UNIVERSITAS ISLAM NEGE

SUNAN GUNUNG DJATI B

FAKULTAS SAINS DAN TE
Jl. A.H. Nasution No.105 Bandung

No. Dok

FST-TU-AUK-KEU-SOP-05

Hal

1/2

STANDARD OF
Tgl. Terbit : 1 September 2014
OPERATING
No. Revisi : 00
PROCEDURE (SOP)
PENGGAJIAN

1. TUJUAN
Memberikan panduan dalam Pelaksanaan Pembayaran Gaji Dosen/Karyawan oleh BPP pada
Fakultas Sains dan Teknologi (FST) UIN Sunan Gunung Djati Bandung.

2. RUANG LINGKUP
Prosedur ini dilaksanakan dalam lingkup kegiatan Pembayaran Gaji Dosen/Karyawan oleh Benda
pada Fakultas Sains dan Teknologi (FST) UIN Sunan Gunung Djati Bandung, meliputi : Pembuatan
daftar gaji, pengajuan pencairan gaji karyawan, pembayaran/pembagian gaji, pelaporan pembay
gaji, membuat SPJ bukti-bukti pembiayaan serta mengarsipkan.
3. REFERENSI
a. Pedoman Mutu
b. Peraturan-peraturan keuangan baik eksternal maupun internal

4. ISTILAH DAN DEFINISI

Istilah dan definisi yang dipakai dalam penulisan Pedoman Mutu, SOP, Instruksi Kerja serta doku
lainnya diuraikan secara rinci sesuai SMM ISO 9001:2008, diurutkan berdasarkan abjad dituan
pada Lampiran Istilah dan Definisi.
5. DIAGRAM ALIR, DOKUMEN DAN KETERANGAN KEGIATAN
(Tercantum pada halaman 2/2 prosedur ini)
6. FORM
a. Daftar Rekap Kehadiran
b. Daftar Honor
c. Form Kwitansi Induk
7. INSTRUKSI KERJA
8. REKAMAN MUTU
a. Daftar gaji
b. SK
c. Rincian Tanggal Kehadiran Dosen
d. Kwitansi Induk
9. DOKUMEN TERKAIT
a. Foto Copy Cek
b. Foto Copy Bukti Setor

UNIVERSITAS ISLAM NEGE

SUNAN GUNUNG DJATI B
FAKULTAS SAINS DAN TE
Jl. A.H. Nasution No.105 Bandung

No. Dok

FST-TU-AUK-KEU-SOP-05

Hal

2/2

STANDARD OF
Tgl. Terbit : 1 September 2014
OPERATING
No. Revisi : 00
PROCEDURE (SOP)
PENGGAJIAN

Diagram Alir

Dokumen

Keterangan

Mulai

Subag Umum dan Keuangan

Membuat amprahan gaji atas daftar gaji

Dosen/Pegawai Tetap sesuai dengan SK
dan Rincian Tanggal Kehadiran
Subag Umum dan Keuangan

1 Amprahan Gaji
2 SK
3 Rincian Tanggal
Kehadiran

Memberikan cek kepada Subag

Keuangan FST untuk dicairkan ke Bank
via BPP

Subag Keuangan memverifikasi

daftar gaji kemudian diberikan
ke Kabag TU untuk diparaf dan
diberikan ke Dekan untuk di
tandatangani

2 Pengajuan paling lambat 1

minggu sebelum awal bulan

Mengajukan daftar honor

Dosen/Karyawan ke Al-Jamiah UIN Sunan
Gunung Djati Bandung
Subag Umum dan Keuangan

3
1 Berkas Pengajuan
Pencairan cek
2 Cek

Proses penerbitan cek keluar

maksimal 1 minggu ke FST

Catatan:
Dalam proses pencairan cek,
BPP harus didampingi oleh 1
orang security
Subag Umum dan Keuangan
4
Menyiapkan gaji dosen/pegawai ke
nomor rekening masing-masing untuk di
Payroll

Subag Umum dan Keuangan

Membagi gaji dosen/karyawan melalui

transfer ke bank

Subag Umum dan Keuangan

Menyimpan data laporan

Penyiapan uang, daftar, dan slip

gaji minimal 2 hari sebelum
pembagian, baik langsung
maupun yang akan dikirim via
bank.

Daftar Honor
Daftar Payroll

Penerima memverifikasi
besaran angka sesuai slip gaji
dan nominal uang Penerima gaji
yang diwakilkan harus disertai
surat kuasa bermaterai dan
identitas diri yang mewakili.
Bagi yang ditransfer melalui
bank, ada bukti perorangan dan
difotokopi. Fotokopinya
diserahkan ke masing-masing
Prodi sehingga dosen dapat
melihat bukti transfer tersebut.
Laporan diajukan kepada Dekan
melalui Kabag TU untk
dikroscek kebenarannya
penggajian dosen dan
karyawan FST

Melaporkan hasil pembagian gaji ke

Dekan

Subag Umum dan Keuangan

Daftar Honor
Daftar Payroll

Daftar Honor
Bukti Payroll Setor
7

Daftar gaji yang sudah

ditransfer/ dibagikan dibuatkan
SPJ

Selesai

SOP-05

PP pada

oleh Bendahara
Pembuatan
ran pembayaran

serta dokumen
ad dituangkan

SOP-05