Antar
Dokumen
(Pengantar Sinkronisasi antar dokumen
Perencanaan, dokumen Penganggaran,
dokumen Pelaporan dan Pertanggungjawaban
Kinerja dan Keuangan)
Peter F. Drucker
RPJP
Renstra
SKPD
Renja
SKPD
RPJMD
RKPD
Lingkup daerah 20 th
Lingkup daerah 5 th
Lingkup daerah 1 th
Renja Pedoman
- KL
Pedoman
RPJP
RPJM
Nasional
Nasional
Dijabarkan
RKP
Pedoman
APBN
Diserasikan Melalui
Musrenbang
Diperhatikan
Pedoman
RAPBN
Bahan
Bahan
Pedoman
RPJM Dijabarkan
RKP
RAPBD
Daerah
Daerah
Bahan
Pedoman
Renstra
SKPD
UU SPPN
25/2004
APBD
Bahan
Diacu
Pedoman
Renja - Pedoman
SKPD
RKA SKPD
UU KN
17/2003
Rincian
APBD
Pemerintah
Daerah
RPJP
Daerah
Rincian
APBN
Diacu
Pedoman
Diacu
RKAKL
Pemerintah
Pusat
Renstra
KL
DOKUMEN
Lampiran II
RPJMD (5 th)
Lampiran III
RENSTRA SKPD (5
th)
Lampiran IV
RKPD (1 th)
Lampiran V
Lampiran VI
RPJMD
(Psl 5o & Psl 64)
Pendahuluan
Gambaran
umum kondisi
daerah
Pendahuluan
Analisa isuisu
strategis
Gambaran Pengelolaan
Keuangan daerah &
Krangka Pendanaan
Gambaran umum
kondisi daerah
Arah kebijakan
Kaidah
pelaksanaan
RENSTRA SKPD
(Psl 93)
RKPD
(Psl 115)
Pendahuluan
RENJA
SKPD (Psl 143)
Pendahuluan
Gambaran pelayanan Evaluasi
Pelaksanaan RKPD
SKPD
tahun lalu
Rancangan
Isuisu strategis tugas krangka
dan fungsi SKPD
ekonomi daerah &
pendanaan
Pendahuluan
Evaluasi
Pelaksanaan
Renja tahun lalu
indikator kinerja,
kelompok sasaran
& Capaian Renstra
SKPD
Rencana program
& kegiatan
prioritas daerah
Dana indikatif,
sumbernya &
prakiraan maju
Tujuan, sasaran
program &
kegiatan
Sumber dana
Penutup
Konsep
Program
Kegiatan
Dampak
(Impact)
Hasil
(OutCome)
Keluaran
(Out Put)
Produk/barang/jasa adalah
yang dihasilkan dalam
proses/kegiatan yang
megunakan input
Apa yang
dikerjakan dan
dihasilkan (barang)
atau dilayani
(proses)
Sumberdaya yang
memberikan konstribusi
dalam menghasilkan output
Masukan
(Input)
Keuangan
Hasil Pembangunan
daerah yg diperoleh dari
pencapaian outcame
Kinerja
Apa yang
digunakan
dalam bekerja
Penyusunan Indikator
Penetapan Target
Jalan
rusak
Daerah
Masalah
dll
SKPD
Masalah
Tupoksi
1
INVENTARISIR
Masalah
SDM
dll
Mapping
GAP ANALISYS
Saat hasil pengukuran memperlihatkan bahwa kinerja pelaksanaan
menyimpang jauh dari yang direncanakan
GAP
GAP
Direncanakan
Aktual
PPA
PPB
PP1
IS1
PP2
IS2
dari
tiap
T. U. J. U. A. N.
Pernyataan2 ttg hal2 yg perlu dilakukan utk mencapai visi,
melaksanakan misi dengan menjawab isu strategis daerah dan
permasalahan pembangunan daerah.
Biasanya disusun dng MEMBALIKKAN pernyataan ISU,
PERMASALAHAN, dan PELUANG ke dalam suatu kalimat positif
yg ringkas
Contoh:
SASARAN RPJMD
19
Indikator Kinerja
Alat ukur spesifik secara kuantitatif dan/atau
kualitatif yg menggambarkan tingkat capaian
kinerja suatu program atau kegiatan (Ayat 37 pasal 1
Permendagri 54 /2010 ttg pelaksanaan PP 08 Tahun 2008)
Pertanyaan kunci
1. Apa yg berhasil
diwujudkan ?
2. Apa buktinya ?
3. Seberapa banyak ?
20
S.M.A.R.T. C.
Rumus Sasaran
(Indikator)
Indikator dari
Pusat
S pesific
MDGs
SPM
M easurable
Permendagri
54/2010
A ttainable
easonable /
R
elevant
T ime bound
C ontinously Improve
Apa yg harus
diwujudkan SKPD
Apa buktinya ?
Seberapa banyak
di tiap tahunnya
21
22
hierarki
mengarahkan
KEBIJAKAN
fungsional
Sasaran 1
MISI 1
TUJUAN 1
Indikator 1
Program 1
Indikator 2
Sasaran 2
Indikator 3
VISI
TUJUAN 2
Program 2
Sasaran 3
Program 3
Indikator 4
MISI 2
Program 4
Sasaran 4
Indikator 5
TUJUAN 3
Program 5
Indikator 6
Sasaran 5
Indikator 7
ISU STRATEGIS
Analisis
(SWOT, FB, dll)
STRATEGI
Program 6
Mengapa?
ALAT UKUR
KEBERHASILAN
PEMBANGUNAN?
Kondisi Akhir
Proses
Pembangunan
INDIKATOR
Kondisi Awal
1.
2.
3.
RPJMD (5th)
RKPD (1 th)
penganggaran
KUA - PPAS
APBD
KINERJA
KEUANGAN
LAKIP (Feb)
didasarkan
LKPJ (Maret)
LPPD (Maret/April)
Penyelenggaraan
Pemerintahan
Daerah (KDH)
LKPD (Feb)
Audit BPK
ILPPD (April)
EKPPD/EKPOD (Mei)
didasarkan
SAKIP
IKU
IKK
IKU
IKD
IKD
IKK+
27
ASPEK KESEJAHTERAAN
MASYARAKAT
Kesejahteraan Sosial
Seni Budaya dan olahraga
IKK
ASPEK PELAYANAN
UMUM
Pelayanan dasar
Pelayanan Penunjang
Kemampuan Ekonomi Daerah
Fasilitas Wilayah/Infrastruktur
Iklim Berinvestasi
Sumber Daya Manusia
Renstra SKPD2
RPJMD
Tahun
Renja SKPD2
RKPD
Bulan
Misi
Misi 1
Tujuan
Tujuan 1.1
Sasaran
Sasaran 1.1.1
Indikator
Indikator 1.1.1.1
Indikator 1.1.1.2
Tujuan 1.2
Sasaran 1.1.2
Indikator 1.1.2.1
Sasaran 1.2.1
Indikator 1.2.1.1
Indikator 1.2.1.2
Misi 2
Tujuan 2.1
Sasaran 2.1.1
Indikator 2.1.1.1
Tujuan 2.2
Sasaran 2.2.1
Indikator 2.2.1.1
Indikator 2.2.1.2
Sasaran 2.2.2
Indikator 2.2.2.1
Jadi
apa BENANG MERAHNYA?
PELAPORAN
PERTANGGUNG
JAWABAN
PERENCANAAN
INDIKATOR
PELAKSANAAN
PENGANGGARAN
Indikator 2
Indikator 3
Program 1
2
Program 2
Indikator
yang mana.
pencapaian
Indikator 4
Program 4
Misi 1:
Meningkatkan
penyelenggaraan
pemerintahan
dengan menitik
beratkan pada
motivasi dan
pengawasan
pelaksanaan
good governance
Tujuan
Meningkatkan tata
pemerintahan
yang baik,
demokratis, jujur
dan
bertanggungjawa
b, akuntabel serta
pelayanan umum
yang didukung
teknologi
informasi.
Sasaran
Meningkatnya
kemampuan
pengelolaan
keuangan dan
kekayaan
daerah
Indikator
2011
2015
Disclaim
er
WTP
Penyampaian LKPD
Tdk
Tepat
Waktu
Tepat
Waktu
Tertib Administrasi
BMD
0,40%
100%
Rasio Pemanfaatan
Aset
0,13%
100%
Program
Program Peningkatan
dan Pengembangan
Pengelolaan Keuangan
Daerah
36
Hasil Matrik
Sasaran
Urusan/
Indikator
Kondisi
Awal
Target
2011
Target
2012
Target
2013
Target
2014
Target
2015
27%
43%
80%
80%
80%
80%
Program
SKPD
Urusan Otda
Meningkatka
n kualitas
SDM aparat
pemerintah
Tindak Lanjut
Hasil
Pemeriksaan
Penerapan
SPIP
100%
100%
100%
Cakupan
Evaluasi Lakip
SKPD
100%
100%
100%
100%
100%
100%
Indikator
Program
Pengemb Komin
Manaj Was
Inspektorat
Program
Peningkatan Prof
Tng Rik dan Was
Inspektorat
Program
Peningkatan
Sistem Internal
dan Dal
Inspektorat
Pertanyaan
PERENCANAAN
Penyusunan RKPD, Renja-SKPD dan dokumen
Perencanaan Lainnya
PELAKSANAAN
Terkait proses Monitoring dan
Pengendalian
PELAPORAN
Pelaporan kinerja SKPD
Pelaporan Keuangan SKPD
Pelaporan Kinerja Daerah LPj
RPJMD (5th)
PERENCANAAN
IKD+ IKU
IKD
(bab 9)
BAB II RKPD
Renstra SKPD (5 th)
RKPD (1 th)
Akhir Mei
Copas
IKD th N
Copas IKU
Renja SKPD (1 th)
SK Ka SKPD +30 hr
dari RKPD
Bappenas
Depdagri
UU 25/2004
UU 32/2004
PP 8/2008
Permendagri 54/2010
Merupakan
EVALUASI
capaian kinerja
daerah terhadap
RKPD tahun lalu
dan RPJMD
Menpan
LAN BPKP
Inpres 7/1999
Permenpan 29/2010
BAB IV RKPD
Merupakan
TARGET capaian
kinerja daerah
tahun depan (N)
Bahan
penyusunan
1.
2.
3.
4.
5.
Lakip
LKPJ
LKPD
LPPD
ILPPD
Harus dijawab
tahun depan
RKPD (1 th)
Akhir Mei
Copas
IKD th N
APBD
Biasanya Nov-Des
KUA PPAS
Target th N
hrs sama
dijabarkan
PENGANGGARAN DAN
INDIKATOR KINERJA
DPA SKPD
Desember
Copas IKU
dr Renstra
Renja SKPD (1 th)
SK Ka SKPD +30 hr
dari RKPD
IKU
Penetapan Kinerja
Setelah DPA
disahkan
Depdagri
UU 17/2003
UU 32/2004
PP 58/2005
Permendagri 13/2006
jo 59/2007 jo 21/2011
Menpan
LAN BPKP
Inpres 7/1999
Permenpan 29/2010
TAPKIN
PERMENPAN 29/2010
Ambilan dari:
Bab IV RKPD (dicuplik
sesuai SKPD)
atau Bab III Renja
SKPD
atau Bab VI Renstra
SKPD utk tahun N
Atau perubahan saat
pembahasan PPAS
APM SD 95%
Program Peningkatan
Wajardikdas
APM SD 85%
1.
2.
CONTOH
Pendidikan
Pengadaan Buku SD
Pembangunan RKB SD
Program Peningkatan
Mutu Tenaga Pendidik
OUTCOME / HASIL
Berfungsinya Output
Jumlah Sekolah dg
Akreditasi Baik 40%
Jumlah Sekolah dg
Akreditasi Baik 50%
OUTCOME RPJMD
OUTCOME PROGRAM
(Benefit dan Impact))
1.
2.
Program Manajemen
Pelayanan Pendidikan
Jumlah Sekolah dg
Akreditasi Baik 40%
1.
2.
Program Pengemb
Komin Manaj Was
CONTOH
Inspektorat
Program Peningkatan
Prof Tng Rik dan Was
Tindak Lanjut Hasil
Was (70%)
Implementasi SPIP
(100%)
1.
2.
Program Peningkatan
Sistem Internal dan Dal
Cakupan Evaluasi
Lakip SKPD (100%)
ImplementasiSPIP
(90%)
1.
2.
OUTCOME RPJMD
OUTCOME PROGRAM
(Benefit dan Impact))
Cakupan Evaluasi
Lakip (85%)
1.
2.
OUTCOME / HASIL
Berfungsinya Output
Sasaran: Meningkatnya
kemampuan pengelolaan
keuangan dan kekayaan daerah
1.
2.
3.
Penyampaian LKPD (TEPAT
WAKTU)
1.
2.
Tertib Administrasi BMD
(100%)
1.
2.
Rasio Pemanfaatan Aset
(100%)
1.
2.
OUTCOME RPJMD
OUTCOME PROGRAM
(Benefit dan Impact))
CONTOH
BPKAD
CONTOH
Inspektorat
Program Pengemb Komin Manaj Wal
Keg. Gelar Perkara Pengawasan
MTEF
SASARAN (RPJMD) 5 th
80%
Rp. 200.000.000
3 kali, 1 dokumen
75%
OUTPUT
OUTCOME (Th n)
Catatan:
1. Hasil menjadi bahan
pertanggjwb kinerja
Tahunan (LKPJ, Lakip,
LPPD, ILPPD)
2. Capaian Program
menjddi pertanggjwb
kinerja 5 th LKPJ AMJ
CONTOH
DPPKAD
Peningk dan Pengemb Pengelolaan Keu Da
Keg. Was dan Ev KS Pemanfaatan Aset Da
350.000.000
350.000.000
375.000.000
Rasio Pemanfaatan Aset
Dana
Dokumen Was dan Ev KS Aset Da
Rasio Pemanfaatan Aset
MTEF
SASARAN (RPJMD) 5 th
100%
Rp. 350.000.000
30 buku
80%
OUTPUT
OUTCOME (Th n)
Catatan:
1. Hasil menjadi bahan
pertanggjwb kinerja
Tahunan (LKPJ, Lakip,
LPPD, ILPPD)
2. Capaian Program
menjddi pertanggjwb
kinerja 5 th LKPJ AMJ
3 PELAPORAN
RKPD (1 th)
Akhir Mei
Renja SKPD (1 th)
SK Ka SKPD +30 hr
dari RKPD
Penetapan Kinerja
Setelah DPA
disahkan
Dijawab berdasar
Renja dan Renstra
Indikator
Seharusnya indikator
sinkron karena alur
proses dihubungkan
SAKIP
KINERJA
KEUANGAN
LAKIP (Feb)
Indikator
dipakai
LKPJ (Maret)
Depdagri
UU 25/2004
UU 32/2004
PP 8/2008
Permendagri 54/2010
Permendagri 32/2012
Menpan
LAN BPKP
UU 1/2004
UU 32/2004
PP 8/2006
Inpres 7/1999
Permenpan 29/2010
LKPD (Feb)
LPPD (Maret/April)
ILPPD (April)
LKPJ
PP 3/2007
Lampiran III
RKPD Bab II
RKPD Bab IV
1.
2.
3.
Permasalahan dan
Solusi digali
LKPJ
PP 3/2007
Lampiran III
Melihat dari
Program dan
Kegiatan yg
direncanakan di
RKPD dan
didanai melalui
APBD, dan
bagaimana
Realisasinya
LAKIP
Permenpan 29/2010
Audit Perencanaan
(output berupa catatan)
Terima Kasih
Stephanus Aan, M.Si
082 138 20 8000
stephanus_aan@yahoo.com