHAN RISK ASSESSMENT
 CONTOH
PENERAPAN SPIP

MANAJEMEN
SPIP TATA KELOLA
RISIKO

PDCA

KAS DALAM BRANKAS

TICKMARK PEKERJAAN AKSES APLIKASI
 KETERBATASAN SPIP
A. B.
PERTIMBANGAN GAGAL MENERJEMAHKAN
YANG KURANG MATANG
SUATU PERINTAH

C. D.
PENGABAIAN KOLUSI
MANAJEMEN
Terima Kasih
Melayani, Profesional, Terpercaya

WEBINAR | KEPALA BIRO KEUANGAN DAN BMN Illustration credits: storyset.com