PENANGANAN FRAUD

GROUP INVESTIGASI
DIREKTORAT HUKUM
2023
 Sekilas Pemeriksaan Investigatif
01

Data Statistik
02

Agenda
03 Modus Operandi Fraud Perbankan

Pembahasan
04 Sekilas Pelacakan Aset
 SEKILAS
PEMERIKSAAN
INVESTIGATIF
Struktur Organisasi dan Fungsi

DIREKTUR EKSEKUTIF
HUKUM

DIREKTUR GROUP INVESTIGASI PEMERIKSAAN

INVESTIGATIF
• Penegakan hukum
• Optimalisasi resolusi
bank
KELOMPOK JABATAN
FUNGSIONAL

PELACAKAN
ASET
• Pertanggungjawaban pihak
PELAKSANA DUKUNGAN yang merugikan bank/
INVESTIGASI menyebabkan bank gagal.
• Optimalisasi pemulihan
aset.

3 | GROUP INVESTIGASI
 Definisi & Lingkup Pekerjaan

Serangkaian kegiatan Dugaan terjadinya Sehingga pihak yang

mencari, menemukan, suatu kecurangan melakukannya dapat
dan mengumpulkan (Fraud) atau suatu meminta
bukti-bukti tindak pidana pertanggungjawaban

Keuangan

Operasional Hukum
4 | GROUP INVESTIGASI
 Sasaran

• Menemukan kecurangan (fraud)

• Identifikasi dugaan tindak pidana

• Aset Bank
• Aset Pengurus dan Pemegang Saham
ASSET

5 | GROUP INVESTIGASI
 Kriteria
TIPIDUM

TIPIBANK SOP & KUHAP TPPU

TPPS
6 | GROUP INVESTIGASI
 Bisnis Proses
Perencanaan Pelaporan &
Ekspose

Pengumpulan Data
dan Info Pengujian Hipotesis

Pemeriksaan:
- Data & Info
-Pihak Terkait
7 | GROUP INVESTIGASI
 Alur Kegiatan Investigasi

Laporan Investigasi

Arsip Data

Surat Pernyataan

Kertas Kerja

Data Fisik dan Digital

8 | GROUP INVESTIGASI
OUTCOME LAPORAN INVESTIGASI

Keputusan Resolusi Bank

2

Pertanggungjawaban Pengurus &

Pemegang Saham 3

Gugatan Perdata & Pidana

9 | GROUP INVESTIGASI
PERTANGGUNGJAWABAN PENGURUS
& PEMILIK BANK
PRIBADI

UU PT
Tanggung Jawab Pribadi

UU Perseroan Terbatas
Pasal 97 Ayat (3);
PIHAK Pasal 104 Ayat (2) RENTENG

Tanggung Jawab secara Renteng

Pengurus & Pemilik

UU LPS
PRIBADI

UU LPS Pernyataan Tanggung Jawab

Pasal 9 & Pasal 54 Pribadi

10 | GROUP INVESTIGASI
 Lebih dari 90% bank gagal disebabkan oleh
01 adanya perbuatan fraud/tindak pidana oleh
pengurus bank.

Modus operadi tindak pidana perbankan

TANTANGAN 02 sangat beragam sehingga setiap transaksi

bank rawan untuk disalahgunakan.

03 Tingkat pengembalian aset bank belum optimal

11 | GROUP INVESTIGASI
Data Statistik
 DATA STATISTIK PER 2022

13 | GROUP INVESTIGASI
 DATA STATISTIK PER 2022

14 | GROUP INVESTIGASI
 DATA STATISTIK PER 2022

JUMLAH FRAUD
BERDASARKAN JENIS
TRANSAKSI

15 | GROUP INVESTIGASI
Modus Operandi
Fraud
CONTOH MODUS KREDIT FIKTIF

17 | GROUP INVESTIGASI
CONTOH MODUS KREDIT TOPENGAN

18 | GROUP INVESTIGASI
CONTOH MODUS PENGGELAPAN ANGSURAN

19 | GROUP INVESTIGASI
 CONTOH MODUS PENCAIRAN
TABUNGAN/DEPOSITO SEPIHAK

20 | GROUP INVESTIGASI
 Sekilas
Pelacakan Aset
 Dasar Hukum, Definisi dan Tujuan
Dasar Hukum
Peraturan Kepala Eksekutif Nomor 47 tahun 2019 tentang
Standar Operasional Prosedur Pelacakan Aset

Definisi Pelacakan Aset

Serangkaian kegiatan untuk mencari dan mengumpulkan
informasi mengenai kepemilikan Aset milik Pengurus,
Pemegang Saham, dan/atau Pihak Terkait Bank Gagal yang
dilakukan secara sistematis dan sesuai dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.

Tujuan Pelacakan Aset

Mengidentifikasi dan/atau menemukan Aset milik pihak yang
diduga karena kelalaian atau kesengajaan melakukan
perbuatan melanggar hukum yang menyebabkan Bank
mengalami kerugian atau membahayakan kelangsungan
22| GROUP INVESTIGASI
usaha Bank.
 Ruang Lingkup dan Sasaran

• Pengurus Bank Gagal;

• Pemegang Saham Bank Gagal;
• Pegawai Bank Gagal; dan
• Pihak Terkait Bank Gagal.

Aset milik para pihak yang tercatat atas

namanya, termasuk atas nama anggota
keluarganya, atau atas nama pihak
lainnya yang diduga terkait dengan Aset
yang dilacak.
23 | GROUP INVESTIGASI
 Bisnis Proses
Perencanaan Pelaporan &
Ekspose

Pengumpulan Evaluasi Informasi

Informasi

24 | GROUP INVESTIGASI
 Permintaan Informasi ke PPATK,
01 OJK, AHU, dan/atau KSEI

Permintaan Informasi ke Sekjen

02 Pusdatin Kementerian ATR/BPN

TAHAPAN
PENGUMPULAN 03
Permintaan Informasi ke Kantor
Pertanahan di Daerah

INFORMASI
Permintaan Informasi ke Badan
04 Pendapatan dan/atau Perpajakan
Daerah

Cek Lokasi dan/atau Penelusuran

05 Data yang Bersifat Open Source
 Waktu respons instansi dalam
menyampaikan jawaban atas
01
permintaan informasi yang cukup

Tantangan
lama

Pelacakan 02
Informasi dari instansi kurang
lengkap sehingga menjadi kendala

Aset
saat melakukan pemeriksaan
lapangan

Pemahaman yang berbeda dalam

03 memberikan informasi yang
26 | GROUP INVESTIGASI diminta
Terima Kasih

Group Investigasi
Direktorat Hukum
Lembaga Penjamin Simpanan