Alternatif Kepada Riba: Keistimewaan

Perbankan Islam serta Perbandingannya

dengan Perbankan Konvensional.
Oleh Muhamad Naim
Tahukah anda bahawa perbankan Islam telah diperkenalkan di Malaysia sejak perkembangan
Islam di kepulauan nusantara pada abad ke-12.

Pada ketika itu, undang-undang Islam dalam perdagangan telah mula mempengaruhi
masyarakat tempatan.

Selepas negara mengecapi kemerdekaan, permintaan untuk mewujudkan satu institusi

kewangan yang halal dan berpaksikan hukum syarak yang telus telah meningkat.

Antara bank terawal yang mengamalkan sistem perbankan Islam secara penuh termasuklah
Tabung Haji serta Bank Islam Malaysia berhad yang ditubuhkan pada tahun 1983 dan
dikawalselia di bawah Akta Perbankan Islam 1983.

Sedekad kemudiannya, bank-bank konvensional mengambil inisiatif dengan menawarkan

jendela Islamik (Islamic window) dalam urusniaga mereka sebagai contoh, Maybank Islamic,
CIMB Islamic dan sebagainya.

Di samping itu, suatu inisiatif lain telah diambil oleh pihak Bank Negara Malaysia bagi
menggalakkan lagi sistem Perbankan Islam untuk diterima pakai bukan sahaja di Malaysia,
malah membawa idea tersebut ke negara asing.

Apa yang menakjubkan adalah apabila beberapa negara asing turut menerima sistem ini
untuk diamalkan dalam sistem perbankan mereka.

Ini memperlihatkan persetujuan bahawa sistem Perbankan Islam menganjurkan pelbagai

keistimewaan.

Keistimewaan Perbankan Islam Yang Jarang Orang

Ambil Tahu
Perbankan Islam adalah bukan sekadar nama.

Objektif penubuhan perbankan Islam yang terbahagi kepada dua, iaitu:

  berlandaskan faktor tuntutan agama
 dan juga faktor keuntungan

Ia menjadi suatu ukuran perbezaan sistem ini dengan sistem perbankan konvensional masa
kini.

Istimewanya, sistem ini mementingkan hukum syariah sebagai garis panduan dalam transaksi
perbankan yang dijalankan.

Perbezaan Antara Perbankan Islam dan Konvesional

Perbezaan sistem perbankan Islam dengan sistem perbankan konvensional boleh dilihat dari
pelbagai aspek. Pertamanya, dari segi asas perbankan tersebut.

Terdapat beberapa elemen yang membezakan sistem perbankan islam dan konvensional
melalui aspek ini seperti, asasnya, sistem perbankan islam dilahirkan melalui wahyu Allah
yang bererti sistem ini berlandaskan Al- Quran sebagai sumber utama yang memacu
perlaksanaannya.

Dalam surah Al-Baqarah, ayat ke 2 telah menyebut bahawa:

“Kitab Al-Quran ini, tidak ada keraguan padanya dan merupakan petunjuk bagi mereka
yang bertaqwa.”
Berlainan pula dengan sistem perbankan konvensional yang dicipta oleh manusia sendiri
maka bila akal dan fikiran manusia yang menjadi asas rujukan, sistem ini terdedah kepada
kelemahan dan kekurangan kerana ilmu manusia tidaklah setanding dengan ilmu Allah yang
Maha Esa.

Menjauhkan Pengguna dari riba, Gharar dan Maysir

Seperti yang dianjurkan oleh ajaran hukum syarak Islam yang benar, dan juga berlandaskan
sumber utama dalam Islam iaitu Al-Quran, sistem perbankan Islam tidak mengamalkan sama
sekali kegiatan riba, gharar dan maysir.

Larangan mengenai riba jelas disebutkan dalam Al-Quran di dalam surah Al- Baqarah ayat
275 yang menyebut
“ … Dan sesiapa yang mengulangi (mengambil riba) maka mereka itulah ahli neraka.
Mereka kekal di dalamnya.”
Sebagai contoh, dalam kontrak Al-Wadiah iaitu sebuah kontrak apabila pemilik harta
mengamanahkan pihak bank menyimpan wangnya untuk tujuan pinjaman semata atau
dikenali dalam bahasa konvensionalnya sebagai kontrak deposit bersama pihak bank.

Pihak bank tidak akan memberikan faedah melalui pinjaman wang tersebut malah wang
bonus yang akan diberikan dalam bentuk hibbah berteraskan budi bicara pihak bank setelah
menilai lebihan keuntungan yang diperoleh itu dan tidak sama sekali melibatkan riba.

Berlainan pula dengan sistem perbankan konvensional, faedah atau keuntungan yang
diberikan kepada pemilik harta itu adalah merupakan riba yang seharusnya dilarang oleh
hukum syarak.

Begitu juga dengan gharar iaitu suatu kontrak yang mempunyai unsur ketidakpastian
dan maysir iaitu kontrak perjudian, kontrak-kontrak sebegini adalah dilarang sama sekali dari
segi hukum syarak atas sebab yang diketahui umum iaitu bakal mendedahkan pihak
berkontrak kepada penyelewengan serta ketidakadilan.

Kontrak-kontrak Yang Dibenarkan Dalam Islam

Maka, sistem perbankan Islam adalah melibatkan kontrak-kontrak perniagaan yang
dibenarkan di dalam Islam.

Antaranya ialah, pertama;

 kontrak Al-Mudharabhah iaitu suatu kontrak perkongsian untuk mendapat keuntungan

yang diwujudkan antara dua pihak, iaitu pemodal dan pengusaha.

Seterusnya, keuntungan akan dikongsi bersama berdasarkan persetujuan atau kerugian akan
ditanggung oleh pemodal.

 Kontrak Musharakah pula merupakan suatu kontrak persepakatan antara dua pihak
atau lebih untuk menggabungkan sama ada modal, kerja atau komitmen dengan sasaran
mendapatkan keuntungan.
 Kontrak Al Ijarah juga turut diamalkan oleh perbankan islam di mana akad sewa atau
upah yang melibatkan faedah atau manfaat daripada sesuatu aset atau tenaga kerja
dengan bayaran atau upah tertentu dalam tempoh yang dipersetujui.

Antara kontrak lain yang diamalkan termasuklah yang berlandaskan syariah Islam seperti Bai
As- Salam dan juga Bai Al-Istisna’.
Kontrak-kontrak perniagaan halal ini adalah menjadi suatu alternatif kepada sistem
perniagaan riba yang ada di dalam bank Konvensional yang diamalkan pada masa kini agar
dapat megikut anjuran hukum syarak yang sebenar.

Dari aspek hubungan antara pihak bank dan juga pemberi amanah itu sendiri, perbezaan
ketara jelas didapati di mana dalam perbankan Islam, hubungan antara pihak bank dengan
pemberi amanah itu dibentuk melalui transaksi jual beli, pelaburan atau perkongsian untung
rugi.

Manakala, hubungan di antara pihak bank konvensional dengan pelanggan terbentuk

daripada transaksi pinjaman atau hutang.

Urusan Zakat Terjaga Dengan Perbankan Islam

Seterusnya, mengenai urusan zakat pula, dalam sistem perbankan islam, adalah merupakan
satu tanggungjawab sosial pihak bank untuk terlibat dalam pembayaran zakat di mana dalam
sistem perbankan konvensional, tiada peruntukan untuk pengeluaran zakat ditetapkan.

Tidak lupa juga, suatu transaksi yang selamat, bebas dari segala penipuan itu memerlukan
pemantauan yang berkala agar pematuhan garis panduan sentiasa terjamin.

Justeru, bagi sistem Perbankan Islam, segala urusan perbankan Islam akan dipantau oleh Ahli
ataupun Majlis Jawatankuasa Penasihat Syariah dan Audit Syariah yang bertanggungjawab
dalam memastikan pematuhan hukum Syariah di sesebuah bank.

Berlainan pula dengan perbankan konvensional, sistem pemantauan adalah tidak diamalkan
dari segi syariahnya justeru membuka ruang bagi sistem ini melanggar hukum syariah yang
menjadi teras kesepaduan umat islam itu sendiri.

Bukan sahaja untuk umat Islam, malah masyarakat yang datang daripada agama lain haruslah
sedar tentang kelebihan sistem perbankan Islam ini kerana kelebihannya itu memberi faedah
kepada masyarakat secara universal.

Penutup: Carilah Keberkatan Dalam Urusan Hidup

Kesimpulannya, memandangkan negara Malaysia sebagai sebuah negara yang majoriti
rakyatnya terdiri daripada umat Islam, maka eloklah sekiranya sistem perbankan Islam
diperluaskan lagi agar menjamin transaksi yang berlandaskan hukum agama Islam yang
benar dan telus.

Namun, tidak dinafikan, inisiatif yang diambil oleh pelbagai pihak terutamanya pihak bank
negara perlu diberi penghargaan.

Penubuhan serta penggalakan jendela islamik oleh bank konvensional yang lain menjadikan
sistem perbankan di Malaysia terjamin dari sebarang penyelewengan maka rakyat malaysia
khususnya umat Islam turut mempunyai pilihan yang pelbagai dalam menjalankan transaksi
dengan pihak bank.

Malah, sistem perbankan islam juga turut mendapat tempat di hati masyarakat yang beragama
lain.

Justeru, tidak dapat dinafikan lagi bahawa hukum Allah adalah yang paling lengkap maka
keberkatan akan mengiringi segala urusan dalam hidup sesebuah masyarakat itu malah
keadilan juga dapat ditegakkan.
Sebarkan dan kongsikan artikel ini agar semua orang dapat mengetahui dengan lebih
lanjut mengenai perbankan Islam. Semoga kita semua mendapat redhaNya.
Artikel ini ditulis oleh Liana Azenan (Fakulti Undang-Undang UKM) sebagai projek dalam
subjek Muamalat. Blog akuislam berasa berbesar hati kerana dipilih sebagai media untuk
menyiar projek ini.

Semoga apa yang disampaikan memberi maklumat berguna kepada semua. Syukran.