Akuntabilitas Bantuan

Pemerintah

PRABARINI PRIMANINGSIH
AUDITOR INSPEKTORAT 1
 Fungsi Itjen dalam pengawasan
Bantuan Pemerintah
Mengawal
Program dan Kegiatan dalam Pencapaian Tujuan

Memastikan
Efisiensi dan Efektivitas Pelaksanaan Program dan Anggaran

Menghentikan
Aspek – Aspek yang Mengganggu Pencapaian Tujuan dan Target
Kemendikbud

Sinergi Pengawasan
KPK, BPK, Kejaksaan Agung, PPATK, BPKP, POLRI, LKPP, Inspektorat
Daerah, SPI, Masyarakat
Inspektorat Jenderal
Kemendikbud 2
 TUJUAN PENGAWASAN
# Tidak Mencari Kesalahan

Memperlancar kegiatan Menekan sekecil

mungkin penyalahgunaan
wewenang
Meningkatkan
pelayanan Menekan sekecil
Meningkatkan disiplin mungkin kebocoran
dan prestasi kerja dan pemborosan

Inspektorat Jenderal
Kemendikbud 3
PROSES PENGAWASAN PADA PENERIMA BANTUAN
PEMERINTAH
PENGUJIAN
DOKUMEN PERTANGGUNGJ
KELENGKAPAN
DOKUMEN DAN CEK FISIK AWABAN
PERSYARATA
N

1.Proposal/RAB/MoU 1.Keabsahan dokumen 1. Jumlah 1. Pelaporan

2.SK penetapan, SK 2.Pemenuhan persyaratan 2. Spesifikasi 2. BAST
Pengelola penerima bantuan 3. Uji fungsi
3. Foto dokumentasi
3.Rekening Bank 3.Kesesuaian realisasi dengan 4. Pelatihan
proposal, RAB, MoU 5. Jaminan purna
4.BKU dan Buku jual
4.Kesesuaian dengan standar
Pembantu biaya (PMK 119/2020) 6. Pemanfaatan
5.Bukti pembayaran 5.Kesesuaian dengan peraturan
6.Dokumen lainnya yg pengadaan barang dan jasa
relevan 4
 Potensi Penyimpangan
1. Proposal tidak diajukan melalui aplikasi Takola
2. Proposal diajukan/dibuat pada saat pelaksanaan Bimtek
3. Proposal tidak dilengkapi dengan lembar pengesahan dari Dinas Pendidikan Provinsi
4. Jenis bantuan yang ditetapkan tidak sesuai dengan proposal yang diajukan
5. Penerima bantuan tidak memenuhi persyaratan sesuai dengan juknis
6. Company Profile IDUKA tidak memadai
7. Proposal tidak disesuaikan dengan nilai bantuan yang telah disetujui
8. Penarikan tunai dari rekening Bank tidak sesuai dengan kebutuhan pembayaran
9. Belum seluruh transaksi dicatat secara tertib dalam BKU
10. Terdapat selisih lebih/kurang antara jumlah yang telah dibayarkan dengan bukti kuitansi
pembayaran
11. Terdapat duplikasi pembayaran
12. Terdapat pembayaran (narsum, perjadin, transport local) tidak sesuai dengan SBU
13. Kegiatan non fisik tidak dilengkapi dengan dokumen output kegiatan
14. Terdapat kegiatan non fisik tidak terlaksana
15. Laporan pertanggungjawaban terlambat/belum disampaikan ke
Direktorat SMK dilengkapi dengan bukti BAST dan foto/video kegiatan
TERIMA KASIH