ANALISI PERKREDITAN

Pengertian Analisis Kredit

Penilaian atau analisis kredit adalah analisis/penilaian file/data dan juga berbagai aspek
pendukung yang diajukan oleh pemohon kredit, sebagai dasar pertimbangan untuk
mengambil keputusan apakah permohonan kredit diterima atau ditolak.

Fungsi Analisis Kredit

Kegiatan analisis kredit memiliki arti yang cukup penting bagi bank, dikarenakan bank akan
memiliki jaminan yang memadai selama kredit diberikan.

Menurut Sutojo (1997: 69) fungsi analisis kredit yaitu sebagai berikut:

1. Sebagai dasar bagi bank dalam menentukan suku bunga pinjaman dan jaminan yang harus
dipenuhi oleh pelanggan,
2. Sarana untuk pengendalian risiko yang akan dihadapi bank,
3. Persyaratan dan fasilitas kredit untuk struktur, jumlah kredit, periode kredit, kredit, tujuan
kredit, dll.
4. Sebagai pertimbangan bagi pemimpin / direktur bank dalam proses pengambilan keputusan,
5. Sebagai alat informasi diperlukan untuk evaluasi kredit.

Baca Juga :  Rekening Koran

Aspek Penilaian Analisis Kredit

Dalam menilai atau menganalisis aplikasi kredit, perlu untuk membahas berbagai aspek
mengenai kondisi bisnis pemohon kredit.

Diskusi ini pada dasarnya untuk memeriksa apakah pemohon memenuhi Prinsip 5C atau
tidak, yang kemudian dipertimbangkan oleh bank untuk menentukan apakah pemohon
pinjaman memenuhi syarat untuk kredit atau tidak.

Dengan kata lain apakah permohonan pinjaman layak dalam arti bahwa kredit tersebut akan
dikembangkan dengan baik dan dapat mengembalikan kredit, baik pokok maupun bunga
dalam jangka waktu yang wajar atau sebaliknya.

Kasmir (2002: 120) menjelaskan aspek-aspek yang perlu dinilai dalam menentukan
kelayakan penyediaan fasilitas kredit sebagai berikut:
1. Aspek Hukum / Yuridis

Dalam aspek ini, tujuannya adalah untuk menilai keaslian dan validitas dokumen yang
diajukan oleh pemohon kredit.

Penilaian ini juga dimaksudkan agar dokumen yang diserahkan salah atau dalam sengketa,
sehingga menimbulkan masalah.

Penilaian dokumen-dokumen ini dilakukan untuk institusi yang memiliki hak untuk
menerbitkan dokumen.

2. Aspek Pemasaran (Marketing)

Dalam aspek ini ukuran permintaan untuk produk yang diproduksi dan strategi pemasaran
yang dilakukan oleh perusahaan dinilai, sehingga prospek bisnis akan diketahui sekarang dan
di masa depan.

3. Aspek Keuangan

Analisis aspek ini dari perusahaan pemohon kredit menentukan jumlah kebutuhan bisnis dan
juga penting untuk menilai kemampuan bisnis untuk tumbuh di masa depan dan untuk
menilai kemampuan perusahaan untuk membayar kreditnya.

4. Aspek Teknis

Tujuan utama dari analisis ini adalah untuk mengamati perusahaan dari segi aspek fisik dan
lingkungannya sehingga perusahaan tersebut sehat dan produk-produknya mampu bersaing di
pasar dengan tetap mendapatkan keuntungan yang memadai.

5. Aspek Manajemen

Penilaian aspek ini digunakan untuk menilai struktur organisasi perusahaan, sumber daya
manusia dan latar belakang pendidikan dan pengalaman sumber daya manusia. Pengalaman
perusahaan dalam mengelola berbagai proyek juga menjadi pertimbangan lain.

Baca Juga :  Pengertian Laba

6. Aspek Sosial-Ekonomi

Penilaian aspek ini digunakan untuk menganalisis dampak yang disebabkan oleh adanya
proyek atau aplikasi bisnis untuk kredit kepada masyarakat dan sosial ekonomi secara umum.

7. Aspek AMDAL

Ini adalah analisis lingkungan apakah darat, laut atau udara, termasuk kesehatan manusia jika
bisnis atau proyek untuk aplikasi pinjaman dilakukan.
Analisis ini dilakukan secara mendalam sebelum kredit didistribusikan, sehingga proyek atau
bisnis yang dibiayai tidak akan mengalami pencemaran lingkungan sekitarnya.

Pertimbangan Analisis Kredit

Dalam penerapan penilaian kredit, bank harus selalu mempertimbangkan berbagai hal terkait,
sehingga pinjaman yang akan dipinjamkan dapat memiliki manfaat dan tidak merugikan bank
dan debitur di kemudian hari.

Menurut Rahadja (1990: 10) bank harus dapat selalu mempertimbangkan hal-hal sebagai
berikut:

1. Keamanan kredit (safety), artinya harus benar-benar dipercaya bahwa kredit dapat dilunasi.
2. Terarahnya tujuan penggunaan kredit (suitability), yaitu kredit akan digunakan untuk
keperluan yang sesuai dengan kepentingan masyarakat/setidaknya tidak bertentangan
dengan peraturan yang berlaku.
3. Menguntungkan (profitable), baik untuk bank dalam bentuk pendapatan bunga maupun
untuk pelanggan, yaitu dalam bentuk untung dan banyak lagi

Pengertian Analisis Kredit, Pertimbangan, Fungsi dan Aspek Penilaian Analisis Kredit
Menurut Para Ahli Lengkap – Analisis kredit adalah cara menghitung kelayakan kredit
suatu usaha atau organisasi. Dengan kata lain, analisis kredit adalah penilaian kemampuan
suatu perusahaan menghargai semua kewajiban keuangan.

Penilaian atau analisis kredit adalah suatu kegiatan analisis/penilaian berkas atau data dan
juga berbagai aspek yang mendukung yang diajukan oleh pemohon kredit, sebagai dasar
pertimbangan pengambilan keputusan apakah permohonan kredit tersebut diterima atau
ditolak.

Tujuan analisis kredit yaitu untuk meneliti calon peminjam dan fasilitas peminjam yang
diajukan dan juga untuk menetapkan kadar risiko.

Analisis kredit melibatkan beragam teknik analisis keuangan, termasuk rasio dan analisis tren
serta pembentukan proyeksi dan analisis arus kas terperinci. Analisis kredit juga mencakup
pemeriksaan terhadap jaminan dan sumber pembayaran lainnya serta riwayat kredit dan
kemampuan manajemen. Analis berupaya memperkirakan peluang kegagalan calon
peminjam atas utangnya, dan juga derita kerugian jika terjadi gagal bayar.

Daftar Isi [hide]

 1 Pengertian Analisis Kredit Menurut Para Ahli

 o 1.1 Firdaus & Ariyanti (2009:184)
o 1.2 Djohan (2000:97)
o 1.3 Thomas Suyatno, dkk (2003:70)
 2 Pertimbangan Analisis Kredit
 3 Fungsi Analisis Kredit
 4 Aspek Penilaian Analisis Kredit

Pengertian Analisis Kredit Menurut Para Ahli

Firdaus & Ariyanti (2009:184)

Menurut Firdaus & Ariyanti, Penilaian atau analisis kredit adalah semacam studi kelayakan
(feasibility Study) atas perusahaan pemohon kredit.

Djohan (2000:97)

Menurut Djohan, Penilaian kredit adalah Suatu kegiatan pemeriksaan, penelitian, dan analisa
terhadap kelengkapan, keabsahan, dan kelayakan berkas/surat/data permohonan kredit calon
debitur hingga dikeluarkannya suatu keputusan apakah kredit tersebut diterima atau ditolak.

Thomas Suyatno, dkk (2003:70)

Menurut Thomas Suyatno dkk, Analisa kredit adalah pekerjaan yang meliputi:

 Mempersiapkan pekerjaan penguraian dari segala aspek, baik keuangan maupun non
keuangan untuk mengetahui kemungkinan dapat/tidak dapat dipertimbangkan suatu
permohonan kredit.
 Menyusun laporan analisis yang diperlukan, yang berisi penguraian dan kesimpulan serta
penyajian alternatif sebagai bahan pertimbangan untuk pengambilan keputusan pimpinan
dari permohonan kredit nasabah.

Pertimbangan Analisis Kredit

Dalam pelaksanaan penilaian kredit, bank harus selalu mempertimbangkan berbagai hal yang
terkait, agar kredit yang akan dipinjamkan bisa memiliki manfaat dan tidak merugikan bank
maupun debitur di masa depan. Menurut Rahadja (1990:10), berikut hal-hal yang harus
dipertimbangkan bank diantaranya:

 Keamanan kredit (safety), yaitu harus benar-benar diyakini bahwa kredit tersebut bisa
dilunasi kembali.
 Terarahnya tujuan penggunaan kredit (suitability), yaitu kredit akan digunakan untuk tujuan
yang sejalan dengan kepentingan masyarakat/sekurang-kurangnya tidak bertentangan
dengan peraturan yang berlaku.
 Menguntungkan (profitable), baik itu bagi bank berupa penghasilan bunga maupun bagi
nasabah, yaitu berupa keuntungan dan makin berkembangnya usaha.

Fungsi Analisis Kredit

Menurut Sutojo (1997:69), fungsi analisa kredit diantaranya yaitu:
  Sebagai dasar bagi bank dalam menentukan tingkat suku bunga kredit dan jaminan yang
disyaratkan untuk dipenuhi nasabah,
 Sarana untuk pengendalian resiko yang akan dihadapi bank,
 Syarat kredit dan sarana untuk struktur, jumlah kredit, jangka waktu kredit, sifa kredit,
tujuan kredit, dan sebagainya,
 Sebagai bahan pertimbangan pimpinan/direksi bank dalam proses pengambilan keputusan,
 Sebagai alat informasi yang diperlukan untuk evaluasi kredit.

Aspek Penilaian Analisis Kredit

Menurut Kasmir (2002:120), aspek-aspek yang perlu dinilai dalam penentuan kelayakan
pemberian fasilitas kredit diantaranya yaitu:

Aspek hukum/Yuridis
Tujuan analisis ini yaitu untuk menilai keaslian dan keabsahan dokumen yang diajukan oleh
pemohon kredit. Penilaian ini juga dimaksudkan agar jangan sampai dokumen yang diajukan
palsu atau dalam kondisi sengketa, sehinggamenimbulkan masalah. Penilaian dokumen ini
dilakukan ke lembaga yang berhak untuk mengeluarkan dokumen tersebut.

Aspek Pemasaran (Marketing)

Dalam aspek ini dinilai besar kecilnya permintaan terhadap produk yang dihasilkan dan
strategi pemasaran yang dilakukan perusahaan, sehingga akan diketahui prospek usaha
tersebut sekarang dan di masa mendatang.

Aspek Keuangan
Analisa aspek ini terhadap perusahaan pemohon kredit sangat menentukan jumlah dari
kebutuhan usaha dan juga terpenting untuk menilai kemampuan berkembangnya usaha pada
masa mendatang serta untuk menilai kemampuan perusahaan dalam membayar kreditnya.

Aspek Teknis
Tujuan utama dilakukan analisis ini yaitu untuk mengamati perusahaan dari segi fisik serta
lingkungannya agar perusahaan tersebut sehat dan produknya mampu bersaing di pasaran
dengan masih memperoleh keuntungan yang memadai.

Aspek Manajemen
Penilaian aspek ini digunakan untuk menilai struktur organisasi perusahaan, sumber daya
manusia yang dimiliki serta latar belakang pendidikan dan pengalaman sumber daya
manusianya. Pengalaman perusahaan dalam mengelola berbagai proyek yang ada juga
menjadi pertimbangan lain.

Aspek Sosial Ekonomi

Penilaian aspek ini digunakan untuk menganalisis dampak yang ditimbulkan akibat adanya
proyek atau usaha pemohon kredit terhadap perekonomian masyarakat dan sosial secara
umum.

Aspek AMDAL
yaitu analisis terhadap lingkungan baik darat, laut atau udara, termasuk kesehatan manusia
jika usaha atau proyek pemohon kredit dijalankan. Analisis ini dilakukan secara mendalam
sebelum kredit disalurkan, sehingga proyek atau usaha yang dibiayai tidak akan mengalami
pencemaran lingkungan disekitarnya.