ANALISA KREDIT

Nama:
Nama: 1. Phanya
Phanya Fadiah
Fadiah Adlina
Adlina

2. Yonada Desi Puti !tami

Petanyaan dan "a#a$an

1. Kun
Kuniaia A%i
A%ill
llia
iah
h
Pertanyaan:
Apa pertimbangan utama perusahaan utuk memperoleh pinjaman?
Jawaban:
Pertimbangan utama perusahaan untuk memperoleh pinjaman tersebut adalah bahwa memang
dana tersebut sangat dibutuhkan (sesuai pemanfatannya). Artinya jangan sampai dana yang
dibutuhkan melebihi kebutuhan yang sesungguhnya sehingga ada dana yang mengganggur,
sementara beban bunga terus dibayar.
2. Sint
Sinta
a Ayu Su
Suya
ya Nin
Nin&s
&sih
ih
Pertanyaan:
eberapa luas analisa atau penilaian aspek keuangan yang harus dihadapi oleh bank?
Jawaban:
eberapa luas analisa atau penilaian aspek keuangan yang harus dihadapi oleh bank akan
tergantung kepad besar ke!ilnya resiko yang harus dihadapi oleh bank. "alau resiko sedemikian
 besarny amaka pihak bank dapat
dapat mengadakan penilaian
penilaian lebih luas dan teliti,
teliti, misalnya dengan
menilai # mensyaratkan adanya !apital budgeting proje!ted manufa!turing !ost statement bahkan
kalau perlu sampai pada penilaian teknis misalnya proses tehnologinya.
'. An&&
An&&unun D#i
D#i Les
Lesta
tai
i
Pertanyaan:
Jelaskan tahapan budget kas?
Jawaban:
Penyusunan $udget "as menurut %rs. $ambang &iyanto :

'. enyusun
enyusun estimasi
estimasi penerimaan
penerimaan dan
dan pengeluaran
pengeluaran menurut
menurut ren!ana
ren!ana operasion
operasional.
al. Pada tahap
tahap ini
akan diketahui adanya surplus dan defi!it karena ren!ananya operasi perusahaan.
. enyusun
enyusun estimasi
estimasi kebutuha
kebutuhan
n dana # kredit dari
dari bank atau
atau sumber lain
lain yang diperluk
diperlukan
an untuk 
untuk 
menutu
menutup
p defi!i
defi!itt kas karena
karena ren!an
ren!anaa operas
operasiny
inyaa perusa
perusahaa
haan.t
n.tran
ransak
saksi
si disini
disini merupa
merupakan
kan
transaksi finansial.
*. enyusun
enyusun "embali
"embali estimasi
estimasi penerimaan
penerimaan dan pengelu
pengeluaran
aran setelah
setelah adanya transaks
transaksii finansial
finansial
dan budget kas yang finak ini merupakan gabungan dari transaksi operasional dan transaksi
finansial yang menggambarkan estimasi penerimaan dan pengeluaran kas keseluruhan.
(. Yo&i And
Andiia
ani
Pertanyaan:
Jelaskan aspek+aspek pertimbangan kredit?
 Jawaban:

e!ara umum aspek  aspek pertimbangan kredit tersebut meliputi :

'. Aspek umum

eneliti masalah  masalah :

a. $entuk,
$entuk, nama dan alamat
alamat perusahaan
perusahaan
 b. usunan manajemen
!. $idang
$idang usaha
usaha
d. "eterangan tentang jumlah pegawai#buruh
e. "ebang
"ebangsaa
saan
n
f. $ank
$ank langga
langganan
nan
g. $agan organisa
organisasi
si
. Aspek
Aspek ekonomi#k
ekonomi#komers
omersil
il
eliputi masalah :

a. Pemasaran
Pemasaran dan
dan keadaan
keadaan harga
harga
 b. Persaingan
!. Jumlah penjualan dari tiap  tiap jenis produk 
d. ara penjualan
penjualan
e. -aksiran
aksiran permintaa
permintaan
n
*. Aspek te
teknik 
eliputi :

a. $ahan baku dan penolong

penolong yang
yang dibutuhkan
dibutuhkan
 b. -anah dan tempat pabrik 
!. $angunan (milik, umur, sewa, harga)
harga)
d. rut  urutan
urutan proses
proses produksi
produksi
e. Perin!ian
Perin!ian mesin
mesin dan peralata
peralatan
n
f. Jumlah
Jumlah produk
produksi
si
g. -ersedianyan tenaga kerja (keahlian,
(keahlian, pendidikan,
pendidikan, tingkat upah)
h. /ain+ lain misalnya tenaga penggerak (disel#P/0)
(disel#P/0) tersedianya air (sumur#PA)
(sumur#PA)
1. Aspek
Aspek 2uridis
uridis
emenuhi ketentuan hukum yang berlaku termasuk i3in yang diperlukan.
4. Aspek
Aspek kemanfaat
kemanfaatan
an dan keempatan
keempatan kerja
kerja
5al  hal yang perlu diperhatikan :
 a. anfaat ekonomi bagi penduduk
penduduk dan pengaruhnya
pengaruhnya terhadap struktur ekonomi
ekonomi setempat.
 b. Jumlah tenaga kerja yang
yang diserap oleh proyek yang
yang bersangkutan.
!. -ermasuk sektor yang
yang diprioritaskan
diprioritaskan oleh pemerintah.
pemerintah.
6. Aspe
Aspek
k keua
keuang
ngan
an
Aspek untuk mengetahui likuiditas, sol7abilitas, rentabilitas, serta stabilitas usaha, selain itu
 juga akan dapat diketahui berapa lama suatu in7estasi akan dapat dikembalikan.5al  hal yang
 perlu dinilai dalam
dalam penilaian aspek finansial
finansial suatu permohonan
permohonan kredit :

a. 0era!a
a.  0era!a dan laporan laba # rugi
rugi
b. /aporan sumber dan penggunaan modal kerja.
c. &en!ana penerimaan dan pengeluaran kas ( cash budget)
d. Proyeksi dan laporan keuangan
e. Penilaian proyek in7estasi
 f. Perhitungan kebutuhan kredit
 g. &en!ana angsuran kredit

). Anni
Annisa
sa Yuni
uni Ash
Ashi
i
Pertanyaan:
$erikan satu !ontoh analisis perpos komponen?
Jawaban:
ontoh Analisis per pos # komponen adalah misalnya analisis terhadap pos piutang dagang, (a)
harus diperoleh daftar nama, alamat, jumlah piutang dan analisis menurut umur (age analysis)8
terutama untuk piutang  piutang yang
yang jumlahnya
jumlahnya besar,
besar, (b) Analisis mutu
mutu dari piutang
piutang tersebut
tersebut
untuk tahun terakhir dan tahun sebelumnya (berapa 9 piutang yang baik, !ukup, lemah dan ke!il
 ke!il), (!) $agaimana kegiatan penagihan yang dilakukan perusahaan, (d) ebutkan pula syarat
 penjualan daerah penjualan,
penjualan, (e) -entukan
-entukan ke!ukupan !adangan
!adangan kerugian piutang
piutang dan lain
sebagainya.
*. Tiaa
iaa Ri+,
Ri+,ii !ta
!tami
mi
Pertanyaan:
Apa manfaat diadakannya analisa perbandingan?
Jawaban:
anfaat diadakannya analisa perbandingan adalah %engan analisis ini akan dapat diketahui
 perubahan  perubahan yang terjadi,
terjadi, dan perubahan mana yang memerlukan
memerlukan penelitian lebih
lebih
lanjut. %alam penelitian terhadap suatu perubahan maka harus diperhatikan perubahan yang
terjadi dalam pos  pos yang lain yang mempunyai hubungan
hubungan yang logis # erat dengan pos yang
 bersangkutan.
-. Pe%i Su
Sundai
Pertanyaan:
Apa aja yang terdapat dalam analisi ratio?
Jawaban:
$eberapa ratio yang penting dalam hubungannya dengan kepentingan analisis kredit.

a. &atio
atio /ik
/iku
uidit
iditas
as
&atio untuk
untuk mengetahui
mengetahui kewajiban
kewajiban finansial
finansial pada saat ditagih. &atio  ratio likuiditas
likuiditas antara
lain :

 Curr
Curren
entt Rati
Ratio
o : rati
ratio
o anta
antara
ra akti
aktiva
va lanc
lancar
ar deng
dengan
an huta
hutang
ng lanc
lancar
ar..
 Cash
ash Ratio
atio : rati
ratio
o anta
antara
ra (kas
kas + ban
bank) den
dengan
gan hut
hutang
ang lanca
ncar.
 Quick ratio : ratio antara (aktiva lancar  persediaan) dengan hutang 
lancar.
  Inventory of working capital : ratio antara (persediaan dengan aktiva lancar  
lancar   hutang
lan!ar) atau ratio antara persediaan dengan modal kerja.
 b. &atio /a7erage
&atio untuk mengukur sampai seberapa jauh akti7a perusahaan dibiayai oleh hutang. %engan
mengetahui la7erage ratio akan dapat dinilai8 posisi perusahaan terhadap seluruh kewajiban
yang bersifst tetap, keseimbangan antara akti7a tetap dengan modal.

/a7erage ratio antara lain :

) !ebt
!ebt to e"ui
e"uity
ty rati
ratio
o
#) Curr
Current liabil
liabilite
itess to net worth
worth
$) %angibl
angiblee asset
asset debt
debt covera
coverage
ge
&) 'ong
'ong ter
ter debt
debt to e"uit
e"uityy ratio
ratio
) !ebt
ebt ser
servi
vice
ce
!. &atio
atio akt
akti7it
i7itas
as
2aitu ratio untuk menilai
menilai kemampuan perusahaan dalam melaksanakan
melaksanakan akti7itas
akti7itas sehari  hari
atau kemampuan perusahaan dalam penjualan, penagihan piutang, atau pemanfaatan akti7a
yang dimiliki.

&atio akti7itas terdiri dari :

1. Perputaran persediaan (inventory

( inventory turn over )

2. A7erage !olle!tion period

3. Perputaran akti7a tetap ( fi*ed

( fi*ed asset turn over 
over )

4. Perputaran modal kerja (orking

( orking capital turn over )
over )
d. &ati
&atio
o renta
rentabi
bili
lita
tass
 2aitu ratio
ratio  ratio yang
yang dapat
dapat digunakan
digunakan untuk
untuk menilai
menilai kemampu
kemampuan
an perusahaan
perusahaan untuk 
untuk 
memperoleh keuntungan.

&atio  ratio yang dapat

dapat digunakan
digunakan untuk menilai rentabilitas antara lain :

a. Profit ma
margin
 b. &eturn of in7esment
!. &et
&eturn of e
euity
ity
d. /aba
/aba per
per lemb
lembar
ar sah
saham
am

. /idi Rahman
Pertanyaan:
%ari prinsip 4! yang anda jabarkan, mana yang perlu mendapatkan perhatian lebih dari bank?
Jawaban:
2ang perlu mendapatkan perhatian lebih adalah !hara!ter, dan apabila prinsip ini tidak terpenuhi,
 prinsip lainnya tidak
tidak berarti. %engan perkataan
perkataan lain, permohonan kredit
kredit ditolak.
0. Nu%i
u%inn i
iday
dayat
Pertanyaan:
Apa saja yang dapat diketahui dari Analisa prosentase per komponen
Jawaban:

%engan !ara analisa prosentase per komponen akan diketahui tentang :

a. -ingk
ingkat
at in7e
in7est
stas
asii pada
pada masing
masing  masi
masing
ng pos
pos (o7er
(o7er in7es
in7estm
tmen
entt atau seba
sebali
likn
knya
ya unde
under 
r 
in7estment)
 b. trutur permodalan
!. Jumlah
Jumlah atau
atau pros
prosent
entase
ase dari
dari sseti
ssetiap
ap rupia
rupiah
h penjua
penjualan
lan yang
yang ters
tersera
erap
p dalam
dalam tiap
tiap  tiap
tiap jenis
jenis
 biaya.
1. Siti
Siti Nu Aini
Aini
Pertanyaan:
Apa saja yang menjadi perhatian oleh bank pada setiap syarat 4!?
Jawaban:

2ang menjadi perhatian bank pada setiap syarat 4! yaitu:

'. hara!ter 
Adapun beberapa petunjuk bagi bank untuk megetahui karakter nasabah adalah :

 b. engenal dari dekat.

!. engumpulk
engumpulkan
an keterangan
keterangan mengen
mengenai
ai akti7ita
akti7itass !alon debitu
debiturr dalam perbanka
perbankan.
n.
 d. engum
engumpu
pulka
lkan
n keter
keterang
angan
an dan
dan memin
meminta
ta pend
pendapa
apatt dari
dari rekan
rekan  rekann
rekannya,
ya, pega
pegawa
wai,
i, dan
dan
saingannya mengenai reputasi, kebiasaan pribadi, pergaulan sosial, dll.
. apa!ity
;ni menyangkut kemampuan pimpinan perusahaan beserta stafnya, baik kemampuan dalam hal
manajemen maupun keahlian dalam bidang usahanya. ntuk itu bank harus memperhatikan :

a. Angk
Angkaa  angk
angkaa hasi
hasill prod
produk
uksi
si..
 b. Angka  angka penjualan dan
dan pembelian.
!. Perhitung
Perhitungan
an laba
laba rugi
rugi perusah
perusahaan
aan saat
saat ini
ini dan
dan proyeks
proyeksinya
inya..
d. %ata
%ata  data
data fina
finans
nsia
iall diwak
diwaktu
tu yang
yang lalu
lalu,, yang ter
ter!e
!erm
rmin
in di dala
dalam
m lapor
laporan
an keua
keuang
ngan
an
 perusahaan, sehingga dengan demikian dapat diukur kemampuan perusahaan !alon penerima
kredit untuk melaksanakan ren!ana kerjanya di waktu yang akan datang dalam hubungannya
dengan penggunaan kredit tersebut.
*. apital
%alam hal ini bank harus mengetahui bagaimana perimbangan antara jumlah hutang dan jumlah
modal sendiri.

ntuk itu bank harus :

 b. enganalisis nera!a selama

selama sedikitnya dua tahun
tahun terakhir.
terakhir.
!. engadaka
engadakan
n analisis
analisis ratio untuk
untuk mengetahui
mengetahui : likuidita
likuiditas,
s, sol7abili
sol7abilitas,
tas, dan rentabili
rentabilitas
tas dari
 perusahaan !alon peminjam
peminjam kredit.
1. ollateral
ollateral berarti jaman. ;ni menunjukkan besarnya akti7a yang akan diikatkan sebagai jaminan
atas kredit yang diberikan oleh
oleh bank. ntuk itu bank
bank harus :

a. eneli
eneliti
ti mengen
mengenai
ai pemili
pemilikan
kan jamin
jaminan
an terseb
tersebut.
ut.
 b. engukur stabilitas
stabilitas dari pada nilainya.
!. eng
enguk
ukur
ur kema
kemamp
mpua
uan
n untu
untuk
k dija
dijadi
dika
kan
n uang
uang dala
dalam
m wakt
waktu
u rela
relati
tiff sing
singka
katt tanp
tanpaa terl
terlal
alu
u
mengurangi nilainya.
d. emperhati
emperhatikan
kan pengikata
pengikatan
n barang
barang yang benar
benar  benar menjamin
menjamin kepenting
kepentingan
an bank sesuai
sesuai
dengan ketentuan hukum yang berlaku.
4. ondition
$ank harus melihat kondisi ekonomi se!ra umum serta kondisi pada sektor usaha si peminta
kredit. ntuk itu bank harus memperhatikan :
a. "eadaan
"eadaan ekonomi
ekonomi yang
yang akan
akan mempengaru
mempengaruhi
hi perkemba
perkembangan
ngan usaha
usaha !alon
!alon peminja
peminjam.
m.
 b. "ondisi uasha !alon peminjam, perbandingannya dengan usaha sejenis lainnya di daerah dan
lokasi lingkungannya.
lingkungannya.
!. "eadaan
"eadaan pemasar
pemasaran
an dari hasil usaha !alon peminjam.
peminjam.
d. Prospek
Prospek usaha
usaha di masa yang
yang akan datang
datang untuk
untuk kemungki
kemungkinan
nan bantuan
bantuan kredit
kredit dari
dari bank.
bank.
e. "ebijaks
"ebijaksanaan
anaan pemerint
pemerintah
ah yang berpenga
berpengaruh
ruh terhadap
terhadap prospek
prospek industri
industri dimana
dimana perusahaan
perusahaan
 pemohon kredit termasuk
termasuk didalamnya.