UNIVERSITAS MERCU BUANA No Dokumen : UMBY/Keu/SOP/03.

10

YOGYAKARTA Tanggal Terbit : 1 November 2017

SOP Pembayaran Gaji, Tunjangan, No. Revisi : 00

Insentif, THT Dosen dan Karyawan Halaman : 1 dari 2

A. PENGERTIAN
Merupakan prosedur pembayaran gaji, tunjangan, insentif, THT dosen dan karyawan.

B. TUJUAN
SOP pembayaran gaji, tunjangan, insentif, THT dosen dan karyawan ini bertujuan sebagai
pedoman pembayaran gaji, tunjangan, insentif, THT dosen dan karyawan.

C. RUANG LINGKUP
SOP pembayaran gaji, tunjangan, insentif, THT dosen dan karyawan ini meliputi:
1. Proses ini di mulai dari awal tahun akademik hingga akhir tahun akademik dari segala
bentuk pembayaran gaji, tunjangan, insentif, THT dosen dan karyawan.
2. Prosedur ini berlaku selama tahun akademik yang berjalan.

D. PROSEDUR
1. Bagian Keuangan menerima data karyawan (gaji, tunjangan, insentif, THT) dari Bagian
Sumber Daya Manusia (SDM).
2. Bagian Keuangan menerima data daftar potongan gaji dari masing masing unit pemotong
gaji.
3. Bagian Keuangan meneliti kebenaran data-data tersebut, apabila terdapat kesalahan maka
data dikembalikan kepada pemberi data.
4. Jika semua data sudah benar, Bagian Keuangan memasukan data ke Sistem Informasi
Manajemen (SIM).
5. Bagian Keuangan meneliti kembali kebenaran data yang sudah dimasukkan ke SIM.
6. Jika semua data sudah benar, Bagian Keuangan mencetak data yang berupa daftar gaji
karyawan.
7. Kepala Bagian Keuangan dan Bendahara meneliti daftar gaji karyawan.
8. Jika daftar gaji karyawan sudah benar, Bagian Keuangan mencetak slip gaji
perseorangan.
9. Bagian Keuangan menyerahkan daftar gaji karyawan ke Bank untuk dilakukan
pembayaran pada masing-masing rekening karyawan.
 UNIVERSITAS MERCU BUANA No Dokumen : UMBY/Keu/SOP/03.10

YOGYAKARTA Tanggal Terbit : 1 November 2017

SOP Pembayaran Gaji, Tunjangan, No. Revisi : 00

Insentif, THT Dosen dan Karyawan Halaman : 2 dari 2

10. Bagian Keuangan melayani Pengambilan slip gaji perseorangan.

11. Bagian Keuangan mengambil uang potongan gaji untuk diserahkan ke masing-masing
unit pemotong gaji.

E. INSTRUKSI KERJA
1. Bagian Keuangan menerima data dari Bagian Sumber Daya Manusia (SDM) dan unit
pemotong gaji.
2. Bagian Keuangan meneliti kebenaran data.
3. Bagian Keuangan memasukan data ke Sistem Informasi Manajemen (SIM).
4. Bagian Keuangan mencetak data yang berupa daftar gaji karyawan.
5. Kepala Bagian Keuangan dan Bendahara meneliti daftar gaji karyawan.
6. Bagian Keuangan mencetak slip gaji perseorangan.
7. Bagian Keuangan menyerahkan daftar gaji karyawan ke Bank.
8. Bagian Keuangan melayani Pengambilan slip gaji perseorangan.
9. Bagian Keuangan mengambil uang potongan gaji.

F. Borang/Lembar Kerja/Formulir
Daftar gaji karyawan