Anda di halaman 1dari 33

SPT TAHUNAN TAHUN PAJAK

1771
FORMULIR

PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN


PERHATIAN h SEBELUM MENGISI BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
2 0 1 5
DEPARTEMEN KEUANGAN RI h ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK h BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI SPT PEMBETULAN
KE-

NPWP : 0 1 2 3 5 5 4 6 8 5 2 1 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK : P T R O D A J A Y A S A K T I
IDENTITAS

JENIS USAHA : D A G A N G KLU :


NO. TELEPON : 0 2 8 1 6 4 5 4 4 4 NO. FAKS :
PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 5 s.d. 1 2 1 5
NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN X TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :


N P W P KANTOR AKUNTAN PUBLIK :
NAMA AKUNTAN PUBLIK :
N P W P AKUNTAN PUBLIK :
NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :
N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :
NAMA KONSULTAN PAJAK :
N P W P KONSULTAN PAJAK :
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 4) RUPIAH *)
(1) (2) (3)

1. PENGHASILAN NETO FISKAL


317,000,000
A. PENGHASILAN

1
(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3)
KENA PAJAK

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL


(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom B)
2 -

3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1 - 2) 3 317,000,000

4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

a. Tarif PPh Ps 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3


B. PPh TERUTANG

b. Tarif PPh Ps 17 ayat (2b) X Angka 3 4 44,668,000


c. X Tarif PPh Ps 31E ayat (1)
5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEBERI
(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU
5 -

6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) 6 44,668,000

7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri) 7 -


8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 5) ..
8a 1,500,000
b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 7)
8b -

JUMLAH (8a + 8b) 8c 1,500,000


C. KREDIT PAJAK

c.

9. a. X PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI


b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT
(6 - 7 - 8c) 9 43,168,000
10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI
a. PPh Ps. 25 BULANAN
10a 3,600,000

b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) 10b -

c. PPh Ps. 25 AYAT (8) / FISKAL LUAR NEGERI 10c -

d. JUMLAH (10a + 10b + 10c) .. 10d 3,600,000

a. X
D. PPh KURANG/LEBIH BAYAR

11. PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)


(9 - 10d) 11 39,568,000
b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL 3 0 0 4 2 0 1 6
TGL BLN THN
13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON :

a. DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK


D. PPh KU Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu : Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)

F.1.1.32.14

FORMULIR 1771 Halaman 2


RUPIAH
(1) (2) (3)

14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR


14a 317,000,000
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

PENGHITUNGAN ANGSURAN

b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL


(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9)
14b -

c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a - 14b)


14c 317,000,000
d. PPh YANG TERUTANG
(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)
14d 44,668,000
e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS
PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN
14e 1,500,000

f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d - 14e)


14f 43,168,000

g. PPh PASAL 25 : (1/12 x 14f)


14g 3,597,333
PENGHASILAN BUKAN

15. a. PPh FINAL :


F. PPh FINAL DAN

15a
66,000,000
OBJEK PAJAK

(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5)

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :


PENGHASILAN BRUTO
15b
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) -

16. a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country
TRANSAKSI DALAM

HUBUNGAN

(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
ISTIMEWA
G. PERNYATAAN

b. TidakAda Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara
Tax Haven Country

17. SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI
BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :

a. X SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29

b. X LAPORAN KEUANGAN

c. X TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6)*

d. X DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A pada Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
H. LAMPIRAN

f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT)

i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)

l. ..

m.

n.

PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. X WAJIB PAJAK b. KUASA c. Purwokerto d. 3 0 0 4 2 0 1 6


(tempat) tgl bln thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :


NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e. A D I T Y A S E
NPWP : f. 0 6 3 6 4 2 5 4 5 5 2 1 0 0 0

F.1.1.32.14
LAMPIRAN - I
1771 - I

TAHUN PAJAK
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN


DEPARTEMEN KEUANGAN RI 2 0 1 5
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

NPWP : 0 1 2 3 5 5 4 6 8 5 2 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T R O D A J A Y A S A K T I


PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 5 s.d. 1 2 1 5
NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI :

a. PEREDARAN USAHA .
1a 5,500,000,000

b. HARGA POKOK PENJUALAN . 1b 4,200,000,000

c. BIAYA USAHA LAINNYA . 1c 709,000,000

d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA (1a - 1b - 1c) . 1d 591,000,000

e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA . 1e 30,000,000

f. BIAYA DARI LUAR USAHA . 1f 6,000,000

g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA (1e - 1f) . 1g 24,000,000

h. JUMLAH (1d + 1g) . 1h 615,000,000


2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI 2 -
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 4) .

3. .
JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) 3 615,000,000

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL


.
4
DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK 357,500,000
5. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :
a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA... .
5a
-
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN .. .
5b -
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN .
5c
-
d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA
PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ..
5d
-
e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN, ATAU SUMBANGAN . 5e -
f. PAJAK PENGHASILAN . 5f -
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM .
5g
-
h. SANKSI ADMINISTRASI . 5h -
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL . 5i -
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL . 5j -
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA . 5k -
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA . 5l 89,500,000
m. JUMLAH 5a s.d. 5l . 5m 89,500,000
6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :

a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN . 6a -


b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL . 6b -
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA . 6c -
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA .
6d 30,000,000
e. JUMLAH 6a s.d. 6d . 6e 30,000,000

7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO :


7b
TAHUN KE- 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) . -

8. .
PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) .
8 317,000,000
CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.
D.1.1.32.31
LAMPIRAN - II
1771 - II

TAHUN PAJAK
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN


DEPARTEMEN KEUANGAN RI 2 0 1 5
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA KOMERSIAL

0 1 2 3 5 5 4 6 8 5 2 1 0 0 0 P T R O D A J A Y A S A K T I
IDENTITAS

NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 5 s.d. 1 2 1 5

HARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH
NO PERINCIAN
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)

1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN 3,900,000,000 - - 3,900,000,000


GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI,
2.
HONORARIUM, THR, DSB 250,000,000 90,000,000 - 340,000,000
3. BIAYA TRANSPORTASI - 126,000,000 - 126,000,000
4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI - 80,000,000 - 80,000,000
5. BIAYA SEWA - 70,000,000 - 70,000,000
6. BIAYA BUNGA PINJAMAN - - -
7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA - - -
8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH - - -
9. BIAYA ROYALTI - - -
10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI - - -
11. BIAYA LAINNYA - 343,000,000 6,000,000 349,000,000
12. PERSEDIAAN AWAL 750,000,000 - 750,000,000
13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-) 700,000,000 - 700,000,000
14. JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13 4,200,000,000 709,000,000 6,000,000 4,915,000,000

Catatan :
h Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
h Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya.
h Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
h Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.
D.1.1.32.54

h
LAMPIRAN - III
1771 - III

TAHUN PAJAK
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN


DEPARTEMEN KEUANGAN RI 2 0 1 5
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

0 1 2 3 5 5 4 6 8 5 2 1 0 0 0 P T R O D A J A Y A S A K T I
IDENTITAS

NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 5 s.d. 1 2 1 5

OBJEK PEMOTONG / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN / SSP / SSPCP
NAMA DAN NPWP YANG DIPOTONG /
NO JENIS PENGHASILAN /
PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK (Rupiah) DIPUNGUT NOMOR TANGGAL
TRANSAKSI (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

1. BENDAHARA Diknas / 00.222.222.2- PENJUALAN 100,000,000 1,500,000 20/03/2015


2. 521.000

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.
dst

JUMLAH JML 100,000,000 1,500,000


Catatan :
h Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak Halaman ke- dari halaman Lampiran III
h Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22 dan PPh Pasal 23 Kolom (5) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

D.1.1.32.32
h
LAMPIRAN - IV
1771 - IV

TAHUN PAJAK
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN


DEPARTEMEN KEUANGAN RI 2 0 1 5
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

NPWP : 0 1 2 3 5 5 4 6 8 5 2 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T R O D A J A Y A S A K T I


PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 5 s.d. 1 2 1 5

BAGIAN A : PPh FINAL


TARIF
DASAR PENGENAAN PAJAK PPh TERUTANG
NO JENIS PENGHASILAN
(Rupiah) (Rupiah)
(%)
(1) (2) (3) (4) (5)

1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, DAN


DISKONTO SBI / SBN
30,000,000 20 6,000,000
BUNGA / DISKONTO OBLIGASI
YANG DIPERDAGANGKAN /
2. DILAPORKAN - -
PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM
YANG
3.
DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK - -
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM
MILIK PERUSAHAAN
4.
MODAL VENTURA - -
PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /
5.
AGEN PRODUK BBM - -
PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS
TANAH /
6.
BANGUNAN - -
PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS
TANAH /
7.
BANGUNAN - -
8. IMBALAN JASA KONSTRUKSI :

a. PELAKSANA KONSTRUKSI 2,000,000,000 3 60,000,000


b. PERENCANA KONSTRUKSI - -
c. PENGAWAS KONSTRUKSI - -

9. PERWAKILAN DAGANG ASING - -

10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING - -


11. PELAYARAN DALAM NEGERI - -
12. PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP - -
TRANSAKSI DERIVATIF YANG
13.
DIPERDAGANGKAN DI BURSA -
14.
-
dst
JUMLAH BAGIAN A JBA 66,000,000
Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a
BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
PENGHASILAN BRUTO
NO JENIS PENGHASILAN
(Rupiah)
(1) (2) (3)

1. BANTUAN / SUMBANGAN
-
2. HIBAH
-
3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh) -
4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA
PENSIUN -
5. BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA
DARI BADAN PASANGAN USAHA -
6. SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA
NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU
BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR
PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI
DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN
DAN/ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU
PPh)

7.

dst -
JUMLAH BAGIAN B JBB
-
Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran IV

D.1.1.32.34
(Rupiah)
n Lampiran IV
LAMPIRAN - V
1771 - V

TAHUN PAJAK
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN


DEPARTEMEN KEUANGAN RI h DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN 2 0 1 5
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK h DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NPWP : 0 1 2 3 5 5 4 6 8 5 2 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T R O D A J A Y A S A K T I


PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 5 s.d. 1 2 1 5

BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN
NO NAMA DAN ALAMAT NPWP
(Rupiah) % (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

Robert,SE / Jl.Veteran No.52


1. 06.425.232.5-522.000 400,000,000 44% -
Purwokerto
Nunik,SE / Jl.Veteran No.100
2. 06.265.252.5-522.000 300,000,000 33%
Purwokerto
Aditya,SE / Jl.Jend.Sudirman
3. 06.364.254.5-522.000 200,000,000 22%
No.10 Purwokerto

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

dst

JUMLAH JBA 900,000,000 100% -

BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO NAMA DAN ALAMAT NPWP JABATAN

(1) (2) (3) (4)

Robert,SE / Jl.Veteran No.52


1. 06.425.232.5-522.000 Presiden Komisaris
Purwokerto
Nunik,SE / Jl.Veteran No.100
2. 06.265.252.5-522.000 Komisaris
Purwokerto
Aditya,SE / Jl.Jend.Sudirman
3. 06.364.254.5-522.000 Direktur
No.10 Purwokerto

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

dst

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran V
D.1.1.32.35
(Rupiah)

Lampiran V
LAMPIRAN - VI
1771 - VI

TAHUN PAJAK
FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN


DEPARTEMEN KEUANGAN RI h DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI 2 0 1 5
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK h DAFTAR PINJAMAN (UTANG) DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
h DAFTAR PINJAMAN (PIUTANG) KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NPWP : 0 1 2 3 5 5 4 6 8 5 2 1 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : P T R O D A J A Y A S A K T I


PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 5 s.d. 1 2 1 5

BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI


JUMLAH PENYERTAAN MODAL
NO NAMA DAN ALAMAT NPWP
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5)

1. - - -

2.

3.

4.
5.

dst
JUMLAH JBA -

BAGIAN B : DAFTAR PINJAMAN (UTANG) DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA DAN ALAMAT NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. - - -
2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12

dst

BAGIAN C : DAFTAR PINJAMAN (PIUTANG) KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA DAN ALAMAT NPWP TAHUN
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. - - -
2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12

dst

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran VI
D.1.1.32.36
PERUSAHAAN LAMPIRAN KHUSUS 8A-2
8A-2 DAGANG SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
DARI LAPORAN KEUANGAN 2 0 1 5
NPWP : 0 1 2 3 5 5 4 6 8 5 2 1 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK : P T R O D A J A Y A S A K T I

I. ELEMEN DARI NERACA

NO. URAIAN NILAI (RUPIAH) NO. URAIAN NILAI (RUPIAH)


1. KAS DAN SETARA KAS 630,877,000 1. HUTANG USAHA PIHAK KETIGA -
HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI
2. INVESTASI SEMENTARA - 2.
HUBUNGAN ISTIMEWA -
3. PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA 100,000,000 3. HUTANG BUNGA -
PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
4.
ISTIMEWA - 4. HUTANG PAJAK 39,868,000
5. PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA - 5. HUTANG DIVIDEN -
PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
6.
ISTIMEWA - 6. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR -
7. PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU - 7. HUTANG BANK 303,275,000
BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH
8. PERSEDIAAN 700,000,000 8.
TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN -
9. BEBAN DIBAYAR DI MUKA - 9. UANG MUKA PELANGGAN -
10. UANG MUKA PEMBELIAN - 10. KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA -
11. AKTIVA LANCAR LAINNYA 95,000,000 11. HUTANG BANK JANGKA PANJANG -
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK
12. PIUTANG JANGKA PANJANG - 12.
LAIN -
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG
13. TANAH DAN BANGUNAN - 13.
MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA -
14. AKTIVA TETAP LAINNYA 740,000,000 14. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN -
15. DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN (360,000,000) 15. KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA -
16. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI - 16. MODAL SAHAM 900,000,000
17. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA - 17. AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR) -
18. HARTA TIDAK BERWUJUD - 18. LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA 152,402,000
19. AKTIVA PAJAK TANGGUHAN - 19. LABA DITAHAN TAHUN INI 510,332,000
20. AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA - 20. EKUITAS LAIN-LAIN
JUMLAH AKTIVA 1,905,877,000 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 1,905,877,000
II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO. URAIAN NILAI (RUPIAH)


1. PENJUALAN BERSIH 5,500,000,000
2. PEMBELIAN 4,150,000,000
3. SALDO BARANG DAGANGAN - AWAL 750,000,000
4. SALDO BARANG DAGANGAN - AKHIR 700,000,000
5. HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4) 4,200,000,000
6. LABA KOTOR (1 - 5) 1,300,000,000
7. BEBAN PENJUALAN -
8. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 709,000,000
9. LABA USAHA (6 - 7 - 8) 591,000,000
10. PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN 24,000,000
11. BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI
12. LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11) 615,000,000
13. BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN 104,668,000
14. LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13) 510,332,000
15. POS LUAR BIASA -
16. LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15) 510,332,000
17. HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN -
18. LABA BERSIH (16 - 17) 510,332,000
III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7

NO. PIHAK-PIHAK JENIS TRANSAKSI NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)

PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah
saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.

a. PURWOKERTO 3 0 0 4 2 0 1 6
(Tempat) (tgl) (bln) (thn)
b. X WAJIB PAJAK KUASA
c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA
A D I T Y A - S E - - - -
(d. Tanda tangan dan cap perusahaan)
LAMPIRAN KHUSUS 1A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 1 5
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

NPWP : 0 1 2 3 5 5 4 6 8 5 2 1 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : P T### R O D A

BULAN / HARGA NILAI SISA BUKU FISKAL METODE PENYUSUTAN / AMORTISASI


KELOMPOK / JENIS HARTA TAHUN PEROLEHAN AWAL TAHUN PENYUSUTAN / AMORTISASI FISKAL TAHUN INI CATATAN (Nilai sisa buku)
PEROLEHAN (RUPIAH) (RUPIAH) KOMERSIAL FISKAL (RUPIAH)
HARTA BERWUJUD
Kelompok 1 :
10 Komputer Januari 2014 100,000,000 75,000,000 Garis lurus Garis lurus 25,000,000 50,000,000
Meja Kursi Januari 2014 40,000,000 30,000,000 Garis lurus Garis lurus 10,000,000 20,000,000
-
Kelompok 2 :

Mobil Box Januari 2014 200,000,000 175,000,000 Garis lurus Garis lurus 25,000,000 150,000,000
.
Kelompok 3 :
.
Kelompok 4 :
.
KELOMPOK BANGUNAN
Permanen

Gedung Kantor Januari 2004 400,000,000 180,000,000 Garis lurus Garis lurus 20,000,000 160,000,000
Tidak Permanen :
.
JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL .... 740,000,000 460,000,000 80,000,000 380,000,000
JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ....................... - -
SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) ......... 80,000,000 380,000,000
HARTA TAK BERWUJUD
Kelompok 1 :
.
Kelompok 2 :
.
Kelompok 3 :
.
Kelompok 4 :
.
Kelompok Lain-lain
.
JUMLAH AMORTISASI FISKAL .......................
JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ...................
SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) ...........

Purwokerto 3 0 0 4 1 6

WAJIB PAJAK / KUASA

Aditya,SE
Direktur
DATA WAJIB PAJAK BADAN

PT.Roda Jaya Sakti beralamat di Jalan Veteran No.24 , Purwokerto bergerak di bidang Supplier dan
Jasa Konstruksi, berdiri 2011. Berikut data Wajib Pajak tahun 2015.

I. DATA UMUM

Nama Wajib Pajak PT.RODA JAYA SAKTI


NPWP 01.235.546.8-521.000
Alamat Jalan Veteran No.24, Purwokerto
Jenis Usaha Supplier dan Jasa Konstruksi
Nama Pimpinan Aditya,SE
Pembukuan tidak diaudit
NPWP : -
Tahun Pajak : Januari s/d Desember
Sistem akuntansi : manual
Tidak menggunakan konsultan pajak
Metode Penilaian Persediaan FIFO
Metode Penyusutan/Amorstisasi Garis Lurus
Susunan Pengurus
Presiden Komisaris Robert,SE NPWP : 06.425.232.5-522.000
Komisaris Nunik,SE NPWP : 06.265.252.5-522.000
Direktur Aditya,SE NPWP : 06.364.254.5-522.000
Telpon 0281-645444
Peredaran Bruto 2014: 6,400,000,000 (Pengadaan/penjualan Barang)
Penyertaan Modal :
no Nama Alamat Nominal %
1 Robert,SE Jl.Veteran No.50 Cilacap 400,000,000 44%
2 Nunik,SE Jl. Puteran No.150 Cilacap 300,000,000 33%
3 Aditya,SE Jl.Mawar No.50 Cilacap 200,000,000 22%
Jumlah 900,000,000

PPh Pasal 22 :
Pemungut Bendahara Diknas
NPWP 00.222.222.2-521.000
Objek Pajak 100,000,000
PPh Ps 22 1,500,000
Tgl Setor 20 Maret 2015
PPh Pasal 25 2015 : 3,600,000
PPh Pasal 25 bulan Desember 2015 : 300,000
II. PERHITUNGAN PPH PASAL 29

Laba Neto Komersial 257,500,000


- Koreksi Fiskal Positif :
- biaya pembuatan seragam karyawan 15,000,000
- biaya pengobatan pemegang saham 50,000,000
- biaya sumbangan 17 Agt 10,000,000
- biaya sanksi STP 500,000
- biaya wisata direktur dan keluarga 8,000,000
- PPh bunga tabungan 6,000,000 +
Total koreksi positif 89,500,000
Koreksi Fiskal Negatif :
- Bunga tabungan 30,000,000 -
Total koreksi negatif 30,000,000

Laba neto Fiskal 317,000,000


Kompensasi Kerugian -
Penghasilan Kena Pajak : 317,000,000
Total Omzet 3,500,000,000 + 2,000,000,000 5,500,000,000
- PKP Fasilitas 4,800,000,000 x 317,000,000 276,654,545
5,500,000,000
- PKP Tidak dapat fasilitas 317,000,000 - 276,654,545 40,345,455 +
317,000,000
PPh terutang :
- PPh terutang Fasilitas 276,654,000 x 25 % x 50 % 34,581,750
- PPh Tidak dapat fasilitas 40,345,000 x 25 % 10,086,250
total pph terutang 44,668,000

Kredit Pajak :
- PPh Pasal 22 1,500,000
- PPh Pasal 23 -
- PPh Pasal 25 3,600,000
Total Kredit Pajak 5,100,000 -
PPh Kurang Bayar Pasal 29 39,568,000

2.PPh Pasal 25 :
Laba neto Fiskal 317,000,000

Kompensasi Kerugian -
Penghasilan Kena Pajak : 317,000,000
Total Omzet 3,500,000,000
PKP Fasilitas 4,800,000,000 x 317,000,000 276,654,545
5,500,000,000
PKP Tidak dapat fasilitas 317,000,000 - 276,654,545 40,345,455

PPh terutang :
PPh terutang Fasilitas 276,654,000 x 25 % x 50 % 34,581,750
PPh Tidak dapat fasilitas 40,345,000 x 25 % 10,086,250
total pph terutang 44,668,000
- PPh terutang 44,668,000
- PPh Pasal 22 1,500,000
- PPh Pasal 23 - -
Dasar Perhitungan PPh Pasal 25 43,168,000
PPh Pasal 25 : 43,168,000 : 12 3,597,333
LAPORAN RUGI LABA
PT.RODA JAYA SAKTI
PERIODE 1 JANUARI S/D 31 DESEMBER 2015

USAHA SUPPLIER USAHA KONSTRUKSI


URAIAN GABUNGAN
(Non Final) (Final)
Peredaran Usaha 3,500,000,000 2,000,000,000 5,500,000,000
Persediaan awal 450,000,000 300,000,000 750,000,000
Pembelian barang 2,700,000,000 1,200,000,000 3,900,000,000
Tersedia dijual 3,150,000,000 1,500,000,000 4,650,000,000
Persediaan akhir 400,000,000 300,000,000 700,000,000
Tenaga Kerja Langsung - 250,000,000 250,000,000
Harga Pokok Penjualan 2,750,000,000 1,450,000,000 4,200,000,000
Laba Bruto 750,000,000 550,000,000 1,300,000,000
Biaya Adm Kantor :
biaya gaji karyawan 70,000,000 20,000,000 90,000,000
biaya sewa peralatan - 40,000,000 40,000,000
- 30,000,000 30,000,000
biaya sewa gudang 1 tahun
biaya ATK 45,000,000 25,000,000 70,000,000
biaya listrik dan telepon 100,000,000 37,500,000 137,500,000
biaya pemeliharaan
11,000,000 - 11,000,000
kendaraan kantor
biaya pembuatan 15,000,000 - 15,000,000
seragam karyawan
biaya perjalanan dinas 6,000,000 2,000,000 8,000,000
biaya Premi asuransi
35,000,000 - 35,000,000
kebakaran
biaya angkutan barang 80,000,000 38,000,000 118,000,000
biaya pengobatan 50,000,000 - 50,000,000
pemegang saham

10,000,000 - 10,000,000
biaya sumbangan 17 Agt
biaya sanksi STP 500,000 - 500,000
biaya penyusutan 80,000,000 - 80,000,000
biaya pembuatan seragam
6,000,000 - 6,000,000
satpam
biaya wisata direktur dan 8,000,000 - 8,000,000
keluarga
Biaya Adm Kantor 516,500,000 192,500,000 709,000,000
Laba Neto Usaha 233,500,000 357,500,000 591,000,000
Pend & Biaya Lain : -
Bunga tabungan 30,000,000 - 30,000,000
PPh bunga tabungan (6,000,000) - (6,000,000)
Pend & Biaya Lain : 24,000,000 - 24,000,000
Laba Neto 257,500,000 357,500,000 615,000,000
PPh 44,668,000 60,000,000 104,668,000
Laba Neto Komersial 212,832,000 297,500,000 510,332,000

DIREKTUR

ADITYA,SE
63.64% 36.36% 100.00%

57,272,727 32,727,273 90,000,000


PT.RODA JAYA SAKTI
Neraca
Per 31 Desember 2015

AKTIVA PASIVA

Aktiva Lancar
Kas Rp. 36,452,500 Hutang Bank Rp. 303,275,000
Bank Rp. 594,424,500 Hutang PPh Psl 25 Des 2015 Rp. 300,000
Piutang Dagang Rp. 100,000,000 Hutang PPh Psl 29 Rp. 39,568,000 +
PPN dibayar dimuka Rp. 95,000,000 Jumlah Hutang Rp. 343,143,000
Persediaan Rp. 700,000,000 +

Jumlah Aktiva Lancar Rp. 1,525,877,000

Aktiva Tetap
Aktiva tetap Rp. 740,000,000 Modal Rp. 900,000,000
Akumulasi Penyusutan Rp. 360,000,000 - Laba Ditahan Rp. 152,402,000
Jumlah Aktiva Tetap Rp. 380,000,000 Laba Tahun Berjalan Rp. 510,332,000

Total Aktiva Rp. 1,905,877,000 Total Kewajiban & Ekuitas Rp. 1,905,877,000

-
PT.RODA JAYA SAKTI

Aditya,SE
Direktur
SURAT SETORAN PAJAK
1
(SSP)
KEMENTERIAN KEUANGAN R.I. LEMBAR
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
Untuk Arsip Wajib Pajak

NPWP : 0 1 2 3 5 5 4 6 8 5 2 1 0 0 0
Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimiliki

NAMA WP : PT.RODA JAYA SAKTI

ALAMAT WP : Jalan Veteran No.24, Purwokerto


.....
NOP :
Diisi sesuai dengan Nomor Objek Pajak

ALAMAT OP : .....
.....
Uraian Pembayaran : PPh Pasal 29
Kode Akun Pajak Kode Jenis Setoran
.....
4 1 1 1 2 6 2 0 0 .....
.....

Masa Pajak
Tahun Pajak
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des
2 0 1 5
Beri tanda silang (x) pada kolom bulan, sesuai dengan pembayaran untuk masa yang berkenaan Diisi Tahun terutangnya Pajak

Nomor Ketetapan : / / / /
Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP, SKPKB, SKPKBT

Jumlah Pembayaran : 39,568,000 Diisi dengan rupiah penuh

Terbilang : Tiga puluh sembilan juta lima ratus enam puluh delapan ribu rupiah

......
Diterima oleh Kantor Penerima Pembayaran Wajib Pajak/Penyetor
Tanggal Purwokerto , Tanggal 30 April 2015
Cap dan tanda tangan Cap dan tanda tangan

Nama Jelas : . Nama Jelas : ADITYA,SE

" Terima kasih Telah Membayar Pajak - Pajak Untuk Pembangunan Bangsa "
Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran

F.2.0.32.01
SURAT SETORAN PAJAK
1
(SSP)
KEMENTERIAN KEUANGAN R.I. LEMBAR
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
Untuk Arsip Wajib Pajak

NPWP : 0 1 2 3 5 5 4 6 8 5 2 1 0 0 0
Diisi sesuai dengan Nomor Pokok Wajib Pajak yang dimiliki

NAMA WP : PT.RODA JAYA SAKTI

ALAMAT WP : Jalan Veteran No.24, Purwokerto


.....
NOP :
Diisi sesuai dengan Nomor Objek Pajak

ALAMAT OP : .....
.....
Uraian Pembayaran : PPh Pasal 25
Kode Akun Pajak Kode Jenis Setoran
.....
4 1 1 1 2 6 1 0 0 .....
.....

Masa Pajak
Tahun Pajak
Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des
x 2 0 1 6
Beri tanda silang (x) pada kolom bulan, sesuai dengan pembayaran untuk masa yang berkenaan Diisi Tahun terutangnya Pajak

Nomor Ketetapan : / / / /
Diisi sesuai Nomor Ketetapan : STP, SKPKB, SKPKBT

Jumlah Pembayaran : 3,597,333 Diisi dengan rupiah penuh

Terbilang : Tiga juta lima ratus sembilan puluh tujuh tibu tiga ratus tiga puluh tiga rupiah
......
......
Diterima oleh Kantor Penerima Pembayaran Wajib Pajak/Penyetor
Tanggal Purwokerto , Tanggal 15 Mei 2016
Cap dan tanda tangan Cap dan tanda tangan

Nama Jelas : . Nama Jelas : Aditya,SE

" Terima kasih Telah Membayar Pajak - Pajak Untuk Pembangunan Bangsa "
Ruang Validasi Kantor Penerima Pembayaran

F.2.0.32.01