LAMPIRAN E

PERHITUNGAN EVALUASI EKONOMI

1. Basis
a. Kapasitas produksi 6.000 ton/tahun
b. Pabrik beroperasi selama 330 hari pertahunnya
c. Umur ekonomi pabrik 10 tahun
d. Biaya investasi tetap dikeluarkan sebagai berikut:
a) Tahun ke -3 : 10%
b) Tahun ke -2 : 30%
c) Tahun ke -1 : 40%
d) Tahun ke 0 : 20%
e. Modal kerja dikeluarkan tahun ke 0
f. Start Up pabrik dilakukan pada tahun ke 0
g. Tingkat produksi
a) Tahun pertama : 80% kapasitas produksi pabrik
b) Tahun kedua : 90% Kapasitas produksi pabrik
c) Tahun ketiga produksi dan seterusnya 100% kapasitas produksi pabrik
h. Depresiasi dihitung dengan metode kombinasi DDB dan Straight Line (GL).
i. Harga peralatan dihitung untuk tahun 2018 berdasarkan Cost Indeks sebagai berikut :

Ex = , Dimana :
Ex : Harga alat pada tahun 2018
Ey : Harga alat pada tahun y (2014)
Nx : Cost Index pada tahun 2018
Ny : Cost Index pada tahun y (2014)
Harga peralatan diambil dari www.matche.com

E1
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
2. Perhitungan Biaya Investasi
a.Cost Index
Cost Index diestimasi dengan metode Last Time Square, sebagai berikut :
y=a+b(x− x)
a= y
❑
∑ ❑(x – x)( y− y)
b= ❑
❑
2
∑
❑
❑( x−x )
dimana ,
y : variabel cost index
x : variabel periode
n : jumlah data yang diobservasi
a : axis intersect
b : slope of regression live
Data didapat dari Chemical Engineering Plant Cost Index 2014:
No Tahun (x) Cost Index (y) x2 y2 xy
1 2006 499.6 4024036 249600 1002198
2 2007 525.4 4028049 276045 1054478
3 2008 575.4 4032064 331085 1155403
4 2009 521.9 4036081 272380 1048497
5 2010 550.8 4040100 303381 1107108
6 2011 585.7 4044121 343044 1177843
7 2012 584.6 4048144 341757 1176215
8 2013 567.3 4052169 321829 1141975
Jumlah 16076 4410.7 32304764 2439122 8863717

a = ȳ = 4410.7/8 = 551.3375

E2
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 ❑
∑ ❑(x – x)( y− y)
b= ❑
❑
2
∑
❑
❑( x−x )
❑ ❑

❑ ❑ ∑ ❑ x.∑❑ y
∑
❑
❑( x – x )( y− y )=∑ ❑ x . y −(
❑
❑ ❑
n
)
16076× 4410.7
¿ 8863717−( )=414.85
8
❑

❑
2
❑ ∑ ❑( x)2
∑
❑
❑( x−x) =∑ ❑ x 2−(
❑
❑
n
)
2
16076
¿ 32304764−( )=42
8
414,85
b= =9.8774
42
Jadi, persamaannya : y = 551.3375 + 9877.4 (x - x )
y = 551.3375 + 9877.4 (x -2009.5)
Untuk x = 2018, maka y = 635.30
x = 2014, maka y = 595.79
Jadi cost index pada tahun 2018 adalah 635.3

b. Perhitungan Harga Alat Proses

● Tangki Formaldehide
Jenis : Tangki silinder vertikal dengan head atas berbentuk ellipsoidal dan flat bottom.
Bahan Konstruksi : Carbon Steel
Kapasitas : 598.66 m3
Purchase cost tahun 2014 : US$ 128400 (www.matche.com)
Instalasi 30% : US$ 38520
Total : US$ 166920
Index tahun 2014 : 635.3
E3
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 Index tahun 2018 : 595.8

Harga tahun 2018 = x harga tahun 2014

= x US$166920
= US$ 183421,47
● Tanki Asetilen
Jenis : Tangki silinder vertikal dengan head atas berbentuk ellipsoidal dan flat bottom.
Bahan Konstruksi : Carbon Steel
Kapasitas : 202.29 m3
Purchase cost tahun 2014 : US$ 63400 (www.matche.com)
Instalasi 30% : US$ 19020
Total : US$ 82420
Index tahun 2014 : 635.3
Index tahun 2018 : 595.8

Harga tahun 2018 = x harga tahun 2014

= x US$82420
= US$ 90567.92
● Tanki Penyimpanan destilasi bagian atas
Jenis : Tangki silinder vertikal dengan head atas berbentuk ellipsoidal dan flat bottom
Bahan Konstruksi : Carbon Steel
Kapasitas : 305.19 m3
Purchase cost tahun 2014 : US$ 82900 (www.matche.com)
Instalasi 30% : US$ 24870
Total : US$ 107770
Index tahun 2014 : 635.3
Index tahun 2018 : 595.8

E4
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 Harga tahun 2018 = x harga tahun 2014

= x US$107770
= US$ 118423.99
● Tanki Butynediol
Jenis : Silinder tegak dengan alas konus dan tutup datar dilengkapi dengan prills device
Bahan Konstruksi : Carbon Steel
Kapasitas : 86.25 m3
Purchase cost tahun 2014 : US$ 36400 (www.matche.com)
Instalasi 30% : US$ 10920
Total : US$ 47320
Index tahun 2014 : 635.3
Index tahun 2018 : 595.8

Harga tahun 2018 = x harga tahun 2014

= x US$47320
= US$ 51997.99
● Distillation Column
Jenis : Sieve tray
Bahan Konstruksi : Carbon Steel
Kapasitas : 9.775 m3
Purchase cost tahun 2014 : US$ 67500 (Timmerhause)
Instalasi 15% : US$ 10125
Jumlah plate : 8
Harga per plate : US$ 375
Harga seluruh plate : US$ 3000
Total : US$ 80625

E5
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 Index tahun 2014 : 635.3
Index tahun 2018 : 595.8

Harga tahun 2018 = x harga tahun 2014

= x US$ 80625
= US$ 88595.472
● Mixing Tank
Bahan Konstruksi : Carbon Steel
Kapasitas : 1.6425 m3
Purchase cost tahun 2014 : US$ 24100 (www.matche.com)
Instalasi 60% : US$ 3615
Total : US$ 27715
Index tahun 2014 : 635.3
Index tahun 2018 : 595.8

Harga tahun 2018 = x harga tahun 2014

= x US$27715
= US$ 30454.87
● Pompa Asetilen
Jenis : Centrifugal pump
Bahan Konstruksi : Carbon Steel
Kapasitas : 0.6912 lb/jam
Diameter : 0.6750 in
Purchase cost tahun 2014 : US$ 18800 (www.matche.com)
Instalasi 15% : US$ 2820
Total : US$ 21620
Index tahun 2014 : 635.3

E6
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 Index tahun 2018 : 595.8

Harga tahun 2018 = x harga tahun 2014

= x US$21620
= US$ 23757.32
● Reaktor
Jenis : RATB Jacketed
Bahan Konstruksi : Carbon Steel
Area : 148.8952 ft2
Purchase cost tahun 2014 : US$ 39700 (www.matche.com)
Instalasi 15% : US$ 11910
Total : US$ 21450
Index tahun 2014 : 635.3
Index tahun 2018 : 595.8

Harga tahun 2018 = x harga tahun 2014

= x US$21450
= US$ 56712.09
Berdasarkan perhitungan harga alat seperti diatas maka didapatkan harga-harga alat proses yang dapat dilihat pada tabel dibawah ini:
Harga peralatan dalam US$ (tahun 2018)
Jumla
No Nama Alat h Harga Satuan Harga Total

1 Tangki formaldehide 1 177,989.30 177,989.30

2 Tangki asetilen 1 87,885.68 87,885.68

E7
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 Tangki penyimpanan bagian
3 atas destilasi 1 114,916.77 114,916.77

4 Tanki butinediol 1 50,458.03 50,458.03

5 Mixing Tank 1 29,552.92 29,552.92

6 Kolom distilasi (D-01) 1 85,971.65 85,971.65

7 Reaktor 1 55,032.52 55,032.52

8 Knock out drum 1 20,654.52 20,654.52

9 Disk centrifuge 1 37,704.90 37,704.90

10 Akumulator 1 735.76 735.76

11 Heater-1 1 16,218.65 16,218.65

12 Reboiler 1 1 30,773.85 30,773.85

13 Cooler-1 1 7,187,385.29 7,187,385.29

14 Cooler-2 1 3,606,917.09 3,606,917.09

15 Cooler-3 1 11,469,497.30 11,469,497.30

16 Condenser 1 1 756,870.38 756,870.38

17 Pompa asetilen 1 23,053.73 23,053.73

18 Pompa formaldehide 1 24,893.12

E8
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 24,893.12

19 Pompa keluara mixer 1 24,893.12 24,893.12

20 Pompa keluaran reaktor 1 24,893.12 24,893.12

Pompa keluaran disk
21 centrifuge 1 24,893.12 24,893.12
Pompa kondensor kebagian
22 tanki penyimpanan 1 24,034.74 24,034.74
Pompa reboiler ke bagian
23 cooler 1 24,034.74 24,034.74

24 Pompa blower 1 26,364.64 26,364.64

25 Pompa belt conveyor 1 1 20,846.46 20,846.46

26 Pompa belt conveyor 2 1 23,421.61 23,421.61

27 Pompa kompresor 1 23,421.61 23,421.61

TOTAL 24,094,475.91

c.Perhitungan Harga Alat Utilitas

● Bak screening
Bahan : Beton kedap air
Luas : 562.2572m3
Purchased cost per ft2 = US$ 5.50 (Timmerhause)
Purchased cost 2014 = US$130100
Instalation 15% = US$19515
Total = US$149615
Index tahun 2014 : 635.3

E9
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 Index tahun 2018 : 595.8

Harga tahun 2018 = x harga tahun 2014

= x US$ 149615
= US$ 164405.7

● Cooling Tower / Menara Pendingin (CT)

Purchased cost tahun 2014 = US$ 283400 (www.matche.com)
Instalasi 15% = US$42510
Total = US$325910
Index tahun 2014 : 635.3
Index tahun 2018 : 595.8

Harga tahun 2018 = x harga tahun 2014

= x US$325910
= US$ 358129
● Boiler
Jenis : Firetube Boiler
Purchased cost tahun 2014 = US$ 339900 (www.matche.com)
Instalasi 15% = US$50985
Total = US$390885
Index tahun 2014 : 635.3
Index tahun 2018 : 595.8

Harga tahun 2018 = x harga tahun 2014

E10
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 = x US$ 390885
= US$ 429527.3
Berdasarkan perhitungan harga alat seperti diatas maka didapatkan harga-harga alat utilitas yang dapat dilihat pada tabel dibawah ini:
Harga peralatan dalam US$ (tahun 2018)
No Nama Alat Jumlah Harga Satuan Harga Total
1 Bak Screening 1 164,405.73 164,405.73
2 Bak Flokulator 1 373,672.35 373,672.35
3 Bak Clarifier 1 262,341.50 262,341.50
6 Bak penyaringan 1 67,354.54 67,354.54
4 Bak penampung air bersih 1 72,409.29 72,409.29
5 Tangki Kation 1 823,418.68 823,418.68
7 Tangki Anion 1 386,688.33 386,688.33
8 Tanki Air Lunak 1 72,409.29 72,409.29
9 Tangki kondensat 1 526,957.63 526,957.63
10 Tanki Tawas 1 36,899.67 36,899.67
11 Tangki soda abu 1 7,961.23 7,961.23
12 Tangki garam 1 20,977.21 20,977.21
13 Tangki kaustik 1 25,400.12 25,400.12
14 Cooling Tower 1 358,129.00 358,129.00
15 Pompa PU-01 1 28,180.23 28,180.23
16 Pompa PU-02 1 28,180.23 28,180.23
17 Pompa PU-03 1 28,180.23 28,180.23
18 Pompa PU-04 1 28,180.23 28,180.23
19 Pompa PU-05 1 28,180.23 28,180.23
20 Pompa PU-06 1 28,180.23 28,180.23
21 Pompa PU-07 1 28,180.23 28,180.23
22 Pompa PU-08 1 28,180.23 28,180.23
23 Pompa PU-09 1 28,180.23 28,180.23
E11
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 TOTAL 3,452,646.6

Harga total peralatan = harga alat proses + harga alat utilitas

= 24,829,831.36 + 3,452,646.6
= US$ 28,282,477.95
Harga peralatan tersebut diatas adalah harga di Amerika
faktor lokasi di indonesia = 1.30
harga peralatan di Indonesia = 1.3 x US$ 28,282,477.95
= US$ 36,767,221.34
Harga / Kurs 1 US $ = Rp 13473 (Bank Indonesia, 11 Agustus 2014)
Harga Total Peralatan th 2018 = Rp. 495,364,773,082

d. Estimasi Harga Tanah dan Bangunan

Luas Harga Jumlah
No Nama Bangunan
(m2) (Rp/m2) (Rp)
1 Pos keamanan ( 2 buah ) 50 500.000 25.000.000

E12
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 2 Taman 2.000 300.000 600.000.000
3 Kantor Pusat 4.500 3.000.000 13.500.000.000
4 Perpustakaan 200 600.000 120.000.000
5 Parkir Tamu 200 500.000 100.000.000
6 Parkir karyawan 500 550.000 275.000.000
7 Aula 700 2.500.000 1.750.000.000
8 Klinik 200 1.500.000 300.000.000
9 Cafetarian 100 1.000.000 100.000.000
10 Tempat ibadah 200 950.000 190.000.000
11 Laboratorium 300 2.500.000 750.000.000
12 Bengkel 750 850.000 637.500.000
13 Area proses produksi 15.000 400.000 6.000.000.000
Control room proses
14 250 1.500.000 375.000.000
produksi
15 Area tangki 350 200.000 70.000.000
16 Area utilitas 4.500 800.000 3.600.000.000
17 Control room utilitas 200 1.000.000 200.000.000
18 Area pengolahan limbah 500 1.000.000 500.000.000
19 Unit pemadam kebakaran 400 850.000 340.000.000
20 Unit Listrik 300 400.000 120.000.000
21 Area Perluasan 10.000 350.000 3.500.000.000
Total 31.200 - 29.552.500.000
Harga bangunan saja : IDR 29,552,500,000

Harga Sarana Pabrik dan Tanah : IDR 3,500,000,000

E13
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 Total biaya bangunan dan sarana (B) : IDR 33,052,500,000

3. Biaya Produksi

a.Harga Bahan Baku

Kebutuhan Bahan Baku Rp/Kg kg/tahun (Juta Rupiah)

5,850.
Formaldehide 00 4,762,316.5920 27,859.55
114,000.
Asetilen 00 2,063,670.8400 235,258.48
154,880.
Katalis 00 1,428,695.1360 221,276.30

Total Harga Bahan Baku 8,254,682.57 484,394.33

b. Utilitas

Biaya Utilitas Rp/liter Liter/tahun (Juta Rupiah)

Bahan Bakar Generator 6,900.00 32,194.91 222.14
147,949,70
Bahan Bakar Boiler 6,900.00 4.99 1,020,852.96
82,46
Listrik 1,500.00 8.53 123.70
Bahan Kimia 0.10% BB 0.0005
3,536,533,44
Air Sungai 100.00 0.00 353,653.34
Total Biaya Utilitas 1,374,852.16

E14
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 c. Gaji Karyawan
Pendidikan Gaji / bulan
No. Jabatan Minimum (Rp) Total (Rp)
S-1 Teknik 30,000
1 Direktur Utama Kimia 30,000,000 ,000
S-1 Teknik
Kimia/T.
Mesin/T.
Elektro/ 40,000
2 Manager Ekonomi 20,000,000 ,000
S-1 Teknik
Kimia/T.
Mesin/T.
Elektro/ 35,000
3 Supervisor Ekonomi 7,000,000 ,000
45,000
4 Karyawan I SMU/ SMK 3,000,000 ,000
67,500
5 Karyawan II SMU/ SMK 2,700,000 ,000

E15
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 STM
Kimia/Mesin/El 129,600
6 Operator ektro 2,700,000 ,000
27,000
7 Supir & Satpam SMU/ SMK 2,700,000 ,000
81,000
8 Buruh Harian SMP/ SMU 2,700,000 ,000
455,100
Jumlah 136 ,000

1. Kondisi Normal

Peralatan Utama (Juta Rupiah)

Harga di Lokasi
(Indonesia) 495,364.77

Kebutuhan Bahan Baku Rp/Kg kg/tahun (Juta Rupiah)

5,85
Formaldehide 0.00 4,762,316.5920 27,859.55
114,00
Asetilen 0.00 2,063,670.8400 235,258.48
154,88
Katalis 0.00 1,428,695.1360 221,276.30

E16
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 Total Harga Bahan Baku 8,254,682.57 484,394.33

Penjualan Produk Rp/lt Kg/tahun (Juta Rupiah)

Butinediol 171,000.00 47,520,000.00 8,125,920.00

Total Harga Penjualan

Produk 171,000.00 47,520,000.00 8,125,920.00
Biaya Utilitas Rp/liter Liter/tahun (Juta Rupiah)
Bahan Bakar Generator 6,900.00 32,194.91 222.14

Bahan Bakar Boiler 6,900.00 147,949,704.99 1,020,852.96

Listrik 1,500.00 82,468.53 123.70

Bahan Kimia 0.10% BB 0.0005

Air Sungai 100.00 3,536,533,440.00 353,653.34

Total Biaya Utilitas 1,374,852.16

A. Perhitungan Biaya Produksi

B. Biaya Investasi total

E17
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 I. Biaya Langsung ( juta rupiah )

Alat Utama (AU) Rp 495,364.77

Instalasi Peralatan 47% AU Rp 232,821.44
Instrument dan Kontrol 18% AU Rp 89,165.66
Pemipaan 66% AU Rp 326,940.75
Instalasi Listrik 11% AU Rp 54,490.13
3,500.0
Tanah Rp 0

Bangunan 18% AU Rp 29,552.50

Fasilitas Pelayanan 70% AU Rp 346,755.34
Yard Improvement 10% AU Rp 49,536.48

Biaya Langsung Total (BL) Rp 1,628,127.07

II. Biaya Tak Langsung

Engineering and Supervision 33% BL Rp 537,281.93

Konstruksi 41% BL Rp 667,532.10
Kontraktor 22% BL Rp 358,187.96
Biaya Tak Terduga 44% BIK Rp 3,424,626.30
Star Up 15% BIK Rp 1,167,486.24

Biaya Tak Langsung (BTL) Rp 6,155,114.53

BL +
Biaya Investasi Kapital Tetap (BIK) BTL Rp 7,783,241.60

E18
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 III. Modal Kerja

Bahan Baku (untuk 1 bulan) Rp 40,366.19

Utilitas (untuk 1 bulan) Rp 114,571.01
Gaji Karyawan (untuk 1 bulan) Rp 493.03
Suku Cadang 10% AU Rp 49,536.48
Cash On Hand Rp 1,168,546.51

Modal Kerja Total 15% BIKT Rp 1,373,513.22

Biaya Investasi Kapital Total (BIKT) Rp 9,156,754.82

E19
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 C. Perhitungan Biaya Produksi Tahunan

Uraian Tingkat Produksi

(%) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
80 90 100 100 100 100 100 100 100 100

Manufacturing Cost
Biaya Produksi Langsung :

Bahan Baku 387,515.46 435,954.90 484,394.33 484,394.33 484,394.33 484,394.33 484,394.33 484,394.33 484,394.33 484,394.33

Gaji Karyawan (GK) 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33

Utilitas 1,099,881.73 1,237,366.94 1,374,852.16 1,374,852.16 1,374,852.16 1,374,852.16 1,374,852.16 1,374,852.16 1,374,852.16 1,374,852.16

Perbaikan dan Perawatan 10% BIK 622,659.33 700,491.74 778,324.16 778,324.16 778,324.16 778,324.16 778,324.16 778,324.16 778,324.16 778,324.16

Operating Supplies 15% PP 93,398.90 105,073.76 116,748.62 116,748.62 116,748.62 116,748.62 116,748.62 116,748.62 116,748.62 116,748.62

Lab. Charges 10% GK 512.75 576.84 640.93 640.93 640.93 640.93 640.93 640.93 640.93 640.93

Patent and Royalties 3% BPT 111,127.90 125,018.88 138,909.87 131,886.27 126,895.04 123,027.57 123,019.21 123,017.53 123,017.20 123,017.13

Fixed Charges :

Pajak Daerah 2% BIK 124,531.87 140,098.35 155,664.83 155,664.83 155,664.83 155,664.83 155,664.83 155,664.83 155,664.83 155,664.83

Asuransi 0.5% BIK 31,132.97 35,024.59 38,916.21 38,916.21 38,916.21 38,916.21 38,916.21 38,916.21 38,916.21 38,916.21

Depresiasi SOYD 1,556,648.32 1245318.66 996,254.92 797,003.94 637,603.15 510,082.52 510,082.52 510,082.52 510,082.52 510,082.52

Bunga Bank 20% Pertahun 1,089,653.82 217,930.76 43,586.15 8,717.23 1,743.45 348.69 69.74 13.95 2.79 0.56
(GK +
Plant Overhead 50% PP) 49,263.18 55,421.08 61,578.97 61,578.97 61,578.97 61,578.97 61,578.97 61,578.97 61,578.97 61,578.97

Total Manufacturing Cost 5,172,735.54 4,304,685.83 4,196,280.49 3,955,136.99 3,783,771.18 3,650,988.33 3,650,701.01 3,650,643.54 3,650,632.05 3,650,629.75

E20
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 General Expenses :
Penjuala
Administrasi 2% n 130,014.72 146,266.56 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40
Penjuala
Distribusi dan Sales 2% n 130,014.72 146,266.56 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40
Penjuala
R&D 2% n 130,014.72 146,266.56 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40

Biaya Produksi Total

(BPT) 5,451,651.80 4,618,466.62 4,630,329.00 4,396,209.09 4,229,834.52 4,100,919.14 4,100,640.18 4,100,584.39 4,100,573.24 4,100,571.00

Biaya Produksi Rata-Rata

(BPR) 4,382,977.90

E21
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
D. Break Even Point (BEP)

Biaya Produksi Rata-rata (BPR) Rp 4,382,978 Juta

Biaya Variabel
Bahan Baku (rata-rata) Rp 469,863 Juta
Utilitas (rata-rata) Rp 1,333,607 Juta
Biaya Operating Supply (rata-rata) Rp 113,246 Juta
Lab. Charges (10% GK, rata-rata) Rp 622 Juta
Patent and Royalties (rata-rata) Rp 124,894 Juta
Perbaikan & Perawatan (rata-rata) Rp 754,974 Juta

Biaya Variabel Total (Vc) Rp 2,797,205 Juta

Produksi (Prod) 47,520,000 Kg

Biaya Variabel (Vu = Vc/Prod) Rp 58,864
Biaya tetap (Ft = BPR - Vc) Rp 1,585,773 Juta
Harga Jual Produk/Kg (Su) Rp 171,000

BEP terjadi pada produksi (P) = Ft/(Su-Vu) = 14,141,482 Kg/tahun

%
BEP = (P/Prod) x 100 % = 29.7590 kapasitas

BES = P* x Su = Rp 2,418,193.39 juta /

E22
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 tahun

E23
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
E24
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 E. Analisa profitabilitas (kondisi normal)Return of imvestment and pay out time

Tahun
ke (3) (2) (1) 0 1.00 2.00 3.00 4.00 5.00 6.00 7.00 8.00 9.00 10.00

No Uraian

1 Tingkat Produksi % 0 0 0 0 80 90 100 100 100 100 100 100 100 100

2 Biaya Investasi Kapital (BIK) (778,324) (1,556,648) (3,113,297) (2,334,972)

3 Modal Kerja (1,373,513)

8,125,920.0 8,125,920.0
4 Penjualan 6,500,736.00 7,313,328.00 0 8,125,920.00 0 8,125,920.00 8,125,920.00 8,125,920.00 8,125,920.00 8,125,920.00

5 Bahan Baku 387,515.46 435,954.90 484,394.33 484,394.33 484,394.33 484,394.33 484,394.33 484,394.33 484,394.33 484,394.33

3,348,930.7 3,235,357.6
6 Biaya Produksi (tanpa depresiasi) 3,507,488.02 2,937,193.07 3 3,274,211.61 7 3,106,442.28 3,106,163.33 3,106,107.54 3,106,096.38 3,106,094.15

7 Depresiasi 1,556,648.32 1,245,318.66 797,003.94 637,603.15 510,082.52 510,082.52 510,082.52 510,082.52 510,082.52 510,082.52

3,495,591.0 3,896,085.4
8 Pendapatan Sebelum Pajak 1,049,084.20 2,694,861.38 0 3,729,710.91 8 4,025,000.86 4,025,279.82 4,025,335.61 4,025,346.76 4,025,349.00

9 Pajak 10% 104,908.42 269,486.14 349,559.10 372,971.09 389,608.55 402,500.09 402,527.98 402,533.56 402,534.68 402,534.90

3,146,031.9 3,506,476.9
10 Pendapatan Setelah Pajak (Prof) 944,175.78 2,425,375.24 0 3,356,739.81 3 3,622,500.78 3,622,751.83 3,622,802.05 3,622,812.09 3,622,814.10

11 Recovery Modal Kerja 1,373,513.22

3,943,035.8 4,016,559.4
12 Cash Flow (778,324) (1,556,648) (3,113,297) (3,708,486) 2,500,824.10 3,670,693.90 4 3,994,342.97 5 4,132,583.30 4,132,834.36 4,132,884.57 4,132,894.61 5,506,409.84

(2,985,236.83 8,968,701.4
13 Commulative Cash Flow (778,324) (2,334,972) (5,448,269) (9,156,755) (6,655,930.73) ) 957,799.01 4,952,141.97 3 13,101,284.73 17,234,119.08 21,367,003.65 25,499,898.26 31,006,308.10

Keuntungan bersih rata-rata per tahun : Keterangan Biaya Investasi Kapital dikeluarkan :

Tahun ke-(3) 10%

E25
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 3,149,248.0
Profr = Total Prof/ 10 = Rp 5 Juta Tahun ke-(2) 20%

ROI = (Profr/ Investasi Total) x 100% = 34.39 % Tahun ke-(1) 40%

POT = 2.8 tahun dari masa konstruksi Tahun ke-0 30%

Modal Kerja dikeluarkan pada

= 3.8 tahun dari pabrik mulai berproduksi tahun ke-0

E26
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
F. DCF-Rate Of Return

Discoun rate Discoun rate

DF NPV DF NPF
Tahun Cash flow 28% 29%
-3 (778,324) 2.097 (1,632,264.07) 2.147 (1,670,819.91)
-2 (1,556,648) 1.638 (2,550,412.61) 1.664 (2,590,418.47)
-1 (3,113,297) 1.280 (3,985,019.70) 1.290 (4,016,152.67)
0 (3,708,486) 1.000 (3,708,485.70) 1.000 (3,708,485.70)

1 2,500,824.10 0.781 1,953,768.83 0.775 1,938,623.33

2 3,670,693.90 0.610 2,240,413.75 0.601 2,205,813.29

3 3,943,035.84 0.477 1,880,186.00 0.466 1,836,798.83

4 3,994,342.97 0.373 1,488,008.71 0.361 1,442,402.65

5 4,016,559.45 0.291 1,168,972.65 0.280 1,124,360.68

6 4,132,583.30 0.227 939,640.65 0.217 896,774.71

7 4,132,834.36 0.178 734,138.86 0.168 695,216.43

8 4,132,884.57 0.139 573,552.95 0.130 538,934.01

9 4,132,894.61 0.108 448,089.33 0.101 417,779.32

E27
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 10 5,506,409.84 0.085 466,411.06 0.078 431,490.69
17,000.72 (457,682.81)
DCF-ROR
= 28.04%

Keterangan Biaya Investasi Kapital dikeluarkan :

Tahun ke-(3) 10%
Tahun ke-(2) 20%
Tahun ke-(1) 40%
Tahun ke-0 30%
Modal Kerja dikeluarkan pada tahun ke-0

E28
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
G. Dana Pembiayaan

PINJAMAN BANK (70% Dari Total Investasi)

Tahun 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ting.
Prod. 0 80 90 100 100 100 100 100 100 100 100

Pinjaman 70% 5,448,269.12 4,903,442.21 4,358,615.30 3,813,788.38 3,268,961.47 2,724,134.56 2,179,307.65 1,634,480.74 1,089,653.82 544,826.91 0.00

Bunga 20% - 1,089,653.82 217,930.76 43,586.15 8,717.23 1,743.45 348.69 69.74 13.95 2.79 0.56

Cicilan/ th - 544,826.91 544,826.91 544,826.91 544,826.91 544,826.91 544,826.91 544,826.91 544,826.91 544,826.91 544,826.91

CASH
BALLANCE

Tahun 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ting.
Prod. 0.00 80.00 90 100 100 100 100 100 100 100 100

(3,708,485.70
Cash Flow ) 2,500,824.10 3,670,693.90 3,943,035.84 3,994,342.97 4,016,559.45 4,132,583.30 4,132,834.36 21,367,003.65 4,132,894.61 5,506,409.84

Cicilan/ th - 544,826.91 544,826.91 544,826.91 544,826.91 544,826.91 544,826.91 544,826.91 544,826.91 544,826.91 544,826.91

(3,708,485.70
Sisa C.F. ) 1,955,997.18 3,125,866.98 3,398,208.93 3,449,516.05 3,471,732.54 3,587,756.39 3,588,007.44 20,822,176.74 3,588,067.70 4,961,582.93

E29
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
2. Bahan Baku Naik 10%
A. Perhitungan Biaya Produksi

Peralatan Utama (Juta Rupiah)

Harga di Lokasi (Indonesia) 495,364.77

Kebutuhan Bahan Baku Rp/Kg kg/tahun (Juta Rupiah)

6,435.
Formaldehide 00 4,762,316.59 30,645.51
125,400.
Asetilen 00 2,063,670.84 258,784.32
170,368.
Katalis 00 1,428,695.14 243,403.93

Total Harga Bahan Baku 8,254,682.57 532,833.76

Penjualan Produk Rp/kg Kg/tahun (Juta Rupiah)

Butinediol 171,000.00 47,520,000.00 8,125,920.00

Total Harga Penjualan

Produk 171,000.00 47,520,000.00 8,125,920.00
Biaya Utilitas Rp/liter Liter/tahun (Juta Rupiah)
Bahan Bakar Generator 6,900.00 32,194.91 222.14

Bahan Bakar Boiler 6,900.00 147,949,704.99 1,020,852.96

Listrik 1,500.00 82,468.53 123.70

Bahan Kimia 0.10% BB 0.0005
Air Sungai 100.00 353,653.34

E30
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 3,536,533,440.00
Total Biaya Utilitas 1,374,852.16

B. Biaya Investasi total

I. Biaya Langsung ( juta rupiah )

Alat Utama (AU) Rp 495,364.77

Instalasi Peralatan 47% AU Rp 232,821.44
Instrument dan Kontrol 36% AU Rp 178,331.32
Pemipaan 68% AU Rp 336,848.05
Instalasi Listrik 11% AU Rp 54,490.13
3,500.0
Tanah Rp 0

Bangunan Rp 29,552.50
Fasilitas Pelayanan 70% AU Rp 346,755.34
Yard Improvement 10% AU Rp 49,536.48

E31
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 Biaya Langsung Total (BL) Rp 1,727,200.02

II. Biaya Tak Langsung

Engineering and Supervision 33% BL Rp 569,976.01

Konstruksi 41% BL Rp 708,152.01
Kontraktor 22% BL Rp 379,984.01
Biaya Tak Terduga 44% BIK Rp 3,633,017.81
Star Up 15% BIK Rp 1,238,528.80

Biaya Tak Langsung (BTL) Rp 6,529,658.63

BL +
Biaya Investasi Kapital Tetap (BIK) BTL Rp 8,256,858.65

III. Modal Kerja

Bahan Baku (untuk 1 bulan) Rp 44,402.81

Utilitas (untuk 1 bulan) Rp 114,571.01
Gaji Karyawan (untuk 1 bulan) Rp 493.03
Suku Cadang 10% AU Rp 49,536.48
Cash On Hand Rp 1,248,089.37

Modal Kerja Total 15% BIKT Rp 1,457,092.70

Biaya Investasi Kapital Total (BIKT) Rp 9,713,951.35

E32
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
C. Perhitungan biaya produksi tahunan

Uraian Tingkat Produksi

(%) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

80 90 100 100 100 100 100 100 100 100

Manufacturing Cost
Biaya Produksi
Langsung :

Bahan Baku 426,267.01 479,550.39 532,833.76 532,833.76 532,833.76 532,833.76 532,833.76 532,833.76 532,833.76 532,833.76

Gaji Karyawan (GK) 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33

Utilitas 1,099,881.73 1,237,366.94 1,374,852.16 1,374,852.16 1,374,852.16 1,374,852.16 1,374,852.16 1,374,852.16 1,374,852.16 1,374,852.16

Perbaikan dan Perawatan 10% BIK 660,548.69 743,117.28 825,685.87 825,685.87 825,685.87 825,685.87 825,685.87 825,685.87 825,685.87 825,685.87

Operating Supplies 15% PP 99,082.30 111,467.59 123,852.88 123,852.88 123,852.88 123,852.88 123,852.88 123,852.88 123,852.88 123,852.88

Lab. Charges 10% GK 512.75 576.84 640.93 640.93 640.93 640.93 640.93 640.93 640.93 640.93

Patent and Royalties 3% BPT 115,562.04 130,007.29 144,452.54 137,001.56 131,706.60 127,603.80 127,594.92 127,593.14 127,592.79 127,592.72

Fixed Charges :

Pajak Daerah 2% BIK 132,109.74 148,623.46 165,137.17 165,137.17 165,137.17 165,137.17 165,137.17 165,137.17 165,137.17 165,137.17

0.5
Asuransi % BIK 33,027.43 37,155.86 41,284.29 41,284.29 41,284.29 41,284.29 41,284.29 41,284.29 41,284.29 41,284.29

Depresiasi Garis Lurus 1,651,371.73 1321097.38 1,056,877.91 845,502.33 676,401.86 541,121.49 541,121.49 541,121.49 541,121.49 541,121.49

Bunga Bank 20% Pertahun 1,155,960.21 231,192.04 46,238.41 9,247.68 1,849.54 369.91 73.98 14.80 2.96 0.59

(GK +
Plant Overhead 50% PP) 52,104.88 58,617.99 65,131.10 65,131.10 65,131.10 65,131.10 65,131.10 65,131.10 65,131.10 65,131.10

Total Manufacturing
Cost 5,432,837.84 4,505,182.39 4,383,396.35 4,127,579.05 3,945,785.49 3,804,922.68 3,804,617.88 3,804,556.92 3,804,544.73 3,804,542.29

E33
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 General Expenses :

Penjuala
Administrasi 2% n 130,014.72 146,266.56 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40

Penjuala
Distribusi dan Sales 2% n 130,014.72 146,266.56 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40

Penjuala
R&D 2% n 130,014.72 146,266.56 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40

Biaya Produksi Total

(BPT) 5,707,319.96 4,813,974.78 4,815,084.83 4,566,718.52 4,390,219.91 4,253,459.91 4,253,163.98 4,253,104.80 4,253,092.96 4,253,090.59

Biaya Produksi Rata-

Rata (BPR) 4,555,923.02

E34
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
D. Break even point

Biaya Produksi Rata-rata (BPR) Rp 4,555,923 Juta

Biaya Variabel
Bahan Baku (rata-rata) Rp 516,849 Juta
Utilitas (rata-rata) Rp 1,333,607 Juta
Biaya Operating Supply (rata-rata) Rp 120,137 Juta
Lab. Charges (10% GK, rata-rata) Rp 622 Juta
Patent and Royalties (rata-rata) Rp 129,671 Juta
Perbaikan & Perawatan (rata-rata) Rp 800,915 Juta

Biaya Variabel Total (Vc) Rp 2,901,800 Juta

Produksi (Prod) 47,520,000 Kg

Biaya Variabel (Vu = Vc/Prod) Rp 61,065
Biaya tetap (Ft = BPR - Vc) Rp 1,654,123 Juta
Harga Jual Produk/Kg (Su) Rp 171,000

BEP terjadi pada produksi (P) = Ft/(Su-Vu) = 15,046,345 Kg/tahun

%
BEP = (P/Prod) x 100 % = 31.6632 kapasitas

E35
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 juta /
BES = P* x Su = Rp 2,572,925.07 tahun

E36
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
E37
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 E. Analisa profitabilitas Return of imvestment and pay out time

Tahun
ke (3) (2) (1) 0 1.00 2.00 3.00 4.00 5.00 6.00 7.00 8.00 9.00 10.00

No Uraian

1 Tingkat Produksi % 0 0 0 0 80 90 100 100 100 100 100 100 100 100
(1,651,372
2 Biaya Investasi Kapital (BIK) (825,686) ) (3,302,743) (2,477,058)

3 Modal Kerja (1,457,093)

4 Penjualan 6,500,736.00 7,313,328.00 8,125,920.00 8,125,920.00 8,125,920.00 8,125,920.00 8,125,920.00 8,125,920.00 8,125,920.00 8,125,920.00

5 Bahan Baku 426,267.01 479,550.39 532,833.76 532,833.76 532,833.76 532,833.76 532,833.76 532,833.76 532,833.76 532,833.76

Biaya Produksi (tanpa

6 depresiasi) 3,629,681.22 3,013,327.01 3,225,373.16 3,188,382.43 3,180,984.29 3,179,504.66 3,179,208.73 3,179,149.55 3,179,137.71 3,179,135.34

7 Depresiasi 1,651,371.73 1,321,097.38 1,056,877.91 845,502.33 676,401.86 541,121.49 541,121.49 541,121.49 541,121.49 541,121.49

8 Pendapatan Sebelum Pajak 793,416.04 2,499,353.22 3,310,835.17 3,559,201.48 3,735,700.09 3,872,460.09 3,872,756.02 3,872,815.20 3,872,827.04 3,872,829.41

9 Pajak 10% 79,341.60 249,935.32 331,083.52 355,920.15 373,570.01 387,246.01 387,275.60 387,281.52 387,282.70 387,282.94

10 Pendapatan Setelah Pajak (Prof) 714,074.44 2,249,417.90 2,979,751.65 3,203,281.33 3,362,130.08 3,485,214.08 3,485,480.41 3,485,533.68 3,485,544.33 3,485,546.47

11 Recovery Modal Kerja 1,457,092.70

(1,651,372
12 Cash Flow (825,686) ) (3,302,743) (3,934,150) 2,365,446.17 3,570,515.28 4,036,629.56 4,048,783.66 4,038,531.94 4,026,335.57 4,026,601.90 4,026,655.17 4,026,665.82 5,483,760.66

(2,477,058 20,425,547.9 24,452,213.7

13 Commulative Cash Flow (825,686) ) (5,779,801) (9,713,951) (7,348,505.19) (3,777,989.91) 258,639.65 4,307,423.31 8,345,955.25 12,372,290.82 16,398,892.73 0 2 29,935,974.38

Keuntungan bersih rata-rata per tahun : Keterangan Biaya Investasi Kapital dikeluarkan :

Tahun ke-(3) 10%

2,993,597.4
Profr = Total Prof/ 10 = Rp 4 Juta Tahun ke-(2) 20%

E38
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
ROI = (Profr/ Investasi Total) x 100% = 30.82 % Tahun ke-(1) 40%

tahun dari masa

POT = 3.1 konstruksi Tahun ke-0 30%

= 4.1 tahun dari pabrik mulai berproduksi Modal Kerja dikeluarkan pada tahun ke-0

E39
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
F. DCF-Rate Of Return

Discoun rate Discoun rate

DF NPV DF NPF
Tahun Cash flow 26% 27%
-3 (825,686) 2.000 (1,651,682.19) 2.048 (1,691,320.89)
-2 (1,651,372) 1.588 (2,621,717.76) 1.613 (2,663,497.46)
-1 (3,302,743) 1.260 (4,161,456.76) 1.270 (4,194,484.19)
0 (3,934,150) 1.000 (3,934,150.30) 1.000 (3,934,150.30)

1 2,365,446.17 0.794 1,877,338.23 0.787 1,862,556.04

2 3,570,515.28 0.630 2,249,001.81 0.620 2,213,723.90

3 4,036,629.56 0.500 2,017,935.41 0.488 1,970,641.99

4 4,048,783.66 0.397 1,606,358.19 0.384 1,556,358.66

5 4,038,531.94 0.315 1,271,659.37 0.303 1,222,376.29

6 4,026,335.57 0.250 1,006,205.52 0.238 959,594.26

7 4,026,601.90 0.198 798,628.64 0.188 755,636.01

8 4,026,655.17 0.157 633,840.64 0.148 594,996.86

9 4,026,665.82 0.125 503,049.45 0.116 468,502.70

E40
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 10 5,483,760.66 0.099 543,717.16 0.092 502,390.34
138,727.42 (376,675.78)
DCF-ROR
= 26.27%

Keterangan Biaya Investasi Kapital dikeluarkan :

Tahun ke-(3) 10%
Tahun ke-(2) 20%
Tahun ke-(1) 40%
Tahun ke-0 30%
Modal Kerja dikeluarkan pada tahun ke-0

E41
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
G. Dana Pembiayaan kondisi

PINJAMAN BANK (70% Dari Total Investasi)

Tahun 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ting.
Prod. 0 80 90 100 100 100 100 100 100 100 100

Pinjaman 70% 5,779,801.06 5,201,820.95 4,623,840.84 4,045,860.74 3,467,880.63 2,889,900.53 2,311,920.42 1,733,940.32 1,155,960.21 577,980.11 -

Bunga 20% - 1,155,960.21 231,192.04 46,238.41 9,247.68 1,849.54 369.91 73.98 14.80 2.96 0.59

Cicilan/ th - 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11

CASH
BALLANCE

Tahun 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ting.
Prod. 0.00 80.00 90 100 100 100 100 100 100 100 100

Cash (3,934,150.30 20,425,547.9

Flow ) 2,365,446.17 3,570,515.28 4,036,629.56 4,048,783.66 4,038,531.94 4,026,335.57 4,026,601.90 0 4,026,665.82 5,483,760.66

Cicilan/ th - 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11

(3,934,150.30 19,847,567.7
Sisa C.F. ) 1,787,466.06 2,992,535.18 3,458,649.46 3,470,803.55 3,460,551.84 3,448,355.46 3,448,621.80 9 3,448,685.72 4,905,780.55

E42
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
3. Harga Jual Turun 10%

Peralatan Utama (Juta Rupiah)

Harga di Lokasi (Indonesia) 495,364.77

Kebutuhan Bahan Baku Rp/Kg kg/tahun (Juta Rupiah)

5,265.
Formaldehide 00 4,762,316.59 25,073.60
102,600.
Asetilen 00 2,063,670.84 211,732.63
139,392.
Katalis 00 1,428,695.14 199,148.67

Total Harga Bahan Baku 8,254,682.57 435,954.90

Penjualan Produk Rp/kg Kg/tahun (Juta Rupiah)

Butinediol 171,000.00 47,520,000.00 8,125,920.00

Total Harga Penjualan

Produk 171,000.00 47,520,000.00 8,125,920.00
Biaya Utilitas Rp/liter Liter/tahun (Juta Rupiah)
Bahan Bakar Generator 6,900.00 32,194.91 222.14

Bahan Bakar Boiler 6,900.00 147,949,704.99 1,020,852.96

Listrik 1,500.00 82,468.53 123.70

Bahan Kimia 0.10% BB 0.0004

Air Sungai 100.00 3,536,533,440.00 353,653.34

E43
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 Total Biaya Utilitas 1,374,852.16

A. Perhitungan Biaya Produksi

B. Biaya Investasi total

I. Biaya Langsung ( juta rupiah )

Alat Utama (AU) Rp 495,364.77

Instalasi Peralatan 47% AU Rp 232,821.44
Instrument dan Kontrol 36% AU Rp 178,331.32
Pemipaan 68% AU Rp 336,848.05
Instalasi Listrik 11% AU Rp 54,490.13
3,500.0
Tanah Rp 0

Bangunan Rp 29,552.50
Fasilitas Pelayanan 70% AU Rp 346,755.34
Yard Improvement 10% AU Rp 49,536.48

Biaya Langsung Total (BL) Rp 1,727,200.02

II. Biaya Tak Langsung

E44
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 Engineering and Supervision 33% BL Rp 569,976.01
Konstruksi 41% BL Rp 708,152.01
Kontraktor 22% BL Rp 379,984.01
Biaya Tak Terduga 44% BIK Rp 3,633,017.81
Star Up 15% BIK Rp 1,238,528.80

Biaya Tak Langsung (BTL) Rp 6,529,658.63

BL +
Biaya Investasi Kapital Tetap (BIK) BTL Rp 8,256,858.65

III. Modal Kerja

Bahan Baku (untuk 1 bulan) Rp 36,329.57

Utilitas (untuk 1 bulan) Rp 114,571.01
Gaji Karyawan (untuk 1 bulan) Rp 493.03
Suku Cadang 10% AU Rp 49,536.48
Cash On Hand Rp 1,256,162.61

Modal Kerja Total 15% BIKT Rp 1,457,092.70

Biaya Investasi Kapital Total (BIKT) Rp 9,713,951.35

E45
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
C. Perhitungan biaya produksi tahunan
Uraian Tingkat Produksi (%) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
80 90 100 100 100 100 100 100 100 100

Manufacturing Cost
Biaya Produksi Langsung :

Bahan Baku 348,763.92 392,359.41 435,954.90 435,954.90 435,954.90 435,954.90 435,954.90 435,954.90 435,954.90 435,954.90

Gaji Karyawan (GK) 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33 6,409.33

Utilitas 1,099,881.73 1,237,366.94 1,374,852.16 1,374,852.16 1,374,852.16 1,374,852.16 1,374,852.16 1,374,852.16 1,374,852.16 1,374,852.16

Perbaikan dan Perawatan 10% BIK 660,548.69 743,117.28 825,685.87 825,685.87 825,685.87 825,685.87 825,685.87 825,685.87 825,685.87 825,685.87

Operating Supplies 15% PP 99,082.30 111,467.59 123,852.88 123,852.88 123,852.88 123,852.88 123,852.88 123,852.88 123,852.88 123,852.88

Lab. Charges 10% GK 512.75 576.84 640.93 640.93 640.93 640.93 640.93 640.93 640.93 640.93

Patent and Royalties 3% BPT 113,165.03 127,310.66 141,456.29 134,005.30 128,710.34 124,607.54 124,598.67 124,596.89 124,596.54 124,596.46

Fixed Charges :

Pajak Daerah 2% BIK 132,109.74 148,623.46 165,137.17 165,137.17 165,137.17 165,137.17 165,137.17 165,137.17 165,137.17 165,137.17

Asuransi 0.5% BIK 33,027.43 37,155.86 41,284.29 41,284.29 41,284.29 41,284.29 41,284.29 41,284.29 41,284.29 41,284.29

Depresiasi Garis Lurus 1,651,371.73 1321097.38 1,056,877.91 845,502.33 676,401.86 541,121.49 541,121.49 541,121.49 541,121.49 541,121.49

Bunga Bank 20% Pertahun 1,155,960.21 231,192.04 46,238.41 9,247.68 1,849.54 369.91 73.98 14.80 2.96 0.59

(GK +
Plant Overhead 50% PP) 52,104.88 58,617.99 65,131.10 65,131.10 65,131.10 65,131.10 65,131.10 65,131.10 65,131.10 65,131.10

Total Manufacturing Cost 5,352,937.74 4,415,294.78 4,283,521.23 4,027,703.93 3,845,910.37 3,705,047.56 3,704,742.76 3,704,681.80 3,704,669.61 3,704,667.17

General Expenses :

Administrasi 2% Penjualan 130,014.72 146,266.56 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40

Distribusi dan Sales 2% Penjualan 130,014.72 146,266.56 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40

E46
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 R&D 2% Penjualan 130,014.72 146,266.56 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40 162,518.40

Biaya Produksi Total (BPT) 5,629,816.87 4,726,783.80 4,715,209.71 4,466,843.40 4,290,344.79 4,153,584.79 4,153,288.86 4,153,229.68 4,153,217.84 4,153,215.47

Biaya Produksi Rata-Rata

(BPR) 4,459,553.52

E47
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
D. Break even point

Biaya Produksi Rata-rata (BPR) Rp 4,459,554 Juta

Biaya Variabel
Bahan Baku (rata-rata) Rp 422,876 Juta
Utilitas (rata-rata) Rp 1,333,607 Juta
Biaya Operating Supply (rata-rata) Rp 120,137 Juta
Lab. Charges (10% GK, rata-rata) Rp 622 Juta
Patent and Royalties (rata-rata) Rp 126,764 Juta
Perbaikan & Perawatan (rata-rata) Rp 800,915 Juta

Biaya Variabel Total (Vc) Rp 2,804,922 Juta

Produksi (Prod) 47,520,000 Kg

Biaya Variabel (Vu = Vc/Prod) Rp 59,026
Biaya tetap (Ft = BPR - Vc) Rp 1,654,632 Juta
Harga Jual Produk/Kg (Su) Rp 171,000

BEP terjadi pada produksi (P) = Ft/(Su-Vu) = 14,776,947 Kg/tahun

%
BEP = (P/Prod) x 100 % = 31.0963 kapasitas

BES = P* x Su = Rp 2,526,857.96 juta /

E48
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 tahun

E49
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
E. Analisa profitabilitas Return of investment and pay out time

E50
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 Tahun ke (3) (2) (1) 0 1.00 2.00 3.00 4.00 5.00 6.00 7.00 8.00 9.00 10.0

No Uraian

1 Tingkat Produksi % 0 0 0 0 80 90 100 100 100 100 100 100 100 100
Biaya Investasi Kapital (1,651,372
2 (BIK) (825,686) ) (3,302,743) (2,477,058)

3 Modal Kerja (1,457,093)

4 Penjualan 6,500,736.00 7,313,328.00 8,125,920.00 8,125,920.00 8,125,920.00 8,125,920.00 8,125,920.00 8,125,920.00 8,125,920.00 8,125,92

5 Bahan Baku 348,763.92 392,359.41 435,954.90 435,954.90 435,954.90 435,954.90 435,954.90 435,954.90 435,954.90 435,954

Biaya Produksi (tanpa

6 depresiasi) 3,629,681.22 3,013,327.01 3,222,376.90 3,185,386.18 3,177,988.03 3,176,508.40 3,176,212.48 3,176,153.29 3,176,141.46 3,176,13

7 Depresiasi 1,651,371.73 1,321,097.38 1,056,877.91 845,502.33 676,401.86 541,121.49 541,121.49 541,121.49 541,121.49 541,121

8 Pendapatan Sebelum Pajak 870,919.13 2,586,544.20 3,410,710.29 3,659,076.60 3,835,575.21 3,972,335.21 3,972,631.14 3,972,690.32 3,972,702.16 3,972,70

9 Pajak 10% 87,091.91 258,654.42 341,071.03 365,907.66 383,557.52 397,233.52 397,263.11 397,269.03 397,270.22 397,270

Pendapatan Setelah Pajak

10 (Prof) 783,827.22 2,327,889.78 3,069,639.26 3,293,168.94 3,452,017.69 3,575,101.69 3,575,368.02 3,575,421.29 3,575,431.94 3,575,43

11 Recovery Modal Kerja 1,457,09

(1,651,372
12 Cash Flow (825,686) ) (3,302,743) (3,934,150) 2,435,198.95 3,648,987.16 4,126,517.17 4,138,671.26 4,128,419.55 4,116,223.18 4,116,489.51 4,116,542.78 4,116,553.43 5,573,64

(2,477,058 12,880,065.9 25,229,651.6 30,803,2

13 Commulative Cash Flow (825,686) ) (5,779,801) (9,713,951) (7,278,752.40) (3,629,765.24) 496,751.93 4,635,423.19 8,763,842.74 2 16,996,555.43 21,113,098.21 4 0

Keuntungan bersih rata-rata per tahun : Keterangan Biaya Investasi Kapital dikeluarkan :

Tahun ke-(3) 10%

3,080,329.9
Profr = Total Prof/ 10 = Rp 9 Juta Tahun ke-(2) 20%

ROI = (Profr/ Investasi Total) x 100% = 31.71 % Tahun ke-(1) 40%

tahun dari masa

POT = 3.0 konstruksi Tahun ke-0 30%

= 4.0 tahun dari pabrik mulai berproduksi Modal Kerja dikeluarkan pada tahun ke-0

E51
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
E52
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
F. DCF-Rate Of Return

Discoun rate Discoun rate

DF NPV DF NPF
Tahun Cash flow 26% 27%
-3 (825,686) 2.000 (1,651,682.19) 2.048 (1,691,320.89)
-2 (1,651,372) 1.588 (2,621,717.76) 1.613 (2,663,497.46)
-1 (3,302,743) 1.260 (4,161,456.76) 1.270 (4,194,484.19)
0 (3,934,150) 1.000 (3,934,150.30) 1.000 (3,934,150.30)

1 2,435,198.95 0.794 1,932,697.58 0.787 1,917,479.49

2 3,648,987.16 0.630 2,298,429.81 0.620 2,262,376.57

3 4,126,517.17 0.500 2,062,870.76 0.488 2,014,524.22

4 4,138,671.26 0.397 1,642,021.17 0.384 1,590,911.60

5 4,128,419.55 0.315 1,299,963.33 0.303 1,249,583.32

6 4,116,223.18 0.250 1,028,668.98 0.238 981,017.12

7 4,116,489.51 0.198 816,456.78 0.188 772,504.41

8 4,116,542.78 0.157 647,989.95 0.148 608,279.06

9 4,116,553.43 0.125 514,279.07 0.116 478,961.13

10 5,573,648.26 0.099 552,629.55 0.092 510,625.32

E53
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
 426,999.97 (97,190.61)
DCF-ROR
= 26.81%

Keterangan Biaya Investasi Kapital dikeluarkan :

Tahun ke-(3) 10%
Tahun ke-(2) 20%
Tahun ke-(1) 40%
Tahun ke-0 30%
Modal Kerja dikeluarkan pada tahun ke-0

E54
Prarancangan Pabrik Butinediol dari Formaldehid dan Asetilen dengan kapasitas 6.000 ton/tahun
G. Dana Pembiayaan kondisi harga jual turun 10%

PINJAMAN BANK (70% Dari Total Investasi)

Tahun 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ting. Prod. 0 80 90 100 100 100 100 100 100 100 100

4,045,860.7 2,889,900.5 1,733,940.3

Pinjaman 70% 5,779,801.06 5,201,820.95 4,623,840.84 4 3,467,880.63 3 2,311,920.42 2 1,155,960.21 577,980.11 -

Bunga 20% - 1,155,960.21 231,192.04 46,238.41 9,247.68 1,849.54 369.91 73.98 14.80 2.96 0.59

Cicilan/ th - 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11

CASH BALLANCE

Tahun 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ting. Prod. 0.00 80.00 90 100 100 100 100 100 100 100 100

4,126,517.1 4,128,419.5
Cash Flow (3,934,150.30) 2,435,198.95 3,648,987.16 7 4,138,671.26 5 4,116,223.18 4,116,489.51 21,113,098.21 4,116,553.43 5,573,648.26

Cicilan/ th - 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11 577,980.11

3,548,537.0 3,550,439.4 3,538,509.4 3,538,573.3

Sisa C.F. (3,934,150.30) 1,857,218.84 3,071,007.06 6 3,560,691.16 4 3,538,243.07 1 20,535,118.10 3 4,995,668.16
4. Pay Out Time

5. DCF-ROR