TATA CARA PENGISIAN DAN PENGGUNAAN ACCURATE

ACCOUNTING V.5

DISUSUN OLEH:
Felinka Nadia Oktaviani (15170212M)

PRODI S1 AKUNTANSI
FAKULTAS EKONOMI
UNIVERSITAS SETIA BUDI
2019
LATIHAN 1
Data Perusahaan
Pinci Clothing merupakan asaha sablon yang didirikan di Padang pada bulan Juli 2016.
Perusahaan ini berlokasi di Jalan Dr. M. Hatta No. 4, RT 1/ RW 2, Kelurahan Pasar Ambacang,
Kecamatan Kuranji, Kota Padang. Berikut profit perusahaan yang tersedia.
Nama Perusahaan : Pinci Clothing
Alamat : Jl. Dr. M. Hatta No. 4, RT 1/ RW 2, Kelurahan Pasar Ambacang,
Kecamatan Kuranji, Kota Padang
Kota : Padang
Provinsi : Sumatera Barat
Kode Pos : 25151
No. Telepon Seluler : 0857-6620-6576 / 0852-7477-7831
Situs Web : www.pinciclothing.com
Neraca Saldo Perusahaan
PINCI CLOTHING
NERACA SALDO
Per Tanggal 1 Maret 2018
No. Akun Nama Akun Debit Kredit
1-1100 Kas Rp 28.000.000
1-1202 Piutang Usaha Rp 1.500.000
1-1300 Perlengkapan Rp 3.000.000
1-1400 Sewa Dibayar Dimuka Rp 7.125.000
1-1500 Asuransi Dibayar Dimuka Rp 1.800.000
1-2101 Peralatan Rp 26.000.000
1-2105 Kendaraan Rp 35.000.000
1-2201 Akumulasi Penyusutan Peralatan Rp8.666.6666,67
1-2205 Akumulasi Penyusutan Kendaraan Rp 4.367.000
2-1101 Utang Dagang Rp 3.000.000
2-2100 Utang Bank Rp 5.000.000
3-1100 Modal Rp81.383.333,33
Total Rp 102.425.000 Rp 102.425.000

Daftar Piutang
Kode Pelanggan Nama Pelanggan Alamat Kota Saldo
C-001 Tn. Afdal Lubuk Lintah Padang Rp 1.500.000
Total Rp 1.500.000
Daftar Utang
Kode Pelanggan Nama Pelanggan Alamat Kota Saldo
S-001 Andalas Clothing Jl. Khatib No. 7 Padang Rp 3.000.000
Total Rp 3.000.000

Transaksi-transaksi Perusahaan
Berikut transaksi-transaksi yang terjadi selama bulan Maret 2018 di Pinci Clothing
Tanggal Keterangan
1 Maret 2018 Diterima pendapatan jasa sablon dari Ny. Malala sebesar Rp2.300.000
1 Maret 2018 Dibeli perlengkapan dari Andalas Clothing senilai Rp1.200.000 secara
tunai
3 Maret 2018 Dibeli perlengkapan seharga Rp350.000 secara tunai
4 Maret 2018 Diterima pelunasan piutang dari Tn. Afdal senilai Rp1.000.000
4 Maret 2018 Diterima pendapatan jasa dari AIESEC Unand senilai Rp1.860.000
secara tunai
5 Maret 2018 Dibayar biaya perbaikan peralatan senilai Rp300.000
7 Maret 2018 Dibeli perlengkapan senilai Rp1.500.000 secara tunai
10 Maret 2018 Dibayar utang perusahaan senilai Rp2.000.000 kepada Andalas
Clothing
12 Maret 2018 Diterima pendapatan jasa dari pelanggan sebasar Rp300.000 secara
tunai
14 Maret 2018 Diterima pendapatan jasa dari pelanggan senilai Rp16.370.000 secara
tunai
16 Maret 2018 Diterima pendapatan jasa dari pelanggan sebesar Rp5.000.000 secara
tunai
17 Maret 2018 Dibayar beban angkut sampah bulan ini sebesar Rp500.000
(dikategorikan sebagai beban lain-lain)
18 Maret 2018 Diterima pendapatan jasa dari Ny. Nisa senilai Rp4.445.000 secara
tunai
21 Maret 2018 Dibeli perlengkapan senilai Rp100.000 secara tunai
22 Maret 2018 Pemilik mengambil uang tunai sebesar Rp300.000 untuk keperluan
pribadi
30 Maret 2018 Dibayar beban listrik, air dan telepon sebesar Rp250.000
30 Maret 2018 Dibayar gaji karyawan untuk bulan Maret sebesar Rp.4.500.000
30 Maret 2018 Dilunasi utang bank sebesar Rp350.000 dengan bunga sebesar
Rp25.000

Data penyesuaian untuk bulan Maret 2018:

1. Perlengkapan yang digunakan senilai Rp720.000
2. Sewa tempat usaha selama 1 tahun terhitung mulai 1 Maret 2018
3. Asuransi untuk jangka waktu 2 tahun dibayar pada tanggal 1 Maret 2018
4. Peralatan memiliki umur ekonomis selama 5 tahun dan disusutkan dengan metode garis
lurus. Peralatan dibeli pada tanggal 1 Juli 2016 dan langsung digunakan
5. Kendaraan memiliki umur ekonomis selama 10 tahun terhitung mulai tanggal 1
Desember 2016 dan disusutkan dengan metode garis lurus.
Soal:
1. Membuat jurnal umum dan jurnal penyesuaian yang diperlukan sesuai dasar-dasar
akuntansi yang telah dipelajari di mata kuliah Pengantar Akuntansi
2. Mengimput seluruh data dan transaksi-transaksi perusahaan menggunakan Accurate
Accounting V.5
CARA MEMBUKA APLIKASI ACCURATE ACCOUNTING V.5
1. Klik Start, pilih All Progam, CPSSoft, lalu Accurate Accounting V.5. Dapat juga
dengan langsung mengklik ikon Accurate Accounting V.5 yang ada dilayar laptop.
2. Selanjutnya akan tampil manual from Welcome to Accurate 5.

3. Untuk membuat data perusahaan yang baru, klik Create New Company untuk
membuka data keuangan yang telah lama tersimpan klik Open Existing Company.
Sementara untuk membuka data keuangan perusahaan yang baru saja disimpan, klik
Open Last Company .

4. Klik Create New Company untuk membuat data perusahaan yang baru, sehingga akan
muncul from Create Database. Pilih Local, lalu klik ikon elipsis... untuk menelusuri
alamat folder yang akan Anda gunakan sebagian lokasi penyimpanan database accurate
accounting V.5.

5. Setelah menentukan alamat floder yang akan digunakan sebagian lokasi penyimpanan
database, langkah selanjutnya adalah dengan mengetik Nama Perusahaan pada kolo
File Nama.
6. Selanjutnya, Klik Create lalu klik OK.

7. Tunggu beberapa saat sampai proses pembuatan database yang baru telah selesai
dilakukan. Setelah selesai, secara otomatis Accurate Accounting V.5 akan
menampilkan from Login untuk masuk ke dalam database yang baru tersebut. Untuk
dapat masuk kedalam aplikasi accurate accunting V.5, anada harus memasukan User
ID dan Password. Hal ini dimaksudkan agar tidak sembarang orang dapat melihat
informasi keuangan suatu perusahaan yang bersifat rahasia. Silahkan login dengan
unser ID Supervisor dan password Supervisor. Perlu diperhatikan bahwa baik User
ID maupun Password tidak case sensitive, ini artinya besar kecil huruf yang diketik
tidak dibedakan.

8. Selanjutnya, klik OK.

CARA PENGATURAN AWAL PERUSAHAN MELALUI ACCURATE
ACCOUNTING V.5
1. Pada menu utama, klik Setup, lalu klik Quick Setup. Pilih bahasa yang ingin Anda
gunakan, misalnya yaitu Bahasa Indonesia, Lalu klik NEXT.

2. Berikutnya, muncul Setup Type. Ada dua type persiapaan (setup type) yang dapat
dipilih yaitu. Basis setup untuk orang awam atau orang yang memiliki sedikit
pemahaman memgenai akuntansi dan Advance Setup untuk orang yang memilki
pemahaman mengenai akuntansi. Anda dianjurkan untuk memilih Advance Setup.
Klik Next.
Quick setup memiliki 7 bagian yang dapat mempermudah dan mempercepat
pengaturan awal selain dengan cara manual. Untuk perusahaan jasa Anda hanya perlu
mengisi 6 bagian diantaranya.
a. Mata uang dan info perusahaan (currency and company info)
- Atur Mata Uang menjadi IDR, sebagaimana yang dapat dilihat pada tampilan
berikut.

- Lengakapin Informasi Perusahaan sesuai data yang tersedia. Start Date (Cut
Off) diisi sesuai tanggal saldo awal di laporan posisi keuangan (neraca)
perusahaan. Fiscal Year diisi sesuai tahun yang tertera pada periode transaksi
tersebut. Default Periode diisi sesuai bulan dan tahun terjadinya transaksi
perusahaan.

- Anda dapat melewati bagian Informasi Pajak Perusahaan (company tax

information) karena adanya asumsi bahwa perusahaan masih bersekala kecil
tidak memilki kewajiaban untukm membayar pajak.
b. Akun-akun data terdaftar lain
- untuk mengisi Daftar Akun, pilih Add lalu isi nomor, nama, dan type akun.
Sebagaimana yang dapat dilihat pada tampilan berikut.
- Akun Default Mata Uang (Currency Default Account) terdiri dari Akun
Utang (Account Payable), Akun Piutang (Account Receivable),
Pembayaran Dimuka Penjualan (Advance Sales), Pembayaran Dimuka
Pembelian (Advance Purshase), Diskon Penjualan (Sales Discount),
Laba/Rugi Terrealisasi (Realized Gain Or Loss), Serta Laba/Rugi Tak
Terrealisasi (Unrealized Gain Or Loss), sebagaimana yang dapat dilihat pada
tampilan.
 - Pada daftar lain, Anda diminta untuk mengisinya, jika mendpatkan informasi
lain seperti syarat pembayaran. Jika tidak ada informasi yang perlu
ditambahkan, maka Anda dapat membeli bagaian ini.

c. Pelanggan dan pemasok (customer and vendor)

- Untuk melengakapi data terkait Tipe Pelanggan Dan Jasa Kirimanan (
Customer Type Shipment Methode) dapat dilihat pada tampilan.
- Untuk melengkapi data terkait pelanggan dan pemasok dapat dilihat pada
tampilan berikut.
- Pemasok ( daftar utang)
d. Aset tetap (fixed aset)
- Bagian Fiscal FA diperuntukan bagi Tipe Aset Tetap Kena Pajak, Yang mana
penyusutan didasarkan pada regulasi perpajakan yang berlaku diindoesia,
sebagaimana yang dapat dilihat pada tampilan berikut.
- Bagian FA Type diperuntukan Type Aset Tetap, termasuk penyusutan akuntansi
dan pengklasifikasian aset tetap sebagaimana yang dapat pada tampilan berikut.
e. Neraca saldo
Anda dapat melihat hasil pengaturan data awal perusahaan yang Anda lengakapi
melalui persiapan singkat ini. Anda juga dapat mengubah preferensi sesuai dengan
yang Anda inginkan sebagaimana dilihat pada tamoilan berikut.
CARA PENGISIAN SALDO AWAL AKUN PERUSAHAAN DAN PENYUSUNAN
NERACA SALDO (KLASIK) MELALUI ACCURATE
1. ketika mengisi saldo awal akun, ada beberapa akun yang saldo awalnya suidah terisi
secara otomatis dari proses impor yang dilakukan pada proses persiapan singkat
sebelumnya, antara lain kas, piutang, utang, dan persediaan barang dagang. Sementara
untuk akun lainnya, dapat ditambahkan dengan mengklik Daftar Akun, lalu klik salah
satu akun yang tercantum di dalamnya kemudian klik Edit dan input Saldo Awal Akun
. Cara ini dapat diliat pada ilustrasi gambar berikut.
2. Untuk membuat Neraca saldo (klasik) Anda tinggal Klik Laporan, kemudian Klik
bagian Buku Besar dan Klik Neraca Saldo (Klasik). Setelah itu akan tampak bentuk
dari Neraca Saldo (Klasik). Selengkapnya bisa dilihat pada ilustrasi berikut.
CARA PENYELESAIAN TRANSAKSI AKUNTANSI PERUSAHAAN DAN
MEMASUKANNYA KE DALAM LAPORAN STRANDAR MELALUI ACCURATE
1. Untuk memasukan transaksi-transaksi Anda Klik Aktivitas, kemudian Klik Buku
Besar dan Bukti Jurnal Umum, kemudian Anda tinggal mengisi transaksi-transiksi
sesuai dengan tanggal transaksi yang terjadi. Untuk mengganti ke kolom berikutnya
Anda hanya tinggal Klik Simpan dan Baru. Untuk menutup kolom Anda tinggal Klik
simpan dan tutup. Untuk selengkapnya Anda bisa melihat ilustrasi berikut.

2. Untuk memasukan kedalam Laporan Standar (Neraca Saldo, Laporan Laba/Rugi,

Perubahan Modal dan Laporan Arus Kas) yang pertama kali Anda lakukan adalah
melakukan penyesuaian untuk aktivitas akhir periode dengan Klik Aktivitas kemudian
Klik periodik dan Proses Akhir Bulan. Dapat dilihat pada gambar berikut.
3. Setelah periodenya diatur, maka Anda tinggal membuat Laporan Standarnya dengan
Klik Laporan, pilih Laporan Keuangan dan Klik Neraca Saldo Standar kemudian
Atur tanggal periodenya setelah itu Klik Ok. Untuk Laporan Laba/Ruginya Anda
tinggal atur tanggal dan parameternya, untuk Laporan Arus Kas Anda tinggal atur
tanggalnya saja dan terakhir untuk Laporan Perubahan Modalnya sama seperti
sebelumnya. Untyk lebih jelasnya Anda bisa melihatnya pada ilustrasi berikut.
CARA PENGISIAN JURNAL PENYESUAIAN DAN LAPORAN KEUANGAN
SETELAH PENYESUAIAN MEMALUI ACCURATE
1. Untuk membuat jurnal penyesuaian sama seperti sebelumnya Anda tinggal Klik
Aktivitas, lalu Kilk Buku besar dan Jurnal Voucer.
2. Setelah Anda masuk, Anda tinggal mengisi tanggal, transaksi-transaksi dan deskripsi
“Jurnal Penyesuaian”.
3. Setelah selesai Anda tinggal Klik Simpan dan Tutup. Untuk lebih lengkapnya Anda
dapat lihat pada ilustrasi berikut.
4. Setelah jurnal penyesuaian selesai, maka Anda tinggal mengatur periodiknya kembali
caranya sama seperti sebelumnya. Kemudian, setelah periodiknya selesai diatur maka
Anda bisa melihat tampilan jurnal penyesuaian secara keseluruhan dengan Klik
Laporan, lalu Klik Buku Besar dan Klik Keseluruhan Jurnal. Untuk lebih jelasnya
Anda bisa lihat ilustrasi berikut.
5. Setelah selesai dengan Keseluruhan Jurnal, maka Anda tinggal membuat Laporan
Keuangan Standar setelah Penyesuaian. Caranya masih sama yaitu Anda tinggal Klik
Laporan kemudian Pilih Laporan Keuangan. Untuk selengkapnya Anda bisa lihat
pada ilustrasi berikut.
 6. Jika Anda ingin menggunalan tampilan Neraca Saldo (Klasik) Anda tinggal Klik Buku
Besar dan Pilih Neraca Saldo (Klasik).

CARA JIKA TERJADINYA SUATU KESALAHAN PADA SAAT MENGGUNAKAN

ACCURATE ACCOUNTING V.5
Jika terjadi kesalahan pada tanggal periodik, akun, dan lainnya maka Anda tinggal
mengubahnya sebelum mengubahnya Anda harus menyimpan file sebelumnya agar tidak
hilang setelah itu Anda boleh melakukan pengaturannya dengan cara, Klik Persiapan, lalu
Klik Persiapan Singkat. Kemudian akan muncul tampilan dari persiapan singkat seperti pada
cara penggunaan Accurate sebelumnya, jadi Anda tinggal mengaturnya dengan cara yang
sama. Untuk selengkapnya Anda melihat pada gambar berikut

SEKIAN UNTUK PEDOMAN PENGGUNAAN ACCURATE JIKA ADA KURANG

MOHON MAAF
SEMOGA BERMANFAAT DAN TERIMA KASIH